大學第二次教代會財務工作報告標準范本

1、報告編號：LX-FS-A85246大學第二次教代會財務工作報告標準范本The Stage Tasks Completed According lb The Plan Reflect The Basic Situation In The Work And The LessonsLearned In The Work, So As To Obtain Further Guidance From The Superior.編寫：審批：時間：年 月 日A4打印/新修訂/完整/內容可編輯精編范本，實用簡潔報吉編號：LX-FS-G85246編寫：XXXXX 畝核：XXXXX大學第二次教代會財務工作報告標準

2、范本使用說明：本報告資料適用于按計劃完成的階段任務而進行的，反映工作中的基本情況、工作中 取得的經驗教訓I、存在的問題以及今后工作設想的匯報，以取得上級的進一步指導作用。資料內 容可按真實狀況進行條款調整，套用時請仔細閱讀。各位代表:20xx年5月第一次教職工暨工會會員代表大會以來，學校財務工作在校黨委和校行政的正確領導 下，緊緊圍繞創(chuàng)建高水平大學的奮斗目標，認真研究 辦學空間急劇擴大給財務工作帶來的新挑戰(zhàn)，辦學水平迅速提高給財務工作帶來的新機遇，貸款、還貸雙 重壓力使財務工作產生的新風險，資金總量急劇增加 給財務工作注入的新內涵，學校收入多元化對財務工 作提出的新要求，理清工作思路，采取有力

3、舉措，努 力破解學校的財務難題，確保了財務工作安全、穩(wěn)定、有序、高效運轉，為學校各項事業(yè)又好又快發(fā)展 提供了有力的財務保障?，F將學校財務工作報告提交第二次教職工暨工會會員代表大會，請予審議。一、過去七年來財務工作回顧 （一）財務工作面臨的形勢 過去七年，學校一直面臨著嚴峻的財務形勢，資金供需矛盾突出，財務風險居高不下。L內部外部因素疊加，財務形勢嚴峻外部因素受國家宏觀經濟調控政策影響，銀根緊縮，學校貸款十分困難，甚至出現貸不來款的局面。內部因素，近年來學校正處于大建設、大發(fā)展的重要 時期，特別是新校區(qū)建設主要靠貸款支撐，隨著貸款 規(guī)模不斷增加，利息支出越來越多，年均支付利息多達13億元，沉重的

4、還本付息壓力使學校財務形勢異 常嚴峻。而學校又無償還本金能力，只能靠貸款到期 先還本金，然后再續(xù)貸來維持。但這種做法風險極 高，一旦貸款到期學校未能及時籌到本金，或歸還本 金后銀行不再續(xù)貸，學校資金鏈隨時都有可能斷裂， 其后果十分嚴重。2.資金供需矛盾突出，財務壓力巨大學校各項事業(yè)駛入發(fā)展快車道，處于上水平、上 層次、上臺階的重要戰(zhàn)略機遇期，保持學校正常運 轉，實施辦公主體搬遷、教學評估和教學質量工程、 學科建設和學位點申報、科技創(chuàng)新工程、人才強校工 程、"211工程"建設、教職工生活園區(qū)基礎設施建 設、老校區(qū)升級改造、提高教職工工資福利等等，都 需要大量的資金支持，資金需

5、求量急劇上升，供需矛 盾日益突出，財務壓力巨大。（二）財務工作總體思路面對嚴峻的財務形勢和巨大的財務壓力，學校一改過去傳統(tǒng)、單一的財務核算職能，按照現代財務管 理模式，將籌資融資、資本運營和提高資金效益等手 段納入財務管理范疇，加快由單一核算型財務向管理 核算型財務轉變，相繼提出了一系列好的財務工作思 路，如實行穩(wěn)健的財務政策、緊縮的預算支出政策和 積極的資金爭取政策;做到生財有道、理財有據、管 財有責、用財有效;堅持量入為出、綜合平衡、保證 重點、統(tǒng)籌兼顧;區(qū)分輕重緩急、有保有壓、有增有 減、確保重點、兼顧一般;開源與節(jié)流并重，增收與 節(jié)支并舉;強化收支兩條線，用好手中一支筆，實行穩(wěn)健的財務

6、政策,確保安全穩(wěn)定。正確處理穩(wěn)定和發(fā)展的關系，科學合理地安排預算，堅 持優(yōu)先保證教職工工資福利、學校的正常運轉和各項 重點工作的順利開展，統(tǒng)籌安排其他事業(yè)資金需求， 在財務穩(wěn)定中謀求事業(yè)發(fā)展，在事業(yè)發(fā)展中解決資金 難題。實行積極的資金爭取政策，努力做好”開 源"。積極爭取國家財政撥款和省政府在收費政策上 的支持;深入挖掘內部增收潛力，做好老校區(qū)的資源 開發(fā)與利用;充分利用校市、校企合作，校友、社會 團體或個人捐資，拓寬資金來源渠道;加大融資力 度，合理利用信貸資金才隹進新校區(qū)后續(xù)工程建設。實行緊縮的預算支出政策，努力做好"節(jié) 流"。編制預算一律從嚴、從緊，切實維護

7、預算的嚴 肅性，杜絕超預算支出;嚴控各項開支，堅持財務收 支"兩條線"，審核簽字"一支筆"；倡導勤儉辦 學，厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費;嚴肅財經紀律，加大 審計力度，嚴禁私設"小金庫"、坐收坐支。（三）財務工作主要措施堅持召開年度財務工作會議,理清工作思路，做到財務公開。20xx年以來學校相繼召開了 7次年度財務工作會議，對年度財務狀況進行深入分 析，總結經驗，查找不足;對當年預算編制原則，預 算下達程序、預算收支情況、預算執(zhí)行過程中需要注 意的事項等進行詳細說明。年度財務工作會議的召 開，既全面理清了學校財務工作的思路，又提高了年 度間

8、財務工作的連貫性。同時，也有效地實行了財務 公開，讓廣大教職工了解學校財務收支情況，達成共 識，進一步關心、理解和支持學校財務工作。完善財務管理體制機制，健全規(guī)章制度，做到理財有據。成立學校信貸資金管理領導小組，財 經工作領導小組，財務管理體制改革領導小組等，健 全財務工作組織領導機構;對財務處內部機構和崗位 進行了優(yōu)化調整，進一步明確部門崗位職責，增強工 作的針對性和實效性。健全財務管理暫行辦法、收入分配管理辦法、預算管理辦法、財務 報銷細則等財務規(guī)章制度;制定財務處內部控制 制度、貨幣資金內部控制制度、會計人員內 部崗位輪轉制度等財務內部控制制度。努力做到理 財有據，科學理財，依法理財，為

9、財務工作健康有序 運行奠定了堅實的組織、制度基礎。加大籌融資力度，積極組織收入，做到生財有道。認真研究國家金融政策走向，做好到期貸款 的續(xù)貸工作，將風險較高的短期流資貸款置換成還本 期限較長的項目貸款，科學合理地調配資金，確保資 金鏈安全。積極爭取上級財政支持，成立專門機構， 加強溝通協(xié)調，及時掌握政策和資金動向，努力爭取 省財政廳、省教育廳等主管部門的專項資金支持。重 點做好"XX" "211工程"專項資金的申報工作。做 好"中央與地方共建特色優(yōu)勢實驗室"資金的申報爭 取工作。加大省部共建經費的爭取力度。積極組織校 內各項收入，通過

10、狠抓經濟基礎，在多層次辦學、科 技創(chuàng)新、校園卡工程、后勤改革、校辦產業(yè)等方面努 力實現多點創(chuàng)收，提高自我造血功能。特別是，針對 學費收繳難這一高校普遍存在的共性問題，通過學費 管理收費系統(tǒng)，結合學生電子注冊一體化信息系統(tǒng), 有效規(guī)范了收費行為，學費收繳率逐年提高，保證了 年度教育事業(yè)收入的順利完成。一科學編制財務預算，嚴格支出管理，做到 用財有效。按照"量入為出,綜合平衡，保證重點， 統(tǒng)籌兼顧”的原則，圍繞學校年度重點工作，科學編 制財務預算，在維持穩(wěn)定的基礎上，做到有保有壓， 有增有減，確保學校年度重點工作的完成，壓縮不必 要的行政開支和公務費支出，特別是20xx年，實行 辦公經費

11、"零增長"。大力實施校內專項資金項目庫 管理，把有限的資金用到學校事業(yè)發(fā)展最需要的地 方，解決以往財務工作中存在的預算前瞻性不夠、投 資效益不高、甚至盲目投入等問題，提高資金使用效 益。強化經營理念，科學調配各類存量資金，及時清 理往來款項，加速資金周轉。堅決維護預算的嚴肅性 和權威性，嚴格執(zhí)行"收支兩條線"，規(guī)范支出審批 程序,嚴控不合理、低效益支出，避免無效益支出， 提高資金使用效益。加強財務分析預警，防范財務風險，做到 管財有責。建立健全財務風險預警機制，科學分析財 務運行狀況，為學校及時做出正確決策提供依據。積 極探索并穩(wěn)步推進財務管理體制改革,

12、逐步建立“統(tǒng) 一領導、分級管理、集中核算”的新型財務管理體制。成立資金結算中心，配合校園卡工程的實 施，進一步規(guī)范校內經濟秩序，集中整治和收繳違規(guī) 賬外資金，將各單位收入統(tǒng)一納入學校預算管理，進 一步增強學校歸集、融通、調控資金的能力。健全經 濟責任制和干部離任審計制。健全內部控制制度，加 大監(jiān)督力度，堵塞財務漏洞，保證資金安全。同時，學校財務工作堅持以人為本，不斷創(chuàng)新服 務手段，提高服務質量。針對報賬現金不足的問題， 積極采取措施，開通POS機報賬業(yè)務，并在辦公樓 安裝自助取款機，報賬后可以隨時取現。針對報賬人 多、擁擠問題，開通排隊叫號系統(tǒng)，設置報賬休息區(qū)，避免盲目等待、排隊、插隊現象，為

13、廣大教職工 營造出舒適、和諧、有序的報賬環(huán)境。針對工資查詢 問題，組織開發(fā)了網上工資查詢系統(tǒng)，方便職工了解 并打印個人工資信息。針對學生收費問題，建立學費 公示制度，在各收費點和財務網站設立學生收費標準 公示平臺等，通過多項舉措，提高了工作效率和服務 水平，提高了財務工作透明度，為構建和諧校園做出 了應有貢獻。實踐證明，七年來學校財務工作思路是正確的， 所采取的一系列財務工作措施是富有成效的。資金鏈 條安全順暢，實現了多點增收，收入大幅增加，赤字 逐步消減，重點工作順利完成，特別是今年教育事業(yè) 預算收入首次超過財政撥款，實現"零赤字"運行， 財務工作實現了歷史性轉變，為學校

14、的快速發(fā)展提供 了有力保障。（四）財務收支情況1.201920xx年度財務收支情況表（單位：萬元）2.20XX年度財務收入情況表（單位：萬元）3.20XX年度財務支出情況表（單位：萬元）4.20XX年與20xx年收入情況對比分析（單位： 萬元）20xx年與20xx年相比，學校收入之所以大幅 度增長，主要歸功于以下幾點：一是學校積極爭取國 家和省財政專項撥款，20xx年國家和省財政專項撥 款達到了空前的15000萬元;二是學校狠抓多層次辦 學，老校區(qū)資源利用取得良好收益;三是學校加大了 學費、住宿費的收繳力度，減少了學生欠費。5.20XX年與20xx年支出情況對比分析（單位： 萬元）20xx年與

15、20xx年相比，學校支出增幅小于收 入增幅：一是職工工資、離退休經費、醫(yī)療及公積金 等保障性支出增幅較多;二是學校加強了財務管理， 嚴格支出審批程序，節(jié)支效果顯著;三是科學調整，合理分配年度預算，在資金安排上，保證重點，兼顧股，提高了資金使用效益。財務狀況由收不抵支, 逐步轉化為收支平衡且略有結余。6 .新校區(qū)基本建設支出情況 新校區(qū)建設累計完成投資194028萬元，其中,教學區(qū)建設工程完成投資152503萬元。包括首期教 學區(qū)、核心教學區(qū)、理工實驗樓、新區(qū)圖書館及廣場、新區(qū)行政樓、新區(qū)南大門及廣場、西北角運動場、Ui大教學組團、基礎設施工程、二期綠化及在建工程。教學區(qū)征地款20328萬元。三

16、期學生園區(qū)建 設費21197萬元。新校區(qū)建設其它項目支出44459萬元，其中:科 技園區(qū)征地支出5836萬元，支付貸款利息26198 萬元，二期學生園區(qū)建設支出12425萬元。7 .新校區(qū)盛和苑教師公寓收支情況新校區(qū)盛和苑教師公寓規(guī)劃投資95679萬元， 實收房款78607萬元。目前共完成支出81807萬元，其中，征地支出 4230萬元，建安投資（主體）支出65153萬元，建安 投資（基礎設施）3345萬元,設備投資5620萬元， 待攤投資3459萬元。職工集資款產生的利息收入220.9萬元已沖抵 教師公寓投資支出。二、今后一個時期財務工作面臨的主要問題、總 體目標和基本思路（一）今后一個時期

17、學校財務工作面臨的主要問題一是教育經費與學校事業(yè)發(fā)展的資金供需矛盾依 然突出。受國際金融危機影響，一方面，我省預期經 濟增長率和財政一般預算收入將會有所下降，勢必影 響到對高等教育的投入;另一方面，學校的多層次辦學、校辦產業(yè)、校企合作等創(chuàng)收渠道也會受到不同程 度的影響，影響教育事業(yè)收入。而學校事業(yè)發(fā)展需要 大量資金支持，資金供需矛盾仍十分突出。二是還本付息壓力巨大，財務風險居高不下。學 校因新校區(qū)建設等產生大量貸款，已累計支付利息 77496萬元，20xx年預計應付利息將達1.7億元。 而財政貼息受宏觀經濟影響，近兩年持續(xù)減少，今年 僅有500萬元，明年政府貼息形勢不容樂觀，學校 面臨的財務風

18、險可能進一步加劇。三是財務管理體制改革有待進一步深化。校內外 環(huán)境，都對財務工作提出了新的挑戰(zhàn)，這就要求我們 必須進一步扎實穩(wěn)妥地推進財務管理體制改革，探索 更為有效的財務管理模式，不斷拓展財務管理職能， 豐富財務管理內涵，提高資金使用效益，有效防范財 務風險，更好地為學校各項事業(yè)的發(fā)展提供有力支第16頁/總22頁精編范本，實用簡潔報吉編號：LX-FS-G85246持。（二）今后一個時期財務工作的總體目標今后一個時期財務工作的總體目標是：建立和完 善適應學?？焖侔l(fā)展的財務管理體制和運行機制，形 成規(guī)范的財務管理與會計核算體系，提升財務管理模 式的規(guī)范化、財會方法的科學化、財務管理手段的現 代化

19、，構建規(guī)范、高效、和諧的理財環(huán)境。探索和建 立可持續(xù)發(fā)展的資金保障機制，進一步拓寬籌融資渠 道，優(yōu)化資金結構，防范債務風險，為學校事業(yè)發(fā)展 提供強有力的資金保障。充分利用學校資源，建立方 法科學、機制靈活、運行高效的資源優(yōu)化配置機制， 增收節(jié)支，提高自我造血能力。提高財會人員的政策 水平、理論素養(yǎng)和業(yè)務能力，建設一支政治強、業(yè)務 精、紀律嚴、作風正的財會隊伍，為科學理財提供人 才保障。建立健全內部控制制度，強化財務監(jiān)管，狠抓會計基礎，確保資金合理使用。為學校各項事業(yè)全 面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。（三）今后一個時期財務工作的基本思路 今后一個時期，在繼承以往好的財務工作經驗,確保教職工工

20、資福利、學校正常運轉和各項重點工作 順利推進的基礎上，著重抓好以下幾個方面的工作:穩(wěn)妥推進財務管理體制改革。結合后勤改 革和人事分配制度改革，認真探索統(tǒng)一領導，分級 管理，集中核算"的財務管理模式，逐步建立校院 （系）兩級財務管理體制和分級經濟責任制，下移管理 重心，簡政放權，實現兩級預算、兩級管理，做到事 權和財權的統(tǒng)一，充分調動二級單位當家理財的積極 性、主動性，形成共同參與的財務管理新局面才是高 財務決策的科學化水平。積極組織收入,加強支出管理。多方籌措 資金，努力保障學校資金需求。積極爭取上級財政支 持，特別是專項資金的支持力度;深入挖掘校內增收 潛力，在多層次辦學、科技創(chuàng)新

21、、校園卡工程、后勤 改革、校辦產業(yè)等方面，尋找新的收入增長點;加強 校市、校企合作、社會捐資助學等方面的工作力度。 結合省財政廳推行公務卡改革契機，盡快為職工辦理 公務卡，完善公務卡使用和報銷辦法，加強財務支出 的監(jiān)督管理。完善財務風險預警機制，努力規(guī)避財務風 險。根據國家經濟形勢和金融市場發(fā)展變化，不斷完 善財務風險預警機制，加強銀校合作，科學設置各種 貸款的搭配模式，尋求對學校有利的償款方式，保持 健康穩(wěn)定的現金流，確保資金鏈不斷裂，努力提高抵 御風險能力，防范財務風險。構建預算執(zhí)行情況分析體系，完善財務評價制度。在堅持實行精細化預算管理，細化支出項 目，杜絕超預算支出的基礎上，構建預算執(zhí)行情況分 析體系，進一步做好預算執(zhí)行情況分析，通過對一個 時期財務收支狀況的跟蹤、評價，更好地把握學校經 濟活動規(guī)律，不斷改善財務運行狀況。加強專項資金項目庫管理，建立專項資金績效考核體系。嚴格執(zhí)行校內專項資金項目庫管理