超華科技：2021年度非公開發(fā)行A股股票募集資金使用的可行性分析報告

1、廣東超華科技股份有限公司2021 年度非公開發(fā)行 A 股股票募集資金使用的可行性分析報告二二一年十二月一、本次募集資金使用計劃本次非公開發(fā)行募集資金總額為不超過 72,200 萬元，扣除發(fā)行費用后將用于償還銀行貸款和補充流動資金。二、本次募集資金投資的必要性和可行性分析（一）本次募集資金投資的必要性1、增強公司資本實力公司主要從事高精度電子銅箔、各類覆銅板等電子基材和印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司近年堅持“縱向一體化”產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展戰(zhàn)略，并持續(xù)向上游原材 料產(chǎn)業(yè)拓展，目前已具備提供包括銅箔基板、銅箔、半固化片、單/雙面覆銅板、單面印制電路板、雙面多層印制電路板、覆銅板專用木漿紙、鉆孔及壓合加工

2、在 內(nèi)的全產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)品線的生產(chǎn)和服務(wù)能力。根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢及公司的業(yè)務(wù)規(guī)模， 預(yù)計未來幾年公司將處于快速發(fā)展階段。市場拓展、研發(fā)投入、日常經(jīng)營等環(huán)節(jié) 對流動資金需求提高，公司流動資金存在一定的缺口。本次非公開發(fā)行股票募集資金用于補充流動資金，有利于增強公司資本實力， 緩解公司營運資金壓力，為公司各項經(jīng)營活動的開展提供資金支持，增強公司的 抗風(fēng)險能力。2、降低資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強抗風(fēng)險能力截至 2021 年 9 月 30 日，公司資產(chǎn)負(fù)債率為 52.91%，短期借款、長期借款、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債等有息負(fù)債合計金額達到 121,164.32 萬元。高資產(chǎn)負(fù)債率對公司的融資能力、新品增長

3、及營收規(guī)模的擴大造成了一定的制約。本次非公開發(fā)行股票募集資金后，可以降低公司資產(chǎn)負(fù)債率，有效緩解償債風(fēng)險。公司償債能力增強，資本結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，增強公司抗風(fēng)險能力，為公司的健康、穩(wěn)定發(fā)展奠定基礎(chǔ)。（二）募集資金使用的可行性分析1、本次非公開發(fā)行募集資金使用符合法律法規(guī)的規(guī)定公司本次非公開發(fā)行的募集資金用于公司償還銀行貸款和補充流動資金，符合相關(guān)政策和法律法規(guī)的規(guī)定，符合公司當(dāng)前的實際發(fā)展情況，具有可行性。本次非公開發(fā)行募集資金到位并償還銀行貸款和補充流動資金后，有利于緩解公司現(xiàn)金流壓力， 減少公司財務(wù)費用，優(yōu)化公司財務(wù)結(jié)構(gòu)，提升公司抗風(fēng)險能力， 增強公司核心競爭力及持續(xù)發(fā)展能力。2、本次非公開發(fā)

4、行募集資金使用具有治理規(guī)范、內(nèi)控完善的實施主體公司已按照上市公司的治理標(biāo)準(zhǔn)建立了以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，并通過不斷改進和完善，形成了較為規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的公司治理體系和完善的內(nèi)部控制環(huán)境。本次非公開發(fā)行募集資金到位后，公司將嚴(yán)格的上市公司監(jiān)管指引第 2 號上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（證監(jiān)會公告201244 號）和深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法以及公司募集資金管理辦法等的有關(guān)規(guī)定，保證募集資金合理規(guī)范的存放及使用，防范募集資金使用風(fēng)險。三、本次非公開發(fā)行對公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況的影響（一）本次非公開發(fā)行對公司經(jīng)營管理的影響本次非公開發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后將用于償還銀行

5、貸款和補充流動資金。本次募集資金的使用符合國家相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及公司未來整體發(fā)展戰(zhàn)略。通過本次非公開發(fā)行，公司的資本實力與資產(chǎn)規(guī)模將得到提升， 抗風(fēng)險能力得到增強，有助于提高公司綜合競爭力和市場地位，促進公司的長期可持續(xù)發(fā)展。因此，本次非公開發(fā)行對公司經(jīng)營管理有著積極的意義，符合公司及全體股東的利益。（二）本次非公開發(fā)行對公司財務(wù)狀況的影響本次發(fā)行完成后，公司總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)規(guī)模將同時增加，營運資金得到進一步充實，且通過補充流動資金和償還銀行貸款，公司的財務(wù)結(jié)構(gòu)將得到進一步優(yōu)化，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)更趨合理；同時，本次非公開發(fā)行有利于增強公司抵御財務(wù)風(fēng)險的能力，進一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低財務(wù)成本和財務(wù)風(fēng)險，增強未來的持續(xù)經(jīng)營能力。四、本次募集資金投資項目涉及報批事項情況本次發(fā)行募集資金擬用于補充流動資金，不涉及需履行立項備案、環(huán)境影響評價等相關(guān)報批事項，亦不涉及使用建設(shè)用地的情況。五、可行性分析結(jié)論綜上所述，經(jīng)過審慎分析論證，公司董事會認(rèn)為本次非公開發(fā)行股票募集資金使用計劃符合相關(guān)政策和法律法規(guī)，以及未來公司整體戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，具備必要性和可行性。本次募集資金的到位和投入使用，有利于提升公司盈利能力及整體競爭力，增強公司可持續(xù)發(fā)展能力和抗風(fēng)險