融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作手冊(cè)

1、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作手冊(cè)目錄第一章 目標(biāo)客戶基本條件第二章項(xiàng)目受理與溝通第三章項(xiàng)目調(diào)查及報(bào)告撰寫(xiě)第四章項(xiàng)目審查與審批第五章簽署擔(dān)保及相關(guān)協(xié)議、落實(shí)反擔(dān)保第六章?lián)I(yè)務(wù)收費(fèi)、債權(quán)人核保第七章保后管理第八章?lián)Ｘ?zé)任解除第一章 目標(biāo)客戶基本條件1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家及所屬地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策。2、經(jīng)營(yíng)者有三年以上本行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、無(wú)不良信用記錄。3、申請(qǐng)擔(dān)保貸款的用途真實(shí)、合法，金額適當(dāng)（已有貸款+擬新增貸款）/凈資產(chǎn)原則上不高于70%）。4、企業(yè)正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)一年以上，有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，預(yù)期的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)足以支付到期本息，第一還款來(lái)源充足。5、企業(yè)及主要管理人員未陷入重大的民事、經(jīng)濟(jì)糾紛。6、年銷(xiāo)售收

2、入1000萬(wàn)元以上，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%，凈資產(chǎn)300萬(wàn)元以上。7、產(chǎn)權(quán)清晰，主業(yè)突出，不盲目擴(kuò)張，資產(chǎn)優(yōu)良，發(fā)展前景良好。8、能夠提供有意義的反擔(dān)保措施。限制進(jìn)入行業(yè)：（ 1） 娛 樂(lè)行業(yè)：酒吧、迪吧、夜總會(huì)、KTV 、浴場(chǎng)等；（ 2） 兩 高一低行業(yè)（高耗能、高污染、低水平重復(fù)建設(shè)）和產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)力較弱的企業(yè)（具體以國(guó)家和地方政策公布為準(zhǔn)）。第二章 項(xiàng)目受理與溝通一、項(xiàng)目受理客戶經(jīng)理受理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，及時(shí)上報(bào)至市場(chǎng)部經(jīng)理，市場(chǎng)部經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況調(diào)配項(xiàng)目，安排項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、B 角及初次溝通時(shí)間。二、項(xiàng)目溝通目的1、初步了解客戶的實(shí)力與擔(dān)保的可行性，決定是否介入；2、了解客戶對(duì)擔(dān)保費(fèi)率、操作

3、時(shí)間、手續(xù)簡(jiǎn)繁程度等不同方面的關(guān)注度，確定介入后的操作重點(diǎn)；3、對(duì)客戶的反擔(dān)保資源做簡(jiǎn)單了解，介紹認(rèn)可的反擔(dān)保措施要求；4、通過(guò)客戶的口述與保前調(diào)查結(jié)果的對(duì)比，判斷客戶的誠(chéng)信度。三、公司參與人員：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、市場(chǎng)部經(jīng)理。四、客戶參與人員原則上法定代表人需參與，法定代表人因故不能參加時(shí)，客戶的主要管理人員或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人須參與。五、客戶須攜帶資料營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表附注。六、項(xiàng)目溝通要點(diǎn)1、企業(yè)基本情況；2、申請(qǐng)擔(dān)保的金額、期限、用途、履約計(jì)劃、探討反擔(dān)保方案；3、現(xiàn)有資產(chǎn)、負(fù)債，去年及當(dāng)期的收入及利潤(rùn)情況；4、客戶的經(jīng)營(yíng)、管理及行業(yè)情況；5、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；六、溝通后事

4、項(xiàng)項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)填寫(xiě)項(xiàng)目溝通記錄，與市場(chǎng)部經(jīng)理共同確定是否介入該項(xiàng)目。如否決，盡快回復(fù)客戶。如決定介入，根據(jù)溝通情況、企業(yè)提供資料及其他情況，擬定保前調(diào)查提綱。七、如有下列情況之一可直接否決1、所屬行業(yè)不符合國(guó)家或地方產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策；2、工商注冊(cè)資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證）不完備，營(yíng)業(yè)執(zhí)照或公司章程列示的經(jīng)營(yíng)年限已到期；3、經(jīng)營(yíng)必備證件不完備（如民辦學(xué)校的辦學(xué)許可證等）；4、正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不滿一年；5、企業(yè)或主要管理人員陷入重大的民事、經(jīng)濟(jì)糾紛；6、資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)75%；7、借款用途不合法或不明確；8、有逾期貸款等不良信用記錄；9、企業(yè)正處在重大的股權(quán)變更過(guò)程中；10、不能夠提供

5、反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)。第三章 項(xiàng)目調(diào)查及報(bào)告撰寫(xiě)一、擬訂調(diào)查提綱調(diào)查提綱由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及B 角于實(shí)地調(diào)查前共同完成后交由市場(chǎng)部經(jīng)理審查。調(diào)查提綱的擬定主要依據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的初始資料和相關(guān)信息，圍繞調(diào)查對(duì)象的行業(yè)特點(diǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)制定，以達(dá)到了解與核實(shí)的目的。二、調(diào)查要點(diǎn)：1、聽(tīng)：即與企業(yè)關(guān)鍵人員的訪談，以A 角為主，B 角為輔。1.1 訪談對(duì)象財(cái)務(wù)管理人員、主要負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)及技術(shù)主管、企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人、其他人員(必要時(shí)進(jìn)行)，其中必須進(jìn)行與法定代表人的訪談。關(guān)鍵人員的訪談盡量分別進(jìn)行。1.2 訪談重點(diǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)歷史、發(fā)展前景和行業(yè)狀況；主營(yíng)產(chǎn)品的技術(shù)特點(diǎn)、

6、生產(chǎn)制造和品質(zhì)保證；公司的管理架構(gòu)、人力資源和企業(yè)文化；上下游客戶合作情況；企業(yè)主要管理團(tuán)隊(duì)的人格特征和治理結(jié)構(gòu)。1.3 訪談目的(1)通過(guò)不同對(duì)象對(duì)同一問(wèn)題的回答，分析判斷企業(yè)情況的真實(shí)性；(2)感受企業(yè)對(duì)調(diào)查工作的配合程度，初步判斷企業(yè)的還款意愿；(3)確定后續(xù)工作需要審查核實(shí)的重點(diǎn)；(4)了解客戶的行業(yè)情況、管理情況。2、看： 2.1 對(duì)象辦公場(chǎng)所、生產(chǎn)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、商品存放倉(cāng)庫(kù)、反擔(dān)保物、反擔(dān) 保企業(yè)、提供個(gè)人連帶保證的個(gè)人居住地。2.2 目的：（ 1）通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)考察，掌握以上經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)的地理位置、面積、權(quán)屬、價(jià)值；（ 2）通過(guò)觀察經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所現(xiàn)狀、人員、辦公設(shè)施、機(jī)器設(shè)備、原輔材料配備等細(xì)

7、節(jié)，初步判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否與報(bào)表反映數(shù)據(jù)相匹配；（ 3）感知企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；2.3 主要內(nèi)容（ 1）了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，企業(yè)的機(jī)器設(shè)備是否在正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有無(wú)閑置資產(chǎn)，機(jī)器設(shè)備的成新度，是否買(mǎi)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件和環(huán)保設(shè)施；（ 2）機(jī)器設(shè)備利用率，生產(chǎn)設(shè)備是否得到了充分利用，總的生產(chǎn)能力與銷(xiāo)售之間的差額；（ 3）生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理是否有章可循，是否比較規(guī)范，有無(wú)安全隱患；（ 4）從業(yè)人員是否經(jīng)過(guò)培訓(xùn)，整體素質(zhì)如何，現(xiàn)有人員是否能夠滿足經(jīng)營(yíng)要求；（ 5）企業(yè)倉(cāng)庫(kù)的原材料和產(chǎn)成品、半成品的庫(kù)存量是否正常，倉(cāng)庫(kù)管理是否嚴(yán)謹(jǐn)、是否安全；（ 6）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所

8、在地的交通能否滿足正常生產(chǎn)和運(yùn)輸?shù)囊?，水電能否正常供?yīng)，周?chē)h(huán)境如何，有無(wú)其他糾紛影響企業(yè)的正常生產(chǎn)，如當(dāng)?shù)鼐用竦年P(guān)系，外部環(huán)境是否會(huì)干擾企業(yè)的正常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)等。2.4該過(guò)程要有相應(yīng)的照片作為檔案留底。3、查3.1 審查對(duì)象（ 1）財(cái)務(wù)重點(diǎn)科目：貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)、固定資產(chǎn)、在建工程、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、短期借款和長(zhǎng)期借款、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、費(fèi)用、利潤(rùn)及其他資產(chǎn)負(fù)債占比超過(guò) 10%的科目；（ 2）企業(yè)的重要資料、項(xiàng)目資料、合同審查；（ 3）負(fù)債及或有負(fù)債審查。（ 4）銀行對(duì)賬單、法人或主要財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)相關(guān)卡折記錄；（ 5）水電費(fèi)繳納及納稅單據(jù)等。（

9、6）借款客戶實(shí)際控制人的家庭主要資產(chǎn)與負(fù)債。（ .2審查目的排除資產(chǎn)及業(yè)績(jī)虛增、負(fù)債虛減狀況，確定報(bào)表中重點(diǎn)科目數(shù)據(jù)的真實(shí)性。（ .3審查方法（ 1）表帳相對(duì)、帳帳相對(duì)；（ 2）重要科目數(shù)據(jù)必須帳證相對(duì)、帳實(shí)相對(duì)；（ 3）審查重要資料原件。3.4審查要求（ 1）財(cái)務(wù)報(bào)表中重要科目的審查為普查而非抽查，科目明細(xì)的每一項(xiàng)的審查必須抽查3 份以上會(huì)計(jì)憑證；（ 2）賬簿中大額或異常資金需進(jìn)一步查看原始憑證，復(fù)印憑證附件；（ 3）企業(yè)重要資料的審查必須看到原件。4、驗(yàn)：通過(guò)各種方法得到的數(shù)據(jù)要進(jìn)行交叉與邏輯檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果原則上不能差別太大，對(duì)收入及利潤(rùn)的檢驗(yàn)結(jié)果原則上誤差在5%左右，如果檢驗(yàn)結(jié)果相差太大

10、就要高度關(guān)注，重新評(píng)估。3、 調(diào)查工作底稿的要求調(diào)查工作須有全過(guò)程工作底稿，以讓審查人員了解調(diào)查人員的調(diào)查方法及過(guò)程，工作底稿的記錄須清晰、條理清楚。4、 調(diào)查報(bào)告撰寫(xiě)要求1、調(diào)查工作完成后，調(diào)查人員及時(shí)向市場(chǎng)部經(jīng)理上報(bào)調(diào)查結(jié)果，市場(chǎng)部經(jīng)理審查調(diào)查資料，決定是否有必要撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告、是否需要補(bǔ)充調(diào)查。認(rèn)為項(xiàng)目具有可操作性，調(diào)查人員須立即整理和進(jìn)一步充實(shí)企業(yè)信息。對(duì)實(shí)地調(diào)查收集的資料進(jìn)行分類(lèi)整理，按全面、真實(shí)、具體的要求寫(xiě)出規(guī)范的調(diào)查報(bào)告，提出項(xiàng)目處理意見(jiàn)。調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容既要反映企業(yè)的全貌，又能突出重點(diǎn)，要求語(yǔ)言簡(jiǎn)練、邏輯清晰、注重事實(shí)。2、調(diào)查報(bào)告原則上應(yīng)在實(shí)地調(diào)查結(jié)束后3 個(gè)工作日內(nèi)完成，經(jīng)市

11、場(chǎng)部經(jīng)理審閱同意后，提交公司保審會(huì)評(píng)審。遇有特殊情況而未能及時(shí)完成的，項(xiàng)目責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向市場(chǎng)部經(jīng)理報(bào)告。市場(chǎng)部經(jīng)理參與調(diào)查的，要向總經(jīng)理報(bào)告。五、發(fā)現(xiàn)下列情況之一的，調(diào)查環(huán)節(jié)可否決：1、主觀不配合，刻意隱瞞事實(shí)，資產(chǎn)負(fù)債或收入、利潤(rùn)明顯虛假；2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)明顯不正常；3、法定代表人或主要高管有嗜賭、吸毒等不良行為或犯罪記錄；4、法定代表人或主要高管擔(dān)任過(guò)法定代表人、董事或高級(jí)管理人員所在公司有過(guò)破產(chǎn)、逃廢銀行債務(wù)等行為的；5、借款用途不合法或不明確；6、企業(yè)正處在重大的股權(quán)變更過(guò)程中；第四章審查、審批一、審查審批要點(diǎn)1、合規(guī)性審查。主要包括項(xiàng)目是否符合受理?xiàng)l件，是否符合國(guó)家和地區(qū)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，

12、實(shí)地考察過(guò)程中是否堅(jiān)持了A、 B 角制度，是否對(duì)企業(yè)主要信息資料進(jìn)行了抽查核實(shí)，是否進(jìn)行了相關(guān)的外圍咨詢調(diào)查，調(diào)查報(bào)告揭示的內(nèi)容是否符合有關(guān)制度的規(guī)定等方面。2、資料的真實(shí)性、合法性、完整性審查。對(duì)企業(yè)提交的相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真的審查復(fù)核，對(duì)其資料的真實(shí)性、合法性、完整性作出適當(dāng)?shù)呐袛唷?、復(fù)核項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度，評(píng)價(jià)反擔(dān)保的適當(dāng)性。審查人員對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行復(fù)核，評(píng)價(jià)其是否符合企業(yè)的實(shí)際情 況，能否真實(shí)反映擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)調(diào)查報(bào)告中提出的綜合反擔(dān)保措施方案進(jìn)行評(píng)估和評(píng)價(jià)。4、主要風(fēng)險(xiǎn)及重要信息提示。審查人員在全面審核的基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)調(diào)查報(bào)告未能揭示或未能充分揭示的可能影響擔(dān)保安全的主要風(fēng)

13、險(xiǎn)及重要信息進(jìn)行提示。5、證據(jù)的充分性、結(jié)論的客觀性、方案的可行性，對(duì)擔(dān)保方案的整體意見(jiàn)。在對(duì)調(diào)查報(bào)告及資料全面審查復(fù)核的基礎(chǔ)上，審查人員應(yīng)區(qū)別不同情況發(fā)表明確的主審意見(jiàn)：（ 1 ）同意擬訂方案，提請(qǐng)?jiān)u審；（ 2）建議調(diào)整方案，提請(qǐng)?jiān)u審；（ 3）建議補(bǔ)充資料或進(jìn)一步調(diào)查；（ 4）提請(qǐng)否決。二、對(duì)于續(xù)保的客戶，如果主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生改變，經(jīng)營(yíng)正常，續(xù)保額度在 500 萬(wàn)元及以下，依次經(jīng)公司保審會(huì)成員審批即可。其余項(xiàng)目須經(jīng)公司保審會(huì)評(píng)審。第五章與客戶簽署擔(dān)保及相關(guān)協(xié)議、落實(shí)反擔(dān)保一、 項(xiàng)目經(jīng)保審會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)向債權(quán)人出具擔(dān)保意向函。項(xiàng)目經(jīng)債權(quán)人審批通過(guò)后，項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)按照公司保審會(huì)評(píng)審

14、要求與客戶簽署擔(dān)保及相關(guān)協(xié)議、落實(shí)反擔(dān)保。二、反擔(dān)保設(shè)置的原則與方式1、主要原則應(yīng)以企業(yè)的核心資產(chǎn)為重點(diǎn)，根據(jù)企業(yè)的具體情況設(shè)計(jì)靈活多樣、組合打包方案。力求抓住核心控制因素，取消可有可無(wú)、相互兼容、其存在可能還會(huì)影響到其他反擔(dān)保措施的實(shí)現(xiàn)或在司法實(shí)踐中無(wú)法得到支持的反擔(dān)保（擔(dān)保） 措施，改變“抓的企業(yè)反擔(dān)保 （擔(dān)保） 物越多越安全”的反擔(dān)保（擔(dān)保）措施設(shè)置理念。2、反擔(dān)保物的選擇（1）、法律上無(wú)暇疵。（2）、易于觸動(dòng)受保人利益。（3）、易于執(zhí)行。（4）、易于變現(xiàn)。（5）、不易貶值。（6）、易于評(píng)估和監(jiān)控。3、常見(jiàn)反擔(dān)保措施（ 1）抵押物包括房產(chǎn)、土地使用權(quán)、關(guān)鍵機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、能封存的

15、原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。（ 2）質(zhì)押物包括動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)、有價(jià)證券、存單、提單、倉(cāng)單和票據(jù)等。（ 3）第三方保證包括企業(yè)和自然人。4、擔(dān)保物的審查（1 ）、審查擔(dān)保物的權(quán)屬（權(quán)利證書(shū)）。（2）、審查擔(dān)保人與權(quán)利證書(shū)載明的權(quán)利主體是否一致。（ 3）、審查擔(dān)保物的價(jià)值。（ 4）、審查擔(dān)保物是否已經(jīng)設(shè)立其他擔(dān)保。（ 5）、審查擔(dān)保物物理上的價(jià)值減損、滅失風(fēng)險(xiǎn)。二、各類(lèi)反擔(dān)保措施落實(shí)要點(diǎn)（一）、房地產(chǎn)抵押1、主要對(duì)象已繳納全部?jī)r(jià)款并取得完整產(chǎn)權(quán)證明、符合房管所受理抵押條件的房地產(chǎn)。2、其他房產(chǎn)不符合房管所受理抵押的房地產(chǎn)：集資房、福利房、按揭房，未繳納全部?jī)r(jià)款的土地，主要通過(guò)質(zhì)押原件

16、的方式加以約束。3、查驗(yàn)重點(diǎn)核對(duì)房地產(chǎn)證原件，必要時(shí)可到房管所核查登記情況。4、房地產(chǎn)抵押操作登記程序借款人與主債權(quán)人簽訂借款合同-借款人與我公司簽訂擔(dān)保合同一抵 押人與我公司簽訂抵押合同一房管所辦理抵押登記-他項(xiàng)權(quán)證存放于我 公司綜合部保管。5、注意事項(xiàng)（ 1 ）、房地產(chǎn)權(quán)利人有共有人的，共有人須一并簽署抵押合同或提供經(jīng)公證的授權(quán)。權(quán)利人已婚的，其配偶須簽署抵押聲明。（ 2）、房產(chǎn)出租的，須查驗(yàn)出租合同，了解出租期限及條款，不得有妨礙抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)及房產(chǎn)變現(xiàn)的條款，簽訂長(zhǎng)期租賃協(xié)議的尤應(yīng)注意。（二）、設(shè)備抵押1、主要對(duì)象國(guó)內(nèi)購(gòu)置的設(shè)備、進(jìn)口并已完稅的設(shè)備、海關(guān)監(jiān)管但已過(guò)監(jiān)管期并解除監(jiān)管的設(shè)備（上

17、述設(shè)備均需符合當(dāng)?shù)氐盅翰块T(mén)受理要求）。2、其他設(shè)備不可受理抵押的設(shè)備，如進(jìn)口保稅設(shè)備、租賃設(shè)備等。3、查驗(yàn)重點(diǎn)設(shè)備發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報(bào)關(guān)單、完稅證明。必要時(shí)需查驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)巍?、設(shè)備抵押登記操作程序核對(duì)設(shè)備發(fā)票-簽訂合同一工商局辦理抵押登記一辦理保險(xiǎn)一提交 設(shè)備抵押登記證及保險(xiǎn)單原件存放擔(dān)保機(jī)構(gòu)保管。5、注意事項(xiàng)（ 1 ）、注意查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否存在問(wèn)題，包括租賃、共有、未付全款等問(wèn)題。（ 2）、注意查驗(yàn)設(shè)備是否已被抵押、查封等情況。（ 3）、設(shè)置設(shè)備供應(yīng)方回購(gòu)要求的，注意簽訂回購(gòu)協(xié)議。（ 4）、需設(shè)置轉(zhuǎn)讓預(yù)授權(quán)的設(shè)備，在抵押前作好公證，便于日后需處置設(shè)備時(shí)，可由機(jī)構(gòu)通過(guò)代理人直接處理。（

18、三）、個(gè)人保證1、個(gè)人保證范圍企業(yè)股東、企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)者、企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)擁有者或第三方個(gè)人。2、查驗(yàn)重點(diǎn)核對(duì)保證人與身份證明，復(fù)印身份證明。核對(duì)保證人婚姻狀況，復(fù)印婚姻證明。查驗(yàn)保證人財(cái)產(chǎn)清單，核對(duì)及復(fù)印財(cái)產(chǎn)證明材料。3、財(cái)產(chǎn)清單范圍房地產(chǎn)（包括按揭的房地產(chǎn)、未辦理房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、分期付款的土地。本市和市外、境內(nèi)和境外的房地產(chǎn)。自建房、集資房）、汽車(chē)、股票和債券、銀行存款、企業(yè)股權(quán)、其他資產(chǎn)。4、注意事項(xiàng)（ 1 ）、財(cái)產(chǎn)清單中的財(cái)產(chǎn)有共有人，須提供共有人的資料及共有該 項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的證明。（ 2）、保證人不能親自簽署合同的，須提供經(jīng)公證的授權(quán)，由代理 人簽署。（ 3）保證人須在反擔(dān)保保證合同上簽名或按

19、手印。（四）、企業(yè)保證1、保證企業(yè)類(lèi)型借款企業(yè)或股東、主要經(jīng)營(yíng)者的關(guān)聯(lián)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好、符合保證條件的企業(yè)。2、查驗(yàn)重點(diǎn)保證企業(yè)與借款企業(yè)的關(guān)聯(lián)性（包括企業(yè)之間和股東之間），保證企業(yè)的基本條件。3、注意事項(xiàng)保證須得到保證企業(yè)董事（股東）會(huì)的同意并出具董事（股東）會(huì)決議。（五）、股權(quán)質(zhì)押1、質(zhì)押股權(quán)的范圍借款企業(yè)或主要股東在其他企業(yè)的股權(quán)。要求被質(zhì)押股權(quán)的企業(yè)股權(quán)相對(duì)分散，有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)的股權(quán)、業(yè)績(jī)較好的上市公司的股權(quán)等。2、查驗(yàn)重點(diǎn)核對(duì)企業(yè)注資和股東投資的真實(shí)性。了解投資企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和經(jīng)營(yíng)狀況，分析投資收益和股權(quán)變現(xiàn)可行性。3、注意事項(xiàng)（ 1 ）、股權(quán)質(zhì)押須提供董事會(huì)（股東）決議。（ 2

20、）、除簽署質(zhì)押合同外，還須簽署股東名冊(cè)及聲明，并將股東名 冊(cè)及聲明存放擔(dān)保機(jī)構(gòu)。（ 3）、須提供質(zhì)押股東的身份資料（包括個(gè)人和企業(yè)），辦理質(zhì)押 登記。（六）、退稅款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管1、退稅款適用范圍借款企業(yè)經(jīng)市級(jí)以上外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)或稅務(wù)局核定的出口應(yīng)退未退稅款。2、查驗(yàn)重點(diǎn)了解企業(yè)歷史退稅情況。核準(zhǔn)企業(yè)提供的出口應(yīng)退未退稅款額的真實(shí)性。3、退稅款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序。企業(yè)提供出口應(yīng)退未退稅款憑證一簽訂合同及監(jiān)管協(xié)議書(shū)一到銀行 辦理質(zhì)押及賬戶監(jiān)管手續(xù)一企業(yè)提交出口退稅登記手冊(cè)放擔(dān)保機(jī)構(gòu)保 管。4、注意事項(xiàng)（ 1 ）、企業(yè)退稅賬戶最好開(kāi)在貸款銀行，以便監(jiān)管，該賬戶必須是唯一的出口退稅賬戶。（ 2）

21、、退稅賬戶應(yīng)實(shí)行擔(dān)保機(jī)構(gòu)與企業(yè)雙印鑒管理，賬戶中款項(xiàng)的劃出須企業(yè)提出申請(qǐng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)出具書(shū)面同意函方可辦理。（ 3）、退稅賬戶中現(xiàn)金與企業(yè)應(yīng)退未退稅款超出質(zhì)押額的部分，可同意企業(yè)劃出使用。（ 4）、企業(yè)的出口退稅登記證原件應(yīng)放擔(dān)保機(jī)構(gòu)保管。（七）、有價(jià)證券質(zhì)押1、質(zhì)押有價(jià)證券的范圍貨幣現(xiàn)金存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。2、查驗(yàn)重點(diǎn)查驗(yàn)有價(jià)證券的真實(shí)性。3、有價(jià)證券質(zhì)押操作程序簽訂質(zhì)押合同及質(zhì)押登記申請(qǐng)書(shū)一到銀行辦理質(zhì)押手續(xù)一將票證存 放擔(dān)保機(jī)構(gòu)保管。4、注意事項(xiàng)（ 1 ）、貨幣現(xiàn)金存單的幣種一般僅限人民幣、港幣、美元。（ 2）、企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票會(huì)有一定的承兌風(fēng)險(xiǎn)，要考慮出票人的情

22、況才可受理。（八）、應(yīng)收賬款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管1、質(zhì)押的應(yīng)收款范圍單筆金額較大、付款條件合理、付款人為較有資信的大企業(yè)。2、不可接受的應(yīng)收款合同尾款。付款條件苛刻的合同款。沒(méi)有合同的應(yīng)收款。3、查驗(yàn)重點(diǎn)應(yīng)收款合同。企業(yè)應(yīng)收款回收情況。4、應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管操作程序核定應(yīng)收款金額及付款人名單一收齊付款人同意將應(yīng)收款付指定賬戶的函一簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議書(shū)一辦理賬戶監(jiān)管手續(xù)。5、注意事項(xiàng)（ 1 ）、應(yīng)確定監(jiān)管賬戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。（ 2）、應(yīng)收款質(zhì)押不作為主要的反擔(dān)保措施。第六章?lián)I(yè)務(wù)收費(fèi)、債權(quán)人核保一、客戶簽署好相關(guān)協(xié)議及落實(shí)好反擔(dān)保措施的項(xiàng)目，在債權(quán)人核保前，根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、保證額度、保證

23、期限以及客戶關(guān)系和忠誠(chéng)度等情況，向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)及保證金。二、擔(dān)保費(fèi)計(jì)算公式為：擔(dān)保費(fèi)=保證額度X保證期限（月）X （年擔(dān)保費(fèi)率+12）。不滿一個(gè)季度的按一個(gè)季度計(jì)算。三、擔(dān)保費(fèi)在簽訂擔(dān)保協(xié)議前一次性收取。如果客戶提前履約導(dǎo)致我公司的擔(dān)保責(zé)任被提前解除，我公司對(duì)收取的擔(dān)保費(fèi)超過(guò)實(shí)際擔(dān)保時(shí)間的部分予以退還，但不足一個(gè)季度的不退。四、對(duì)最高額擔(dān)保實(shí)行一次性預(yù)收擔(dān)保費(fèi)的，客戶如果沒(méi)有按時(shí)足額償還主合同中的任何一筆貸款，造成我公司承擔(dān)代償責(zé)任，所收取的擔(dān)保費(fèi)和保證金一律不退。五、反擔(dān)保措施落實(shí)并收取擔(dān)保費(fèi)后，本公司與債權(quán)人簽訂保證合同，正式承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。六、債權(quán)人核保前，項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)填寫(xiě)擔(dān)保項(xiàng)目出

24、保審核清單，辦理公司內(nèi)部審批手續(xù)，憑此表到綜合部蓋我公司相關(guān)印鑒章。第七章保后管理一、保后管理的目的1、強(qiáng)化企業(yè)按期還款意識(shí)；2、促進(jìn)擔(dān)保企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益；3、及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施；4、業(yè)務(wù)人員了解不同行業(yè)的發(fā)展規(guī)律，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力；5、發(fā)現(xiàn)我公司自身在經(jīng)營(yíng)、審批、管理中存在問(wèn)題，采取措施，提高業(yè)務(wù)審查水平；6、維護(hù)并加強(qiáng)與客戶關(guān)系，力求達(dá)到與可支持客戶的長(zhǎng)期穩(wěn)定合作。二、保后管理責(zé)任人A 角為第一責(zé)任人，B 角為第二責(zé)任人，市場(chǎng)部經(jīng)理為第三責(zé)任人。保后管理以A 角為主， B 角和市場(chǎng)部經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況參與保后管理。三、保后管理的頻率及方式1、貸款發(fā)放后第一個(gè)月

25、到受保客戶進(jìn)行實(shí)地檢查，重點(diǎn)檢查貸款資 金是否按客戶與債權(quán)人協(xié)議約定及時(shí)足額到位，檢查貸款是否按客戶與 我公司的約定使用，是否有挪用、變相挪用、套用貸款或私自拆借貸款的情況發(fā)生；2、受?？蛻舭丛孪蛭夜緜髡尕?cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn) 金流量表、主要會(huì)計(jì)科目明細(xì)、報(bào)表附注）、主要結(jié)算銀行的上月對(duì)賬 單；3、項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目中期須到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)在 貸款前后經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等有無(wú)異常變動(dòng)，須與企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層及必要的相關(guān) 人員進(jìn)行溝通，了解其重大經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整、股本及股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、組織 結(jié)構(gòu)變化、重要管理人員的變動(dòng)、重大負(fù)債、簽訂新的重要業(yè)務(wù)合同、 合同糾紛、債務(wù)糾紛、法律糾紛等可能影響

26、擔(dān)保合同履行的情況，重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)負(fù)面信息并評(píng)價(jià)其影響。一年期以上的擔(dān)保實(shí)地檢查間隔期限原則上不超過(guò)三個(gè)月，具體視客戶性質(zhì)確定；4、貸款到期前一個(gè)月須到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查，確認(rèn)企業(yè)還款意愿以 及是否有足額還款能力，檢查企業(yè)還款資金的籌措情況，督促企業(yè)盡快 籌措還款資金；5、實(shí)地檢查后一個(gè)工作日內(nèi)檢查人撰寫(xiě)在保項(xiàng)目跟蹤情況報(bào)告 表，對(duì)在保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，提交至市場(chǎng)部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理、總經(jīng)理。市場(chǎng)部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理根據(jù)在保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)進(jìn)行核定，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋情況；6、保后管理責(zé)任人要與債權(quán)人保持聯(lián)系，互通信息。高度關(guān)注受保 客戶及反擔(dān)保物、反擔(dān)保人的變化情況，一旦發(fā)現(xiàn)異常，

27、立即逐級(jí)向上 匯報(bào)。公司根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，確定應(yīng)對(duì)措施；7、公司根據(jù)在保項(xiàng)目的實(shí)際情況決定異常項(xiàng)目的保后管理頻率及方 式，落實(shí)第一責(zé)任人，責(zé)任人須嚴(yán)格執(zhí)行公司要求。四、保后管理須收集及核實(shí)的資料1、須收集的資料月度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、主要會(huì)計(jì)科目明細(xì)、報(bào)表附注），主要結(jié)算銀行的每月對(duì)賬單，新的重要業(yè)務(wù)合同，企業(yè)重大 事項(xiàng)變更資料。2、須核實(shí)的資料兩次實(shí)地檢查間期的收入與利潤(rùn)，異動(dòng)的會(huì)計(jì)科目。五、保后管理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1、財(cái)務(wù)類(lèi)預(yù)警信號(hào)（ 1）、產(chǎn)品滯銷(xiāo)、營(yíng)業(yè)收入出現(xiàn)大幅下滑；（ 2）、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨激增；（ 3）、營(yíng)業(yè)收入增加但利潤(rùn)減少；（ 4）、債務(wù)非正常增加

28、；（ 5）、出現(xiàn)虧損且呈遞加趨勢(shì)；（ 6）、與關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金；（ 7）、財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)了嚴(yán)重混亂；（ 8）、支付出現(xiàn)危機(jī)，現(xiàn)金流不足以支持正常業(yè)務(wù)開(kāi)展;（ 9）、壞賬大幅增加；（ 10）、主要結(jié)算銀行帳戶現(xiàn)金流異常變化，賬戶變動(dòng)異常；（ 11）、非正常處置固定資產(chǎn)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性設(shè)施或其他重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǔ^(guò)凈資產(chǎn)10%）；2、非財(cái)務(wù)類(lèi)預(yù)警信號(hào)（ 1）、國(guó)家出臺(tái)對(duì)客戶所屬行業(yè)及密切相關(guān)行業(yè)不利的政策，行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整；（ 2）、行業(yè)整體衰退，銷(xiāo)售量呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)；（ 3）、行業(yè)出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。（ 4）、不按借款合同使用借款；（ 5）、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人或核

29、心人物發(fā)生變化或存在變更的潛在因素（患病、死亡或行為異常）；（ 6）、企業(yè)高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧；（ 7）、發(fā)生重大損失的安全事故、或出臺(tái)重大人事調(diào)整；（ 8）、無(wú)法與申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)取得聯(lián)系；（ 9）、拖欠銀行貸款利息；（ 10）、準(zhǔn)備實(shí)施重大的投資策略或經(jīng)營(yíng)策略；11）、投資心理重，存在盲目投資的潛在風(fēng)險(xiǎn)；12）、無(wú)正當(dāng)理由不按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)多次提醒但不糾正；13）、拒絕接受檢查或?qū)z查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和糾正意見(jiàn)持不理睬的態(tài)（ 14）、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，主要產(chǎn)品或業(yè)務(wù)性質(zhì)已改變；（ 15）、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購(gòu)、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等；（ 16）、對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過(guò)自身

30、的承受能力；（ 17）、客戶或其主要負(fù)責(zé)人涉及重大民事或經(jīng)濟(jì)糾紛，受到工商、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)部門(mén)處罰，或媒體披露其不良行為；（ 18）、違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、生產(chǎn)了假冒偽劣產(chǎn)品；（ 19）、被吊銷(xiāo)貸款證、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證等相關(guān)證件；（ 20）、擅自處理抵（質(zhì)）押物；（ 21）、抵（質(zhì)）押物有明顯減少或有減少可能；（ 22）、抵（質(zhì)）押物有明顯變化；（ 23）、第三方信用反擔(dān)保方出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等危機(jī)。六、在保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1 、正常（一）、總體特征被擔(dān)保人有能力履行還款承諾，一直能正常還本付息，基本不存在影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，我公司代償?shù)目赡苄詷O小。（二）、主要特征

31、對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)還本付息有充足把握。包括：（ 1） 、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量為正值且較為穩(wěn)定，各種財(cái)務(wù)指標(biāo)合理。8）、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)不積極與擔(dān)保公司合作；（ 3）、反擔(dān)保措施、手續(xù)齊備有效。2、關(guān)注（一）、總體特征盡管申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)目前有能力償還貸款本息，但是存在潛在缺陷，繼續(xù)下去會(huì)影響貸款的償還，我公司有發(fā)生代償?shù)臐撛陲L(fēng)險(xiǎn)。（二）、主要特征（ 1）、國(guó)內(nèi)外政策、金融、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化影響申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)未來(lái)發(fā)展；（ 2） 、企業(yè)改制（如分立、租賃、承包、合資等）對(duì)銀行債務(wù)可能產(chǎn)生不利影響；（ 3） 、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司發(fā)生重大不利變化或經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生變化（如進(jìn)行大規(guī)模固定資產(chǎn)投資等），可能對(duì)貸款償還產(chǎn)生不利影響；（ 4） 、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的、不利于貸款償還的調(diào)整，比如在建工程項(xiàng)目工期延長(zhǎng)或預(yù)算發(fā)生重大變化等、未按規(guī)定用途使用貸款，擔(dān)保公司與銀行對(duì)貸款缺乏有效監(jiān)督；（ 5） 、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)在持續(xù)下降，或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆；（ 6）、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)了較大下降；（ 7） 、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)了較嚴(yán)重的問(wèn)題，其產(chǎn)品市場(chǎng)前景不明朗；（ 9）、抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值下降。三、次級(jí)（一）、