上海市國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法

1、上海市國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法  第一條（目的、依據(jù)）為了依法履行國有資產出資人職責，根據(jù)中華人民共和國公司法、國務院企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例、國務院國資委中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法等有關法律、法規(guī)，制定本辦法。第二條 （投資主體）本辦法所稱國有企業(yè)，是指上海市國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。第三條 （投資事項）本辦法所稱的投資事項包括企業(yè)的對外投資（含設立全資企業(yè)、收購兼并、合資合作、對出資企業(yè)追加投入等）、固定資產投資（含基本建設和技術改造等）、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋┑?。第四條（市國資委職責

2、）市國資委依法對企業(yè)投資活動履行出資人職責，進行監(jiān)督管理。（一）組織研究國有資本投資導向。 （二）督促企業(yè)組織實施年度投資計劃。（三）組織開展投資分析活動，對重大投資項目（含金融投資）組織實施稽查、審計、后評估等動態(tài)監(jiān)督管理。（四）指導企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度。（五）公司法規(guī)定的其他法定職責。第五條（企業(yè)職責）企業(yè)是投資活動的主體，必須制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度，建立健全相應的管理機構，并報市國資委備案。第六條（產權代表職責）在對投資實施監(jiān)督管理過程中，企業(yè)國有資產產權代表負責貫徹出資人意圖，報告投資管理情況。第七條（監(jiān)事會職責）企業(yè)監(jiān)事會負責對企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進行監(jiān)督檢查

3、，并向市國資委報告有關情況。第八條（投資管理原則）企業(yè)投資活動和市國資委對企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理應當遵循以下原則：（一）符合城市發(fā)展規(guī)劃和產業(yè)政策；（二）符合國資布局和結構調整方向；（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；（四）突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競爭能力；（五）非主業(yè)投資應當符合企業(yè)調整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；（六）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；（七）投資規(guī)模應當與企業(yè)資產經營規(guī)模、資產負債水平和實際籌資能力相適應；（八）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內行業(yè)同期平均水平。主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經市國資委確認公布的主要經營業(yè)務（含核心業(yè)務和培育業(yè)務）；非主業(yè)是

4、指主業(yè)以外的其他經營業(yè)務。第九條（年度投資計劃）企業(yè)應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，企業(yè)的的主要投資活動應當納入年度投資計劃。年度投資計劃應當主要包括下列內容：（一）年度總投資額、資金來源與構成；（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三）投資項目基本情況（包括項目內容、投資額、資金構成、投資預期收益、實施年限等）。企業(yè)年度投資計劃中的項目應包括企業(yè)及下屬合并會計報表范圍內企業(yè)的投資項目。第十條 （監(jiān)管方式） 市國資委對企業(yè)的投資活動實行分類監(jiān)管：企業(yè)年度投資計劃包括主業(yè)投資計劃和非主業(yè)投資計劃。市國資委對主業(yè)投資計劃實行備案管理；對非主業(yè)投資計劃實行核準。第十一條（年度投資計劃上報）企業(yè)應當

5、按照市國資委要求，編制年度投資計劃，在每年四季度末向市國資委預報下年度投資計劃，并在下年度1月底前正式報送年度投資計劃。企業(yè)主業(yè)投資計劃以報告的形式向市國資委報送，非主業(yè)投資計劃以請示的形式向市國資委報送。第十二條（年度投資計劃調整）企業(yè)應當嚴格執(zhí)行年度投資計劃。企業(yè)在年度計劃外追加項目，應及時將有關情況報市國資委。屬于主業(yè)內投資項目，報市國資委備案；屬于非主業(yè)投資項目，報市國資委核準。年度投資計劃執(zhí)行情況偏離幅度超過±10%的，視為年度投資計劃調整。遇特殊情況需調整年度投資計劃，應當充分說明原因及調整內容，每年7月底和11月底前報市國資委，市國資委按本辦法第十條規(guī)定辦理。第十三條（

6、重大投資項目管理）企業(yè)重大投資項目由市國資委商企業(yè)確定。企業(yè)應于每季度結束后2周內向市國資委報送年度投資計劃內的重大投資項目執(zhí)行情況。企業(yè)重大投資項目實施過程中可能出現(xiàn)下列情形的，應及時報市國資委：1、對投資額、資金來源及構成進行重大調整，致使企業(yè)負債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；2、股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉移的；3、投資合作方嚴重違約，損害出資人利益的；4、需報告的其他重大事項。第十四條（金融投資管理）嚴格限制企業(yè)從事期貨投資、股票投資和委托理財，適度控制企業(yè)購買債券和基金。企業(yè)的金融投資規(guī)模和比例應當與自身的權益和財務融資能力匹配。第十五條（投資分析報告）市國資

7、委建立企業(yè)投資分析報告制度，企業(yè)應當按照市國資委要求報送投資計劃執(zhí)行情況和分析材料。（一）企業(yè)應當每半年向市國資委報送投資完成情況。企業(yè)應于每年7月底向市國資委報送上半年度投資分析報告，12月底前預報全年度投資分析報告，次年3月底前正式報上年度投資分析報告。（二）企業(yè)的年度投資分析報告，應當全面反映企業(yè)國有資本結構調整情況、年度投資計劃執(zhí)行情況、金融投資情況、項目投資回報情況等。第十六條 （投資項目后評估）企業(yè)應當對投資項目實施后評估管理。重大投資項目的后評估報告應當報市國資委備案。市國資委根據(jù)需要，對企業(yè)已完成的投資項目，有選擇地開展項目稽查、審計和后評估。第十七條 (企業(yè)投資管理制度備案) 企業(yè)應當依據(jù)本辦法并結合企業(yè)實際制定投資管理制度, 報市國資委備案。第十八條 （違反規(guī)定）企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，市國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴重、致使