某工程有限公司規(guī)章制度手冊(cè)

1、東營(yíng)市瀚祥市政工程有限公司規(guī)章制度手冊(cè)編制：審核：批準(zhǔn)：發(fā)布日期:前言1企業(yè)文化2第一章 項(xiàng)目拓展制度與流程4第二章合同管控制度與流程5第三章部門崗位職責(zé)與流程10一、拓展管控部二、成本管控部三、材料管控部四、財(cái)務(wù)管控部五、行政管控部第四章 項(xiàng)目成本利潤(rùn)管控與流程301、成本管控部2、材料管控部3、財(cái)務(wù)管控部4、行政管控部第五章 項(xiàng)目部施工管理制度與工作流程361、質(zhì)量、進(jìn)度、安全管理制度與流程2、檔案資料管理制度與流程3、項(xiàng)目部日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)制度與流程（增加整個(gè)項(xiàng)目的匯總分析）第六章 項(xiàng)目匯總清算制度與流程41第七章小型固定資產(chǎn)管理制度與流程42第八章投訴舉報(bào)制度與流程42第九章考勤制度與

2、流程 43第十章公司績(jī)效考核（月）機(jī)制與流程 44第十一章工資職級(jí)設(shè)置與流程45第十二章員工招聘、離職管理制度與流程46第十三章 公司聯(lián)席會(huì)議制度與流程47第十四章通訊制度與流程48第十五章印章管理規(guī)定與流程49第十六章 公司學(xué)習(xí)、培訓(xùn)制度與流程50第十七章：跟投制度與流程（新增加）前 言規(guī)章制度對(duì)于公司來(lái)說(shuō)，猶如法律之于國(guó)家。無(wú)論是什么企業(yè)，總有 這樣或那樣的規(guī)章制度來(lái)規(guī)范員工們的行為。公司規(guī)章制度作為企業(yè)管理 的一個(gè)重要組成部分，是公司建設(shè)中不可缺少的重要環(huán)節(jié)。“管理出效益” 人人皆知，而管理的重要手段就是規(guī)章制度的執(zhí)行，有人曾把制度喻為降低成本的關(guān)鍵工序、安全生產(chǎn)的保障。和其他規(guī) 定、辦

3、法一樣，規(guī)章制度的制訂還只是第一步，之后還要付諸實(shí)施，并在 實(shí)施過(guò)程中不斷進(jìn)行修訂和完善，以便發(fā)揮應(yīng)有的作用，這就要求在制定 和實(shí)施過(guò)程中要因地制宜，結(jié)合實(shí)際，注意方式方法。一是保證制度的有 效性、實(shí)用性和可操作性；二是要注重制度的落實(shí)。有效的制度，落實(shí)是 關(guān)鍵。制度的內(nèi)容只有從文字變成員工的行為才算是落實(shí)到位了，這就要 求企業(yè)及時(shí)組織員工學(xué)習(xí)制度的內(nèi)容，讓員工知道有些行為、程序是正確 的，有些是不正確的，以明確的標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)行動(dòng)的方向；三是要加強(qiáng)制度落 實(shí)過(guò)程中的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的情況，及時(shí)指出以便更正，漸漸養(yǎng)成一種 正確的行為習(xí)慣，形成良性循環(huán)；四是要制定科學(xué)的管理和考核辦法，健 全激勵(lì)和約束

4、機(jī)制，獎(jiǎng)懲分明，嚴(yán)格考核，保證規(guī)章制度執(zhí)行到位。公司 在發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，以“敬天愛(ài)人，共生共贏”為核心經(jīng)營(yíng)理念，努力為客 戶創(chuàng)造價(jià)值，為員工提供機(jī)會(huì)，為股東創(chuàng)造回報(bào)，為社會(huì)營(yíng)造和諧，為環(huán) 境提供保護(hù)，致力于追求客戶、員工、股東、社會(huì)、環(huán)境的全面協(xié)調(diào)可持 續(xù)發(fā)展。企業(yè)文化核心價(jià)值觀:向上、向好、向善；無(wú)私、無(wú)我、利他合情、合理、合德；合規(guī)、合紀(jì)、合法企業(yè)愿景：敬天愛(ài)人共生共贏公司組織架構(gòu)圖股會(huì)東第三章項(xiàng)目拓展管理辦法為了保證公司發(fā)展戰(zhàn)略需要，建立長(zhǎng)效的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)公司內(nèi)部引進(jìn) 項(xiàng)目資源，推進(jìn)項(xiàng)目落地，對(duì)項(xiàng)目引薦及推動(dòng)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。二、適用范圍：公司債、PPP項(xiàng)目、光伏項(xiàng)目、代建項(xiàng)目等三、名詞解釋

5、：1、信息提供人：是向公司提供項(xiàng)目信息的所有員工，以在集團(tuán)辦公室 備案記錄為準(zhǔn)，將投資潛力的項(xiàng)目資源引薦到公司，同一項(xiàng)目出現(xiàn)兩個(gè) 不同渠道，以登記最早的人為信息提供人。2、推動(dòng)團(tuán)隊(duì)由總經(jīng)理辦公會(huì)確定，主要推動(dòng)者、協(xié)助推動(dòng)者由公司相 關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)完成項(xiàng)目初期談判到簽署協(xié)議的全過(guò)程，四、項(xiàng)目信息認(rèn)定方法：信息提供人以書面確認(rèn)為準(zhǔn)（詳見(jiàn)附表），項(xiàng)目主要推動(dòng)者、協(xié)助推動(dòng) 者及共同推動(dòng)者由總經(jīng)理辦公會(huì)確定，負(fù)責(zé)項(xiàng)目全過(guò)程推動(dòng)。信息發(fā)現(xiàn)人: 1人，主要推動(dòng)者或共同主要推動(dòng)者1-2人，協(xié)助推動(dòng)者或共同協(xié)助推動(dòng)者 1-2 人。五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序項(xiàng)目信息確認(rèn)后由董事長(zhǎng)和總經(jīng)理辦公會(huì)召開(kāi)專題會(huì)，評(píng)估項(xiàng)目關(guān)鍵

6、風(fēng) 險(xiǎn)點(diǎn)，不限于啟動(dòng)資金，人力資源支持，預(yù)期利潤(rùn)等，內(nèi)部評(píng)估完成后形成 書面材料，按照公司的內(nèi)控機(jī)制由財(cái)務(wù)部、成本控制部、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、 董事長(zhǎng)組成項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，項(xiàng)目必須經(jīng)2/3以上人員通過(guò)后提交股東會(huì)， 其中董事長(zhǎng)具有一票否決權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過(guò)后提交股東會(huì)，股東會(huì)通過(guò)后項(xiàng) 目方可實(shí)施。六、獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)1、項(xiàng)目拓展提成：公司債按凈利潤(rùn)10%提成，其他項(xiàng)目按凈利潤(rùn)7%提成，提成按回款進(jìn)度予以兌現(xiàn)。獎(jiǎng)勵(lì)比率：信息提供者獎(jiǎng)勵(lì)10%,主要推動(dòng)者獎(jiǎng)勵(lì)50%,協(xié)助推動(dòng)者獎(jiǎng)勵(lì) 40%；2、項(xiàng)目管理提成：項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)10%,按回款進(jìn)度予以兌現(xiàn)。3、項(xiàng)目拓展人員三次作為項(xiàng)目協(xié)助推動(dòng)后必須主推一個(gè)項(xiàng)目，否則提成按

7、70%兌現(xiàn)，剩余30%獎(jiǎng)勵(lì)主推人員。七、獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)程序信息發(fā)現(xiàn)人：1人，主要推動(dòng)者或共同主要推動(dòng)者1-2人，協(xié)助推動(dòng)者或共同協(xié)助推動(dòng)者1-2人。以合同簽約為標(biāo)準(zhǔn)，按照財(cái)務(wù)年度回款進(jìn)行計(jì)算，一年兌現(xiàn)一次。每 年1月份依據(jù)年度回款情況，核算項(xiàng)目成本、費(fèi)用、稅費(fèi)、利潤(rùn)，財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)編制上一年獎(jiǎng)勵(lì)提成明細(xì)，提交公司辦公會(huì)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后發(fā) 放。八、拓展費(fèi)用包干拓展費(fèi)用依據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模及拓展難度，由總經(jīng)理辦公會(huì)確定拓展費(fèi)用總 額，特殊情況超出預(yù)算總額，需報(bào)重新報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。拓展費(fèi)用經(jīng) 財(cái)務(wù)審批程序后，由拓展人員借支差旅費(fèi)。拓展費(fèi)用與提成掛鉤，單獨(dú)核 算，項(xiàng)目落地后拓展費(fèi)用同比從拓展提成中扣除，若項(xiàng)

8、目未落地，同比從相關(guān)人員其他落地項(xiàng)目提成中或工資及管理提成中扣除。九、外部推動(dòng)者獎(jiǎng)勵(lì)提成，報(bào)董事會(huì)根據(jù)項(xiàng)目情況開(kāi)專題會(huì)確定。山東浩華集團(tuán)項(xiàng)目拓展信息認(rèn)定表編號(hào):年 月日項(xiàng)目名稱項(xiàng)目簡(jiǎn)介項(xiàng)目負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式項(xiàng)目對(duì)接人聯(lián)系方式項(xiàng)目啟動(dòng)資金項(xiàng)目預(yù)期利潤(rùn)信息提供者項(xiàng)目主要推動(dòng)者項(xiàng)目協(xié)助推動(dòng)者1、2、3、備注:此表一式四份信息提供者、主推動(dòng)者、協(xié)助推動(dòng)者和集團(tuán)辦公室各存一份。第四章合同管控制度與流程為規(guī)范公司合同簽訂、履行和付款程序，并最大限度的避免風(fēng)險(xiǎn)，施工合同、分包合同、勞務(wù)合同、材料采購(gòu)合同、設(shè)備合同、項(xiàng)目責(zé)任合同等 合同全部由行政部起草。一、合同簽訂審核流程1、行政部嚴(yán)格按照招標(biāo)文件相關(guān)條款、參照

9、建設(shè)部印制的示范文本起草施工合同，參與合同談判，組織會(huì)簽；參加對(duì)合同履行的評(píng)價(jià)。2、成本管控部負(fù)責(zé)合同的價(jià)款及費(fèi)用調(diào)整條款；3、工程部負(fù)責(zé)審核工程合同的各項(xiàng)技術(shù)條款；4、采管部負(fù)責(zé)審核工程合同的各種材料（設(shè)備）采購(gòu)與供應(yīng)條款。5、財(cái)務(wù)部審核合同付款、發(fā)票納稅等相關(guān)財(cái)務(wù)有關(guān)條款。6、法律顧問(wèn)負(fù)責(zé)分析判斷合同風(fēng)險(xiǎn)、與法律相關(guān)內(nèi)容的相關(guān)條款。7、主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)合同整體審核。8、總經(jīng)理審定批準(zhǔn)。二、行政部負(fù)責(zé)合同的起草、談判和組織會(huì)簽。合同應(yīng)做到內(nèi)容合法、 條款齊全、文字清楚、表述規(guī)范、權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任明確、期限和數(shù)字 準(zhǔn)確。行政部填寫合同審批單、合同摘要并附合同文本，合同審批原則上 應(yīng)按順序依次執(zhí)行

10、，遇特殊情況下可臨時(shí)調(diào)整次序，但必須征得次序變動(dòng) 影響的下一會(huì)簽人的同意。三、各部門合同審核的重點(diǎn)如下：1、行政部審核合同文字和結(jié)構(gòu)、價(jià)款及價(jià)款調(diào)整（投標(biāo)文件的經(jīng)濟(jì)標(biāo)或項(xiàng)目?jī)r(jià)款計(jì)算書作為合同附件）、合同款支付、變更、簽證、結(jié)算、獎(jiǎng) 懲等與項(xiàng)目成本有關(guān)的條款；2、成本管控部審核合同的前期資料審批手續(xù)是否完整；所有關(guān)鍵性條款；單價(jià)表及清單的合理性；合同中的變更條款；合同的付款條款。3、工程部門審核合同的工作范圍、雙方權(quán)利義務(wù)、技術(shù)、工期、進(jìn)度、 質(zhì)量、保修等條款；3、采管部審核材料（設(shè)備）的采購(gòu)與供應(yīng)的型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、到 達(dá)時(shí)間、裝卸貨責(zé)任、質(zhì)量保證金等條款。4、財(cái)務(wù)部審核簽約公司名稱、合同價(jià)款

11、支付方式、發(fā)票形式、代扣 代繳等與財(cái)務(wù)核算和納稅有關(guān)的條款；5、法律部門（或法律顧問(wèn)）分析判斷合同風(fēng)險(xiǎn)、與法律相關(guān)的內(nèi)容, 包括但不限于：變更、解除、違約、索賠、不可抗力、訴訟等條款；6、主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合同及以上部門的意見(jiàn)進(jìn)行整體審核；7、總經(jīng)理整體審核。四、合同的簽署、蓋章和執(zhí)行1、合同原則上由對(duì)方先簽字蓋章；合同按照規(guī)定審批順序全部完成后，由合同行政部按照審批意見(jiàn)和即 將最終簽字、蓋章的合同文本對(duì)照，有添加或需要修改的及時(shí)更正，確認(rèn) 無(wú)誤后，按照公司印章使用管理規(guī)定辦理簽字蓋章手續(xù)；2、合同存檔、備案：合同簽訂一周內(nèi)，合同正本原件及副本原件全 部交行政辦公室存檔，合同副本復(fù)印件交合同成本管控部

12、、工程部、采管 部、財(cái)務(wù)部、及合同執(zhí)行部門留存使用；合同原件嚴(yán)禁外借（項(xiàng)目報(bào)建、 報(bào)批除外）。3、合同執(zhí)行部門在合同履行過(guò)程中應(yīng)注意：涉及工期、造價(jià)、質(zhì)量 的決定應(yīng)以書面形式記錄和確認(rèn)。涉及雙方往來(lái)函件，如以公司名義發(fā)出 時(shí)應(yīng)以法律規(guī)定的有效方式發(fā)送，并要求對(duì)方簽收并保留發(fā)出的憑證。4、合同執(zhí)行過(guò)程中，合同成本管控部應(yīng)及時(shí)對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督 檢查，并定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行分析，做到心中有數(shù)。5、原則上公司不辦理先施工后補(bǔ)合同的程序。五、合同變更、轉(zhuǎn)讓及解除1、合同變更、轉(zhuǎn)讓及解除必須采用書面形式；2、變更合同范圍和付款條件、轉(zhuǎn)讓合同義務(wù)、解除合同的應(yīng)采用補(bǔ)充 合同的形式；3、變更、轉(zhuǎn)讓或解

13、除后合同，執(zhí)行部門應(yīng)在一周內(nèi)完成修改、存檔和 通知，方式和范圍同合同存檔、備案的相關(guān)規(guī)定。各部門應(yīng)對(duì)原合同文本 進(jìn)行標(biāo)示，以免錯(cuò)誤的執(zhí)行原合同。為了提高工作效率，加快合同流轉(zhuǎn)，各部門應(yīng)在當(dāng)日內(nèi)會(huì)簽完成，如 遇成本管控部及財(cái)務(wù)管理部需要對(duì)合同金額、成本審核的可延至兩天內(nèi)會(huì) 簽完畢。對(duì)于合同審核超出標(biāo)準(zhǔn)的處以50元/每天的處罰，若因合同審批 延誤造成損失的，除按標(biāo)準(zhǔn)處罰外，并根據(jù)損失大小加倍處罰。第五章部門崗位職責(zé)與流程一、拓展部（一）崗位職責(zé)1、信息收集1.1 政府公告收集類：從相關(guān)網(wǎng)站或政府部門獲得政府項(xiàng)目相關(guān)信息。1.2 其它主動(dòng)信息收集類：主動(dòng)了解各地區(qū)利用規(guī)劃，舊城改造和土地 供應(yīng)計(jì)劃等

14、信息1.3 其它被動(dòng)收集類：土地信息人來(lái)電、傳真、約訪、推介等。（二）拓展流程1、公司全體員工發(fā)現(xiàn)信息及時(shí)填報(bào)相關(guān)表格以電子版形式匯總到拓展部。2、拓展部負(fù)責(zé)信息匯總報(bào)總經(jīng)理會(huì)議審核篩選，最后報(bào)董事會(huì)研究確定。項(xiàng)目拓展信息表填報(bào)人：填報(bào)部門：填報(bào)日期:詳細(xì)內(nèi)容項(xiàng)目名稱項(xiàng)目基本概 況說(shuō)明項(xiàng)目位置、區(qū)位、規(guī)模、建設(shè)條件，以及評(píng)價(jià)定級(jí)結(jié) 果、方案及可研論證進(jìn)度、流程相關(guān)節(jié)點(diǎn)審核等基本情況。項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r接觸程 度說(shuō)明與土地方接觸程度，初步接觸、深入了解、有合作意 向、準(zhǔn)備上會(huì)還是準(zhǔn)備簽約。談判情 況談判進(jìn)展情況，談判條件等發(fā)生重大變化。法律手 續(xù)法律手續(xù)辦理程度，如：已取得的政府、法律文件依據(jù)等。焦點(diǎn)

15、難 點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展的主要難點(diǎn)和焦點(diǎn)。項(xiàng)目發(fā)展環(huán)境變化競(jìng)爭(zhēng)對(duì) 手競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手加入或退出，對(duì)手提出條件發(fā)生變化等，以及主 要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在整個(gè)城市重大土地購(gòu)買或其他投資。政府政 策主要政府政策頒布或變動(dòng)及對(duì)項(xiàng)目發(fā)展的影響，政府倡導(dǎo) 重點(diǎn)開(kāi)發(fā)區(qū)域和領(lǐng)域的提出或形成。城市規(guī) 劃城市規(guī)劃發(fā)生重大變動(dòng)或（即將）實(shí)施，重大城市規(guī)劃調(diào) 整。市政配 套整個(gè)城市重大市政建設(shè)（如交通捷運(yùn)系統(tǒng)規(guī)劃和建立，主 要道路的開(kāi)工或通車），以及項(xiàng)目周邊市政配套的改變。其他因 素如：房地產(chǎn)熱點(diǎn)發(fā)展區(qū)域的形成和改變等。下一步工作 計(jì)劃說(shuō)明該項(xiàng)目下一步工作計(jì)劃（繼續(xù)跟進(jìn)還是暫緩、終止）、 工作重點(diǎn)、采取的策略、突破點(diǎn)、是否需要項(xiàng)目發(fā)展工作 小組

16、介入、什么時(shí)間召開(kāi)論證會(huì)等。二、成本管控部（一）崗位職責(zé)1、對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，緊密配合總經(jīng)理的工作。2、負(fù)責(zé)目標(biāo)成本利潤(rùn)分析，按照董事會(huì)審批的目標(biāo)成本利潤(rùn)嚴(yán)格控制 各項(xiàng)目支出，確保成本控制到位，實(shí)現(xiàn)預(yù)期利潤(rùn)。3、在項(xiàng)目中標(biāo)后，分析圖紙?jiān)敿?xì)精準(zhǔn)按流程核算，全過(guò)程控制，并每 月每周向總經(jīng)理匯報(bào)，并形成書面成本管控資料（工程進(jìn)度或成本變化、 人機(jī)料進(jìn)度消耗等），通過(guò)會(huì)議形式向董事會(huì)或董事會(huì)代表匯報(bào)。4、負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程簽證與結(jié)算，配合財(cái)務(wù)部完成最終的項(xiàng)目成本利潤(rùn)分 析。5、配合招標(biāo)采購(gòu)工作，在目標(biāo)成本總控紅線內(nèi)嚴(yán)格審核工程量清單、 單價(jià)，確保成本控制到位。6、每月5號(hào)前提交成本月報(bào)，報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)，集團(tuán)分

17、管副總、并 向項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部分發(fā)。（二）流程材料成本機(jī)械費(fèi)用人工成本現(xiàn)本任同兌成責(zé)合它用出制其費(fèi)支控械備額制機(jī)設(shè)總控料量?jī)r(jià)制材限限控成任簽任 定責(zé)#,責(zé)同 確本目訂合（三）異地管控及流程1、總則1.1 、為了增強(qiáng)成本控制力度，降低成本費(fèi)用，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù) 國(guó)家有關(guān)法律政策，結(jié)合公司成本管控的要求，特制訂本制度。1.2 .成本的管理應(yīng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，以保證質(zhì)量為前提，以過(guò)程控 制為環(huán)節(jié)，以規(guī)范操作為手段，以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的。1.3 .成本監(jiān)控的任務(wù)主要是遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)政策，落實(shí)成本崗 位責(zé)任制，完善成本管理體系，形成有效的成本監(jiān)控系統(tǒng)，努力降低成本, 提高經(jīng)濟(jì)效益。1.4 、成本

18、控制的主要工作是建立成本的事前預(yù)控、優(yōu)化，事中動(dòng)態(tài)控 制和事后分析、評(píng)價(jià)的動(dòng)態(tài)循環(huán)系統(tǒng)，逐步提高公司投資的效價(jià)比。1.5 由公司建立健全材料的詢價(jià)、定價(jià)、簽約、進(jìn)貨和驗(yàn)收保管相分離 的內(nèi)部牽制制度，保證材料采購(gòu)過(guò)程的公開(kāi)、公正。L6對(duì)于材料和設(shè)備，必須按認(rèn)定的質(zhì)量及選型，在成本預(yù)控制的價(jià)格 上限范圍內(nèi)抽取樣板，進(jìn)行封樣。同時(shí)在材料和設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)要求出具檢驗(yàn) 合格證、檢驗(yàn)報(bào)告。1.7 材料的代用應(yīng)由項(xiàng)目部提出書面申請(qǐng)，經(jīng)建設(shè)單位和監(jiān)理單位審 核，批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。2、工程結(jié)算管理2.1 工程結(jié)算應(yīng)具備以下基本條件2.1.1 符合合同（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款的規(guī)定。2.1.2 備完整有效的質(zhì)量評(píng)定結(jié)果和符

19、合規(guī)范要求的竣工驗(yàn)收資料。2.1.3 項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證及其他有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備。2.2 項(xiàng)目部預(yù)算員應(yīng)詳細(xì)核對(duì)工程量，按要求編制施工單位結(jié)算書, 所附資料齊全。3、費(fèi)用環(huán)節(jié)控制3.1、費(fèi)用按照預(yù)算嚴(yán)格控制，動(dòng)態(tài)監(jiān)控。4、材料管理為了滿足施工生產(chǎn)需要，確保工程質(zhì)量及工期，降低采購(gòu)成本，制定 本措施。4.1、 采購(gòu)材料由項(xiàng)目部根據(jù)公司已審批的成本預(yù)控分析表填寫材料采 購(gòu)單，由采購(gòu)部采購(gòu)。4.2、 采購(gòu)材料從異地采購(gòu)需提前7個(gè)工作日，限購(gòu)材料需提前3個(gè)工 作日，以確保材料的及時(shí)采購(gòu)。4.3、 材料采購(gòu)必須有2人以上共同經(jīng)辦，在購(gòu)買之前要貨比三家，對(duì) 材料的價(jià)格、質(zhì)量、品牌、性能進(jìn)行全方住比

20、較后，選擇質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的商品購(gòu) 買。4.4、 材料購(gòu)入后由倉(cāng)庫(kù)保管員驗(yàn)收合格后，辦理入庫(kù)手續(xù)，由采購(gòu)員 持材料發(fā)票、入庫(kù)單和采購(gòu)單交分管經(jīng)理審核，交公司總經(jīng)理審批后，方 可報(bào)銷。4.5、 材料入庫(kù)后由保管員登記入帳，每月于30日之前將盤存表交與項(xiàng)目 經(jīng)理審核，如發(fā)現(xiàn)物品與實(shí)物不符，造成的損失有倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)，工程 完工后，項(xiàng)目部與財(cái)務(wù)部、成本部核查后出具書面報(bào)告呈分管經(jīng)理審檢， 總經(jīng)理審批。三、成本管控措施應(yīng)針對(duì)工程項(xiàng)目的具體情況，進(jìn)行具體的分析，從而采取具體而適用 的方法。1.1、 施工成本和相應(yīng)控制方法工程價(jià)格成本包括建筑工程施工成本、利潤(rùn)和稅金，建筑工程成本由 材料費(fèi)、人工費(fèi)、機(jī)械臺(tái)班費(fèi)、其

21、他直接費(fèi)和現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)，管理費(fèi)（間接成 本）構(gòu)成。1.1.1 材料費(fèi)：約占建安工程價(jià)格的60%左右并且耗用材料多。而材料價(jià)格，又極大的影響工程成本，采購(gòu)部詢價(jià)小組做到價(jià)格物美價(jià)廉，在施 工中杜絕材料浪費(fèi)，對(duì)材料浪費(fèi)人員根據(jù)情況處于12倍的處罰。LL2人工費(fèi)：人工費(fèi)的多少取決于用工量和單價(jià)。由于工程施工、人 工勞動(dòng)量大，用工多，故人工費(fèi)支出相對(duì)較多。所以說(shuō)在施工中盡量減少 人工的支出或一次性包死價(jià)。1.1. 3機(jī)械費(fèi)用：對(duì)項(xiàng)目工程使用的大型機(jī)械設(shè)備采用市場(chǎng)租賃，做到 質(zhì)優(yōu)價(jià)廉。中小型機(jī)械視項(xiàng)目實(shí)際情況確定購(gòu)買或租賃。1.1. 4其他費(fèi)用：公司及各項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目成本預(yù)控分析嚴(yán)格控制各項(xiàng) 費(fèi)用支出。1.

22、2. 事前計(jì)劃控制在項(xiàng)目開(kāi)工前，應(yīng)做好前期準(zhǔn)備工作，選定先進(jìn)的施工方案，優(yōu)良的 施工隊(duì)伍、選好合理的材料供應(yīng)商，制定每月的項(xiàng)目成本預(yù)控方案。1.2.1 項(xiàng)目成本計(jì)劃控制成本計(jì)劃是項(xiàng)目部開(kāi)工之前所做的成本管理準(zhǔn)備活動(dòng)，是根據(jù)承包合 同確定的目標(biāo)成本。公司根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)和合同要求等情況，按施工進(jìn) 度計(jì)劃，確定每個(gè)項(xiàng)目月、季成本預(yù)控和項(xiàng)目總成本控制目標(biāo)，計(jì)算出目 標(biāo)利潤(rùn)，作為控制施工過(guò)程生產(chǎn)成本的依據(jù)，使項(xiàng)目人員及施工人員無(wú)論 在工程進(jìn)行到何種進(jìn)度，都能事前清楚知道自己的目標(biāo)成本，以便采取相 應(yīng)手段控制成本。1.2.2 施工成本控制目標(biāo)的確定項(xiàng)目的目標(biāo)值有二個(gè)：一是建筑產(chǎn)品本身，二是項(xiàng)目工作的目標(biāo)

23、質(zhì)量、 工期、施工成本、安全、文明施工等各方面工作的目標(biāo)。從而實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目工 程利潤(rùn)最大化。1.3. 事中實(shí)施控制在項(xiàng)目施工過(guò)程中，按照所選的技術(shù)方案，嚴(yán)格按照成本計(jì)劃進(jìn)行實(shí) 施和控制，包括對(duì)生產(chǎn)材料費(fèi)的控制，人工消耗的控制和現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)用等 內(nèi)容。1.4. 1施工人員的成本管理施工項(xiàng)目成本管理負(fù)有組織、指導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任。施工項(xiàng)目成本管理的 體制、制度、規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)需要設(shè)計(jì)制定和不斷完善。工程項(xiàng)目施工的每一 項(xiàng)活動(dòng)都會(huì)涉及施工成本，每一個(gè)管理崗位的工作都與成本管理相關(guān)聯(lián)， 負(fù)有成本責(zé)任，同時(shí)，每一個(gè)崗位的成本管理優(yōu)劣，直接與管理人員的利 益相關(guān)聯(lián)。項(xiàng)目部配置1-3名預(yù)算員現(xiàn)場(chǎng)跟蹤預(yù)算，辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證等有關(guān)

24、 預(yù)算事務(wù)。L3.2做好利潤(rùn)測(cè)算，下達(dá)利潤(rùn)計(jì)劃公司組織有關(guān)部門對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的目標(biāo)值進(jìn)行測(cè)算，確定利潤(rùn)基數(shù)和各 項(xiàng)指標(biāo)的目標(biāo)值，最終下達(dá)到項(xiàng)目經(jīng)理部。利潤(rùn)基數(shù)既是施工成本，規(guī)定 了項(xiàng)目施工活動(dòng)的多少、資源消耗的多少等。企業(yè)要對(duì)利潤(rùn)基數(shù)進(jìn)行認(rèn)真 的測(cè)算。此為成本控制的關(guān)鍵一步。1.4.1 項(xiàng)目經(jīng)理部根據(jù)成本計(jì)劃確定成本、降低材料成本、推行三級(jí)收 料及限額領(lǐng)料。在工程建設(shè)中，材料成本占整個(gè)工程成本的比重最大，一 般可達(dá)60%左右，而且有較大的節(jié)約潛力，往往在其他成本出現(xiàn)虧損時(shí)，要 靠材料成本的節(jié)約來(lái)彌補(bǔ)。因此，材料成本的節(jié)約，也是降低工程成本的 關(guān)鍵。組織工程成本的材料包括主要材料和輔助材料，主要材料

25、如：木材、 水泥等，輔助材料是完成工程所必須的手段材料，對(duì)施工主要材料實(shí)行限 額發(fā)料，按理論用量加合理?yè)p耗的辦法與施工隊(duì)結(jié)算，節(jié)約時(shí)給予獎(jiǎng)勵(lì)， 超出時(shí)由施工隊(duì)自行承擔(dān)，從施工隊(duì)結(jié)算金額中扣除，這樣施工隊(duì)將會(huì)更 合理的使用材料，減少了浪費(fèi)損失。推行限額發(fā)料，首先要合理確定應(yīng)發(fā) 數(shù)量，由施工與項(xiàng)目預(yù)算員共同測(cè)算并經(jīng)雙方確認(rèn)的數(shù)據(jù)?？傊?jīng)過(guò) 雙方的確認(rèn)。其次是要推行三級(jí)收料。三級(jí)收料是限額發(fā)料的一個(gè)重要環(huán) 節(jié)，是施工隊(duì)對(duì)項(xiàng)目部采購(gòu)材料的數(shù)量給予確認(rèn)的過(guò)程。所謂三級(jí)收料， 就是首先由門衛(wèi)的收料員清點(diǎn)數(shù)量，記錄簽字，其次是項(xiàng)目部的保管員清 點(diǎn)數(shù)量，驗(yàn)收登記，再由施工隊(duì)清點(diǎn)并確認(rèn)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不足或過(guò)剩

26、時(shí)， 由采購(gòu)部解決。應(yīng)發(fā)數(shù)量及實(shí)發(fā)數(shù)量確定后，施工隊(duì)施工完畢，對(duì)其實(shí)際 使用數(shù)量再次確認(rèn)，即可實(shí)行獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。通過(guò)限額發(fā)料、三級(jí)收料的辦法不僅控制了收發(fā)料中的“缺斤短兩” 的現(xiàn)象，而且使材料得到合理有效的利用。1.4.2 節(jié)約現(xiàn)場(chǎng)管理施工項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)包括臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)兩項(xiàng)內(nèi)容，應(yīng)抓好如 下工作：一是人員精簡(jiǎn)；二是工程工序及工程質(zhì)量的管理。一項(xiàng)工程，在 具體實(shí)施中往往受時(shí)間、條件的限制而不能按期順利進(jìn)行，這就要求合理 調(diào)度，促進(jìn)管理水平不斷提高，減少管理費(fèi)用支出。1.5. 事后分析總結(jié)事后分析是成本控制工作的繼續(xù)，在堅(jiān)持每月每季度綜合分析的基礎(chǔ) 上，采取回頭看的方法，及時(shí)檢查、分析、修正、

27、補(bǔ)充，以達(dá)到控制成本 和提高效益的目的。1.6. 1根據(jù)項(xiàng)目部制定的考核制度，對(duì)成本管理責(zé)任部室、相關(guān)部室、 責(zé)任人員、相關(guān)人員及施工隊(duì)進(jìn)行考核，考核的重點(diǎn)是完成工作量、材料、 人工費(fèi)及機(jī)械使用費(fèi)四大指標(biāo)，根據(jù)考核結(jié)果決定獎(jiǎng)懲和任免，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu) 罰劣的原則。1.4.2及時(shí)進(jìn)行竣工總成本結(jié)算工程完工后，項(xiàng)目部組織有關(guān)人員及時(shí)清理現(xiàn)場(chǎng)的剩余材料和機(jī)械， 辭退不需要的人員，支付應(yīng)付的費(fèi)用，以防止工程竣工后，繼續(xù)發(fā)生包括 管理費(fèi)在內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用。因此，根據(jù)施工過(guò)程中的成本核算情況，做好竣 工總成本的結(jié)算，并根據(jù)其結(jié)果，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的成本管理工作，總結(jié)其得與 失，及時(shí)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理及有關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲。二、成本管控流

28、程相人獎(jiǎng) 對(duì)關(guān)員懲它用出制 其費(fèi)支控械備制機(jī)設(shè)控料量?jī)r(jià)制材限限控確定 成本 預(yù)控 目標(biāo)三、采管部(-)崗位職責(zé)1、在目標(biāo)成本控制紅線內(nèi)按照項(xiàng)目進(jìn)度及材料采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)。2、組織采購(gòu)招標(biāo)工作、入圍單位的考察。3、每周六負(fù)責(zé)分發(fā)簽字完整的采購(gòu)計(jì)劃，價(jià)格考察等資料，項(xiàng)目部、 財(cái)務(wù)部、成本控制部、總經(jīng)理各存一份，原件留存招標(biāo)采購(gòu)部。4、每月5號(hào)前提交招標(biāo)采購(gòu)月報(bào)，報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、集團(tuán)分管副總, 并向項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部分發(fā)。5、負(fù)責(zé)公司采購(gòu)的小型材料及機(jī)械設(shè)備的管理，形成檔案資料，采管 部定期檢查清點(diǎn)管理，對(duì)于項(xiàng)目部管理不到位造成損失的根據(jù)損失情況處 罰。（二）招標(biāo)采購(gòu)流程1、招標(biāo)采購(gòu)原則1.1

29、依照總經(jīng)理辦公會(huì)通過(guò)的人、機(jī)、料總控目標(biāo)（數(shù)量、單價(jià)、規(guī)格型號(hào)等），根據(jù)項(xiàng)目部采購(gòu)計(jì)劃的節(jié)點(diǎn)、時(shí)間進(jìn)行招標(biāo)、采購(gòu)。L2分采管部、項(xiàng)目部二組獨(dú)立進(jìn)行材料價(jià)格的收集，在收到采購(gòu)計(jì)劃 3日內(nèi)完成采購(gòu)價(jià)格的收集整理與上報(bào)，成本控制部對(duì)比目標(biāo)成本審核后上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)，董事會(huì)審批通過(guò)后執(zhí)行。2、招標(biāo)采購(gòu)小組的組成公司總經(jīng)理任組長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理、成本管控部經(jīng)理、采控 部經(jīng)理組成招標(biāo)采購(gòu)小組。3、招標(biāo)采購(gòu)方式3.1 項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度提前一周上報(bào)材料采購(gòu)計(jì)劃成本部進(jìn)行審核 后，招投標(biāo)小組收到材料采購(gòu)計(jì)劃后3日內(nèi)考察價(jià)格完成并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審 批，2個(gè)工作日內(nèi)審批完成。3.2 成本管控部、項(xiàng)目部?jī)山M按規(guī)定

30、時(shí)間獨(dú)立進(jìn)行材料價(jià)格考察，每 組不低于三家。采管部匯總兩組考察資料形成書面材料報(bào)送總經(jīng)理辦公會(huì) 比照審核后，由董事會(huì)審批后實(shí)施。材料考察書面資料由招采員每周分發(fā), 財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目部、成本控制部、總經(jīng)理各自存檔管理。3.3 招標(biāo)采購(gòu)?fù)瓿珊?日內(nèi)由項(xiàng)目部完成合同的會(huì)簽并分發(fā)至招標(biāo)采 購(gòu)小組各成員。招采員按照簽訂的采購(gòu)合同進(jìn)行采購(gòu)并負(fù)責(zé)進(jìn)場(chǎng)材料的 驗(yàn)收與項(xiàng)目部交接。4、處罰4.1 招標(biāo)、采購(gòu)規(guī)定：嚴(yán)禁招標(biāo)采購(gòu)小組成員個(gè)人與供應(yīng)商暗箱操作、 串通、吃回扣等，如發(fā)現(xiàn)直接辭退并扣留風(fēng)險(xiǎn)金。4.2 招采員嚴(yán)格按照材料招投標(biāo)考察小組確定的材料計(jì)劃單進(jìn)行采 購(gòu)。若采購(gòu)的材料不符合材料計(jì)劃單要求，材料進(jìn)場(chǎng)并用于工程

31、造成目標(biāo) 成本增加達(dá)到1萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)理、副經(jīng)理承擔(dān)50%,招標(biāo)采購(gòu)人員承擔(dān)50%, 招標(biāo)采購(gòu)人員予以辭退。招采員未嚴(yán)格按照材料招投標(biāo)考察小組確定的材料計(jì)劃單進(jìn)行采購(gòu)或 私自采購(gòu)不合格材料價(jià)值達(dá)到1000元，項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理發(fā)現(xiàn)后及時(shí) 要求招采員退貨，由此造成的項(xiàng)目成本增加全部責(zé)任由招采員承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn) 金自動(dòng)歸零且不享受項(xiàng)目收益分配權(quán)并予以辭退。（三）投標(biāo)管理流程1 .投標(biāo)信息收集以東營(yíng)建設(shè)信息網(wǎng)、東營(yíng)市政府采購(gòu)網(wǎng)、山東政府采購(gòu)網(wǎng)為主，并掌 握社會(huì)各級(jí)人脈有關(guān)工程信息，及時(shí)匯報(bào)整理并第一時(shí)間以書面形式匯報(bào) 給總經(jīng)理辦公會(huì)，評(píng)估成本利潤(rùn)及風(fēng)險(xiǎn)，總經(jīng)理辦公會(huì)審批通過(guò)后組織投 標(biāo)。2、工作分工總經(jīng)理

32、組織專題會(huì)明確投標(biāo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、工作分工及完成時(shí)間。3、投標(biāo)資料存檔投標(biāo)結(jié)束后3日內(nèi)將投標(biāo)文件的存檔移交行政部，投標(biāo)資料包括：投 標(biāo)文件（含商務(wù)和技術(shù)）、投標(biāo)圖紙、澄清文件等。所有與投標(biāo)有關(guān)聯(lián)的電 子文檔，包括招標(biāo)文件（如有）、商務(wù)文件、技術(shù)文件、圖紙等。4、考核1.1、 投標(biāo)工作是公司創(chuàng)業(yè)績(jī)的主要途徑，相關(guān)部門一定要密切配合投 標(biāo)工作，如出現(xiàn)不配合的情況，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行100500元的處罰。對(duì)于在 投標(biāo)期間泄露商業(yè)機(jī)密者給予開(kāi)除處分并扣發(fā)當(dāng)月工資。1.2、 在投標(biāo)過(guò)程中出現(xiàn)任何過(guò)失，造成廢標(biāo)，追究當(dāng)事人的責(zé)任并給 予500-1000元的經(jīng)濟(jì)處罰。1.3、 投標(biāo)保證金退回工作由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，出現(xiàn)投標(biāo)

33、保證金損失，總經(jīng) 理承擔(dān)50%的損失，連續(xù)2次出現(xiàn)投標(biāo)保證金損失，總經(jīng)理降薪降職調(diào)整， 崗位。四、財(cái)務(wù)部（-）崗位職責(zé)1、對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，緊密配合總經(jīng)理工作。2、負(fù)責(zé)目標(biāo)成本利潤(rùn)分析，按照董事會(huì)審批的目標(biāo)成本利潤(rùn)嚴(yán)格控制 各項(xiàng)目支出，確保成本控制到位，實(shí)現(xiàn)預(yù)期利潤(rùn)。3、組織編制公司月度、年度資金計(jì)劃，統(tǒng)籌資金，提出融資方案經(jīng)董 事會(huì)審批后實(shí)施。4、項(xiàng)目實(shí)施前進(jìn)行稅收籌劃，經(jīng)董事會(huì)審批后執(zhí)行。5、每月5號(hào)前提交成本利潤(rùn)月報(bào)，報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、集團(tuán)分管副總。每月10號(hào)左右組織成本利潤(rùn)分析專題會(huì)并形成會(huì)議紀(jì)要。6、負(fù)責(zé)項(xiàng)目相關(guān)的間接成本（如管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等） 的核算與分析；負(fù)責(zé)月度成本利

34、潤(rùn)發(fā)生數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)，每月與成本控制部對(duì) 賬，保證成本、付款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)目標(biāo)成本利潤(rùn)的變化預(yù)警。（二）財(cái)務(wù)人員工作標(biāo)準(zhǔn)1、現(xiàn)金及時(shí)入帳，不得公款私存，或私設(shè)小金庫(kù)。2、未經(jīng)批準(zhǔn)，出納人員不得私自支付報(bào)銷費(fèi)用，出納人員不允許坐支 現(xiàn)金。3、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)杜絕用現(xiàn)金支付大筆業(yè)務(wù)。4、現(xiàn)金日記帳必須做到日清月結(jié)。5、出納員必須督促借款人員及時(shí)結(jié)算，超過(guò)二十天不結(jié)算，出納從借 款人員工資等收入中協(xié)助扣回。6、必須對(duì)收支業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和正確性負(fù)責(zé)，對(duì)偽造、涂改及 不合法單據(jù)報(bào)銷者，除上繳不正當(dāng)收入外，按其金額的兩倍罰款。7、出納負(fù)責(zé)賬戶款項(xiàng)收付及核對(duì)，按賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)核對(duì) 銀行帳，嚴(yán)格按照資

35、金開(kāi)支計(jì)劃辦理業(yè)務(wù)，保證款項(xiàng)收、付合法、合規(guī)。8、按照帳戶指定用途進(jìn)行結(jié)算，嚴(yán)禁變更資金用途和混用。各公司資 金收、付及貸款業(yè)務(wù)統(tǒng)一在批準(zhǔn)開(kāi)立的銀行賬戶內(nèi)進(jìn)行結(jié)算，并保證及時(shí) 核對(duì)，嚴(yán)禁資金外儲(chǔ)及帳外資金結(jié)算。（三）借款程序及管理辦法1、業(yè)務(wù)人員出差大額開(kāi)支需借款的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人借款，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審 批，并于業(yè)務(wù)完成7個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)結(jié)清借款，否則按月息10%計(jì)收利息， 不予辦理下次借款并從工資中扣回借款。急需借款在總經(jīng)理無(wú)法及時(shí)簽字 的條件下，借款人必須以電話或短息的方式向總經(jīng)理申請(qǐng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后 填寫借款單按照借款流程報(bào)財(cái)務(wù)，出納付款前必須以電話或短息的方式向 總經(jīng)理請(qǐng)示落實(shí)后進(jìn)行支付。2、員工

36、因辭職等離開(kāi)公司，如有借款，必須借款歸還后，公司檔案、 人事等部門方可為其辦理離職的手續(xù)。3、所有非公司內(nèi)業(yè)務(wù)借款必須由董事長(zhǎng)簽批。4、借款流程圖:（四）費(fèi)用報(bào)銷程序及管理辦法1、報(bào)銷人員填寫報(bào)銷單據(jù)，部門經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部審核發(fā)票真?zhèn)渭?填寫是否正確，由報(bào)銷人轉(zhuǎn)分管副總審核簽字后，按審批權(quán)限由總經(jīng)理審 批或董事長(zhǎng)、集團(tuán)分管副總審批，審批通過(guò)后由出納于“每周一”統(tǒng)一支 付。2、總經(jīng)理日常費(fèi)用權(quán)限為1000元，超過(guò)1000元須董事長(zhǎng)、集團(tuán)分管 副總審批。（若集團(tuán)分管副總不在以微信或短信形式匯報(bào)審批）。3、市內(nèi)三區(qū)二縣辦理業(yè)務(wù)享受車貼的管理人員不得報(bào)銷交通費(fèi)；超出 市內(nèi)三區(qū)二縣辦理業(yè)務(wù)的報(bào)銷車費(fèi)、

37、交通費(fèi)、住宿費(fèi)；開(kāi)車外出辦理業(yè)務(wù) 須經(jīng)過(guò)總經(jīng)理審批后報(bào)銷過(guò)路過(guò)橋、燃油費(fèi)等費(fèi)用；乘坐飛機(jī)或動(dòng)車高鐵 一等座、商務(wù)座須經(jīng)公司董事長(zhǎng)同意。4、因業(yè)務(wù)需要開(kāi)公車闖紅燈、闖禁區(qū)、超員、超速、等違章行為出現(xiàn) 的罰款不予報(bào)銷并自行處理車輛扣分。5、報(bào)銷流程圖:（五）應(yīng)收工程款程序及管理辦法1、應(yīng)收帳款的管理部門為公司的財(cái)務(wù)部門和項(xiàng)目部，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù) 傳遞和信息反饋，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系和款項(xiàng)催收。2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立健全應(yīng)收賬款臺(tái)賬，收集整理與應(yīng)收賬款回收有關(guān) 的資料，及時(shí)提供應(yīng)收賬款清理回收情況，對(duì)于未按合同條件回收工程款 的工程項(xiàng)目，及時(shí)督促項(xiàng)目經(jīng)理回收工程款并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。監(jiān)督檢查 各項(xiàng)目部應(yīng)收賬

38、款的回收工作。3、應(yīng)收工程款的結(jié)算工作，項(xiàng)目部持公司出具授權(quán)委托書及財(cái)務(wù)部開(kāi) 具的收款收據(jù)到甲方單位結(jié)算工程款，工程款通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬或電匯至收款 收據(jù)注明的公司指定賬戶。不得通過(guò)支票結(jié)算，特殊情況需要支票結(jié)算的， 須報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（六）應(yīng)付工程款程序及管理辦法1、資金支出計(jì)劃分零星開(kāi)支計(jì)劃及月度資金計(jì)劃。零星開(kāi)支計(jì)劃：未包含在月度資金計(jì)劃中而急需支付的特殊、未能預(yù)見(jiàn)的零 星費(fèi)用，零星支出計(jì)劃每周六報(bào)批一次。經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理、 董事長(zhǎng)簽批后實(shí)施。月度資金計(jì)劃：各部門須于每月25號(hào)前按照固定格式報(bào)財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)經(jīng)理 歸集審核后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)、集團(tuán)分管副總簽批實(shí)施。2、資

39、金計(jì)劃的申報(bào)依據(jù)2.1 按照賬面欠款付款的，以賬面欠款和付款比例申報(bào)。2.2 根據(jù)合同付款的，以合同約定和執(zhí)行情況申報(bào)。2.3 利息、稅款等常規(guī)性開(kāi)支，按照通用付款要求申報(bào)。3、資金計(jì)劃控制程序各部門在申報(bào)資金計(jì)劃時(shí)，要求以相關(guān)的合同、工程進(jìn)度表等作為申 報(bào)依據(jù)，具體要求如下：3.1 在建項(xiàng)目工程款：1 .1.1各項(xiàng)目工程現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人對(duì)施工單位申報(bào)的本月工程質(zhì)量、工程產(chǎn) 值按公司規(guī)定進(jìn)行審查匯總，由分管副總或總經(jīng)理進(jìn)行審核并簽字后，上 報(bào)工程預(yù)算員。3 .L2工程預(yù)算員和審計(jì)部門對(duì)工程質(zhì)量、產(chǎn)值進(jìn)行審計(jì)落實(shí)，經(jīng)簽字 確認(rèn)后按照付款比例申報(bào)資金計(jì)劃，并由客戶開(kāi)具進(jìn)度發(fā)票入賬。施工過(guò) 程中（材料、人

40、工費(fèi)）撥款不突破合同額的70機(jī)3.2 完工項(xiàng)目工程款：3.2.1 工程完工后，由規(guī)劃發(fā)展建設(shè)總公司組織決策層、審計(jì)部、使用 部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，出具完工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和決算報(bào)告，并上報(bào) 高層審批。3.2.2 由客戶按決算金額開(kāi)具發(fā)票，憑合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、決算報(bào)告和審 批后的請(qǐng)示報(bào)告，辦理入賬手續(xù)，由財(cái)務(wù)把關(guān)后記入應(yīng)付賬款，以賬面欠 款和集團(tuán)付款比例申報(bào)資金計(jì)劃。3.2.3 按合同規(guī)定需要保留質(zhì)保金的，單獨(dú)掛賬，到期后憑合同和使用 單位的使用合格說(shuō)明，申報(bào)付款。每周六由項(xiàng)目部、成本控制部根據(jù)工程進(jìn)度情況及合同約定撥款情況 計(jì)算出本次計(jì)劃撥款額，報(bào)送財(cái)務(wù)統(tǒng)一編制資金計(jì)劃，分管副總、總經(jīng)理 審批后

41、報(bào)董事長(zhǎng)、集團(tuán)分管副總審批，審批后執(zhí)行。3.3 陳欠款類：3 . 3.1供應(yīng)采購(gòu)商半年以上無(wú)業(yè)務(wù)的單位欠款或工程完工入賬一年以 上尚未支付的款項(xiàng)視為陳欠款。4 .3.2各部門根據(jù)月底賬面欠款，按統(tǒng)一的比例于麥?zhǔn)?、秋收、春?jié)申 報(bào)資金計(jì)劃，特殊情況申報(bào)的，要單獨(dú)說(shuō)明原因。4、撥款資料存檔要求4.1 施工合同、撥款申請(qǐng)單成本控制部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦存檔，項(xiàng)目部留存復(fù)印件。4.2 財(cái)務(wù)部撥款后2天內(nèi)通知項(xiàng)目部；成本部和財(cái)務(wù)部每月核對(duì)，形 成對(duì)賬臺(tái)賬，簽字確認(rèn)后報(bào)公司總經(jīng)理。5、處罰1、撥款依據(jù)成本分析表、人機(jī)料進(jìn)度消耗表及合同條款進(jìn)行付款，確 保工程正常施工，審批不及時(shí)處罰責(zé)任人100元/天，付款延

42、遲處罰財(cái)務(wù)部 100元/天。2、撥款資料項(xiàng)目部、成本控制部、財(cái)務(wù)部三處留存，成本控制部財(cái)務(wù) 部月對(duì)賬，簽字確認(rèn)，未對(duì)賬處罰成本控制部、財(cái)務(wù)部200元/次。6、工程、材料款支付流程（七）往來(lái)賬核對(duì)的管理辦法1、公司財(cái)務(wù)對(duì)應(yīng)收賬款客戶每年集中對(duì)賬2次，每年5月、10月各核對(duì)一次。2、公司對(duì)帳方式采取外出對(duì)帳及傳真或郵件等形式的方式進(jìn)行，采取 分類別對(duì)賬的形式，重點(diǎn)對(duì)回款較慢及詢證函對(duì)賬不符的單位進(jìn)行外出對(duì) 賬，對(duì)于信譽(yù)較好，回款較快的單位，采取發(fā)放詢證函、傳真或郵件的方 式進(jìn)行。3、項(xiàng)目部人員必須無(wú)條件、全力配合公司對(duì)帳工作，確保對(duì)帳工作的 順利進(jìn)行。對(duì)帳時(shí)，須嚴(yán)格遵守對(duì)帳計(jì)劃的有關(guān)要求及公司的規(guī)

43、章制度， 嚴(yán)格遵守公司保密制度。4、對(duì)賬結(jié)束后，要及時(shí)編制對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表，詳細(xì)標(biāo)明每筆調(diào)節(jié)事項(xiàng) 的調(diào)節(jié)原因及經(jīng)辦人，并要求客戶在調(diào)節(jié)表或詢證函中加蓋單位印章。（八）、異地施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法遵循公司財(cái)務(wù)管理“統(tǒng)一管理、集中核算”原則，對(duì)異地施工項(xiàng)目財(cái) 務(wù)管理做以下暫行規(guī)定：1、費(fèi)用控制：1.1 公司不再向異地項(xiàng)目部派駐專職財(cái)務(wù)人員，而是設(shè)立異地項(xiàng)目部 出納崗位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部資金收支。具體財(cái)務(wù)核算，賬務(wù)處理歸公司財(cái)務(wù)部 按月進(jìn)行，成本獨(dú)立核算。1.2 月度計(jì)劃控制。項(xiàng)目部經(jīng)理每月25日前制定下月成本、費(fèi)用計(jì)劃 并發(fā)郵箱至總公司，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后返傳回項(xiàng)目部遵照?qǐng)?zhí)行。月底將本月 計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況報(bào)公司

44、財(cái)務(wù)部。1.3 異地項(xiàng)目部發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用支出，事先必須請(qǐng)示公司董事長(zhǎng)，以借 款方式向公司領(lǐng)取資金開(kāi)支，票據(jù)單獨(dú)保管，回公司總部報(bào)銷。2、資金管理：2.1 公司實(shí)行資金統(tǒng)一管理，所有工程款一律匯入公司本部指定銀行賬 戶。2.2 加強(qiáng)資金使用的計(jì)劃性，在已審批月資金計(jì)劃內(nèi)，公司根據(jù)資金情 況與項(xiàng)目部協(xié)商付款次數(shù)與單次付款金額。每次付款項(xiàng)目部出納員填寫借 款單，項(xiàng)目經(jīng)理簽字后傳回公司財(cái)務(wù)部，公司財(cái)務(wù)部代辦審批手續(xù)后支付 該款項(xiàng)。2.3 嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線。項(xiàng)目經(jīng)理為回收工程款的第一責(zé)任人，項(xiàng)目 部資金原則上實(shí)行“有收入才能有支出”。項(xiàng)目經(jīng)理必須采取積極有效的措 施及時(shí)收取工程款，公司統(tǒng)籌安排資金。嚴(yán)

45、禁“以支抵收”將工程款直接 用于項(xiàng)目支出。2.4 項(xiàng)目部資金用途是保證工程進(jìn)度成本的支出，其他方面無(wú)權(quán)動(dòng)用資 金，任何人不允許私借公款。2.5 項(xiàng)目部出納員嚴(yán)格遵守公司資金支付有關(guān)規(guī)定，憑公司傳回的、已 審批的“借款單”或已審批的“月度資金計(jì)劃表”為依據(jù)付款。所有的支 付必須通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付。五、行政部1、按公司規(guī)章制度及總經(jīng)理的要求高效配合、上傳下達(dá)，到位工作。2、按照總經(jīng)理審批的招聘計(jì)劃進(jìn)行目標(biāo)人員的初選，安排復(fù)試，對(duì)入 職人員的制度與文化的培訓(xùn)。3、負(fù)責(zé)公司總經(jīng)理交辦工作的監(jiān)督與反饋。4、負(fù)責(zé)公司考勤、微信群管理、會(huì)議安排、月度、季度績(jī)效考核。5、負(fù)責(zé)合同條款的法務(wù)管理，負(fù)責(zé)訴訟的對(duì)接與

46、溝通。6、各種資料、檔案、印章、證件的整理、歸檔，每月或不定期對(duì)各部 門資料保管情況進(jìn)行檢查。第六章項(xiàng)目成本利潤(rùn)管控與流程明確項(xiàng)目成本管控過(guò)程中的責(zé)任主體，動(dòng)態(tài)監(jiān)控成本的變化，及時(shí)預(yù)警，從而實(shí)現(xiàn)成本的精準(zhǔn)、到位、有效控制，嚴(yán)格控制項(xiàng)目成本，確保實(shí) 現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期利潤(rùn)。一、項(xiàng)目招投標(biāo)階段1、招投標(biāo)決策階段成本控制成本管控小組進(jìn)行工程項(xiàng)目信息的跟蹤與收集，并對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行分 析評(píng)審，及時(shí)決定是否進(jìn)行投標(biāo)。2、招投標(biāo)階段的成本控制投標(biāo)階段發(fā)生包括標(biāo)書費(fèi)、差旅費(fèi)、咨詢費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)等費(fèi)用， 約占當(dāng)年完成產(chǎn)值的1%-1.5%。對(duì)投標(biāo)費(fèi)用要進(jìn)行與投標(biāo)總價(jià)相關(guān)聯(lián)的總額 控制，并落實(shí)到投標(biāo)責(zé)任人進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)

47、部單列科目進(jìn)行核算。二、項(xiàng)目實(shí)施前成本利潤(rùn)分析與確定1、項(xiàng)目成本管控小組組成：由總經(jīng)理任組長(zhǎng)并對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)、分管副 經(jīng)理、成本管控部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、采管部經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng) 理組成項(xiàng)目成本管控小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)計(jì)劃及成本支出的匯總與審 核；報(bào)董事長(zhǎng)與集團(tuán)分管副總審批簽字后執(zhí)行?？偨?jīng)理為成本控制的第一責(zé)任人，成本管控部經(jīng)理、采管部經(jīng)理、項(xiàng) 目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理為成本控制的第二責(zé)任人，財(cái)務(wù)部為成本控制的關(guān)鍵 節(jié)點(diǎn)。2、材料考察招投標(biāo)小組：對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，積極配合總經(jīng)理工作。成員 由公司總經(jīng)理、成本管控部經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理、采管部組成。 成本管控部和項(xiàng)目部各自考察形成書面材料由采管部

48、匯總。由總經(jīng)理辦公 會(huì)比照審核報(bào)董事會(huì)審批通過(guò)后實(shí)施。審批通過(guò)的書面材料由財(cái)務(wù)部、采 管部、項(xiàng)目部、成本管控部、總經(jīng)理各自存檔。3、項(xiàng)目成本利潤(rùn)目標(biāo)的確定：分成本控制部、外部審計(jì)公司二組獨(dú)立 進(jìn)行項(xiàng)目成本分析。成本控制部在項(xiàng)目中標(biāo)后分析圖紙?jiān)敿?xì)精準(zhǔn)按流程核 算，組織項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部、采控部10內(nèi)完成目標(biāo)成本利潤(rùn)分析，財(cái)務(wù)部負(fù) 責(zé)外部審計(jì)公司提交的目標(biāo)成本分析結(jié)合成本控制部出具的目標(biāo)成本利潤(rùn) 分析進(jìn)行比照，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核后提交董事會(huì)審批，董事會(huì)審批后作 為項(xiàng)目成本利潤(rùn)的控制目標(biāo)。三、項(xiàng)目施工過(guò)程中成本控制由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，成本管控部，項(xiàng)目部落實(shí)；實(shí)行事前、事中、事后全 過(guò)程控制。分項(xiàng)目獨(dú)立核算、每

49、月每周進(jìn)行集中審核。1、各部門施工過(guò)程中成本控制、項(xiàng)目部：在工程開(kāi)工之初，項(xiàng)目經(jīng)理部根據(jù)公司與項(xiàng)目簽訂的項(xiàng) 目成本管控與目標(biāo)責(zé)任合同確定項(xiàng)目的成本管理目標(biāo)、質(zhì)量管理目標(biāo)、 安全管理目標(biāo)，進(jìn)度目標(biāo)。并根據(jù)以上確定目標(biāo)分解編制年度、季度、月 度、周計(jì)劃。、成本部：成本部負(fù)責(zé)成本數(shù)據(jù)的收集、整理，進(jìn)度人機(jī)料的復(fù)核, 目標(biāo)成本與實(shí)際發(fā)生，配合財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)期利潤(rùn)的變動(dòng)監(jiān)控。每月每周根據(jù) 進(jìn)度人機(jī)料消耗、目標(biāo)成本利潤(rùn)提報(bào)進(jìn)度項(xiàng)目成本利潤(rùn)分析，月報(bào)經(jīng)總經(jīng) 理審批后報(bào)董事會(huì)。、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目相關(guān)的間接成本（如管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái) 務(wù)費(fèi)用等）的核算與分析；負(fù)責(zé)月度成本利潤(rùn)發(fā)生數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)，每月與成 本控制部對(duì)賬

50、，保證成本、付款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)目標(biāo)成本利潤(rùn)的變化預(yù)警。每月每周收集成本控制部對(duì)項(xiàng)目的成本分析，間接成本數(shù)據(jù)，匯總對(duì) 比目標(biāo)成本利潤(rùn)，提報(bào)對(duì)比分析數(shù)據(jù)，出現(xiàn)異常情況上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)， 目標(biāo)成本變動(dòng)在3%以內(nèi)不予以調(diào)整，超出3%時(shí)經(jīng)過(guò)項(xiàng)目部、成本控制部、 總經(jīng)理辦公會(huì)審核，提報(bào)董事會(huì)審批后予以調(diào)整。單項(xiàng)成本變化，目標(biāo)利 潤(rùn)不得調(diào)整，考核方法不變。2、直接成本控制方法：人工成本、機(jī)械成本、材料成本人機(jī)料成本嚴(yán)格按照目標(biāo)責(zé)任成本動(dòng)態(tài)控制，工程進(jìn)度與成本支出配 比管控，每月每周對(duì)比分析工程進(jìn)度與目標(biāo)成本是否存在偏差。人工費(fèi)控制實(shí)行“量?jī)r(jià)分離”的方法，將作業(yè)用工及零星用工按照 定額工日的一定比例綜合確定用

51、工數(shù)量與單價(jià)，經(jīng)會(huì)審的施工圖，施工定 額、施工組織設(shè)計(jì)等通過(guò)勞務(wù)合同進(jìn)行控制。根據(jù)施工組織設(shè)計(jì)選擇合理的施工機(jī)械，合理安排施工生產(chǎn)提高機(jī) 械的利用率，加強(qiáng)設(shè)備租賃管理減少不必要的設(shè)備閑置和浪費(fèi)，通過(guò)定額 控制、招標(biāo)和詢價(jià)確定機(jī)械數(shù)量、單價(jià)。在保證符合設(shè)計(jì)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，合理使用材料，通過(guò)定 額控制、指標(biāo)控制、計(jì)量控制、包干控制等手段有效控制物資材料的消耗。施工分包控制：項(xiàng)目經(jīng)理部根據(jù)施工方案確定需要分包的工程范圍, 根據(jù)項(xiàng)目專業(yè)性和規(guī)模報(bào)招標(biāo)采購(gòu)小組按照公司流程優(yōu)選分包隊(duì)伍。3、間接成本管控：管理成本、財(cái)務(wù)成本、稅收成本管理成本控制：精簡(jiǎn)高效、一人多崗，費(fèi)用總額控制，其中項(xiàng)目招待費(fèi) 用

52、控制在單項(xiàng)工程總造價(jià)的0.6%以內(nèi)。管理人員配置、工資標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用總 額由項(xiàng)目經(jīng)理提出方案，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后執(zhí)行。財(cái)務(wù)成本控制：資金成本控制，根據(jù)項(xiàng)目施工進(jìn)度有效的控制資金流出, 量入為出，每月定期付款。項(xiàng)目部提出付款計(jì)劃，成本控制部、財(cái)務(wù)部審 核，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后執(zhí)行。稅收成本控制：事前籌劃，事中控制，嚴(yán)格按籌劃方案執(zhí)行，全過(guò)程參 與。四、項(xiàng)目施工完成：施工完成后10日內(nèi)成本部上報(bào)項(xiàng)目結(jié)算，審計(jì)完成后10日內(nèi)成本控制部、財(cái)務(wù)部完成最終的成本利潤(rùn)分析，向董事會(huì)匯報(bào)，董 事會(huì)審議通過(guò)后作為項(xiàng)目獎(jiǎng)罰的依據(jù)。五、項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)1、項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目成本節(jié)約部分或項(xiàng)目預(yù)期利潤(rùn)超額部分兩者取最大值*50

53、%,獎(jiǎng)勵(lì) 標(biāo)準(zhǔn)為含稅獎(jiǎng)勵(lì)，相關(guān)稅金由公司代扣。2、項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)范圍：項(xiàng)目成本節(jié)約部分或項(xiàng)目利潤(rùn)超額部分獎(jiǎng)勵(lì)范圍為項(xiàng)目部。項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)金比率制定獎(jiǎng)勵(lì)方案，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)及董事 會(huì)，董事會(huì)審批后予以執(zhí)行。3、項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)比率及發(fā)放時(shí)間項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)算后按回款比率兌現(xiàn)獎(jiǎng)金總額的80%,剩余部分在保修期滿 后發(fā)放。若后期因質(zhì)量造成維修，維修費(fèi)用從未發(fā)放獎(jiǎng)金中扣除，不足部 分從項(xiàng)目責(zé)任人員工資、提成中扣除，維修比重超過(guò)20%時(shí)項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目 副經(jīng)理直接辭退。流程項(xiàng)目預(yù)期利潤(rùn)報(bào)公司審核項(xiàng)目成本預(yù)控措施事前成本預(yù)控事中成本動(dòng)態(tài)控制事后成本分析總結(jié)材料 限量 限價(jià) 控制機(jī)械 設(shè)備 總額 控制人工 限量 限價(jià)

54、控制它用出制 其費(fèi)支控現(xiàn)本任同兌成責(zé)合第七章施工管理制度與流程一、工程項(xiàng)目開(kāi)工前準(zhǔn)備工作與流程1、項(xiàng)目部的組建流程：分管副總推薦項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理，上報(bào)總 經(jīng)理審核，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。項(xiàng)目部人員由項(xiàng)目副經(jīng)理組建，項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)。2、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)編制施工組織設(shè)計(jì)，公司技術(shù)負(fù)責(zé)人審批，批 準(zhǔn)后做為本項(xiàng)目施工過(guò)程控制的指導(dǎo)文件實(shí)施。3、（一）、質(zhì)量管理制度一、質(zhì)量、進(jìn)度、安全管理制度3 .職責(zé)3.1 總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)本制度的實(shí)施，負(fù)責(zé)執(zhí)行文件的審批。3.2 項(xiàng)目部負(fù)責(zé)落實(shí)施工質(zhì)量管理控制、施工準(zhǔn)備、施工質(zhì)量和服務(wù)的 有關(guān)管理要求。4 .工作程序4.14.2 施工準(zhǔn)備：項(xiàng)目部按照施工策劃文件的要

55、求進(jìn)行施工準(zhǔn)備工作， 包括策劃建立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、材料物資準(zhǔn)備、機(jī)械設(shè)備準(zhǔn)備、人力資源入 場(chǎng)準(zhǔn)備、施工臨時(shí)建筑物的搭建等。施工準(zhǔn)備完畢后，項(xiàng)目部須按規(guī)定向 監(jiān)理方或發(fā)包方進(jìn)行報(bào)審、報(bào)驗(yàn)。項(xiàng)目部在確認(rèn)項(xiàng)目施工已具備開(kāi)工條件, 按規(guī)定提出開(kāi)工申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可開(kāi)工。4.3 施工質(zhì)量控制：事前、事中、事后質(zhì)量控制；采取PDCA循環(huán)：計(jì) 劃、實(shí)施、檢查、處置。4.4 施工過(guò)程質(zhì)量驗(yàn)收：檢驗(yàn)批質(zhì)量驗(yàn)收、分項(xiàng)工程質(zhì)量驗(yàn)收、分部工 程質(zhì)量驗(yàn)收。5、處罰項(xiàng)目施工過(guò)程中出現(xiàn)質(zhì)量返工所造成的損失全部由項(xiàng)目部承擔(dān)，從項(xiàng)目 獎(jiǎng)金、提成、工資中扣除。（二）、施工進(jìn)度保證制度1、施工計(jì)劃施工前，編制施工組織設(shè)計(jì)和施工方案，嚴(yán)格執(zhí)行。編制施工總進(jìn)度 計(jì)劃，進(jìn)一步編制月施工計(jì)劃和旬施工計(jì)劃，堅(jiān)持每周例會(huì)制度，檢查和 落實(shí)計(jì)劃執(zhí)行情況。2、保證工期措施2.1 根據(jù)工程的實(shí)際情況結(jié)合公司的設(shè)備能力，合理組織流水作業(yè)，科學(xué)管理，制定詳細(xì)施工進(jìn)度計(jì)劃。2.2 地下管線、道路流水交叉作業(yè)，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況及施工需 要?jiǎng)澐质┕ざ畏侄谓M織各專業(yè)交叉施工。2.3 及時(shí)了解貨源動(dòng)態(tài)，保證材料的正常供應(yīng)。2.4 各