A-跨境人民幣-2016

1、國際條線A、B職等員工持證上崗考試題目跨境人民幣業(yè)務部（AB同卷）u 單選題1. 根據(jù)中國人民銀行要求，跨境人民幣業(yè)務要依據(jù)三項原則展業(yè)，下列哪一項不屬于 D 三項原則。A.了解你的業(yè)務 B.了解你的客戶C.盡職調(diào)查 D. 創(chuàng)新2. 根據(jù)跨境貿(mào)易人民幣結算試點管理辦法等規(guī)定，境內(nèi)銀行辦理跨境人民幣業(yè)務后應當通過C報送業(yè)務相關信息。A.外債登記系統(tǒng) B.IBP系統(tǒng)C.RCPMIS系統(tǒng) D.國際收支系統(tǒng)3. 人民幣境外直接投資是指境內(nèi)機構經(jīng)境外直接投資主管部門核準，使用人民幣資金通過設立、 A 、參股等方式在境外設立或取得企業(yè)或項目全部或部分所有權、控制權或經(jīng)營管理權等權益的行為。A.并購 B.投

2、資債券 C.貸款 D. 拆借4. 境外機構在境內(nèi)銀行開立人民幣銀行結算賬戶，須經(jīng) B 核準后辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。A.外匯局當?shù)胤志?B.人民銀行當?shù)胤种C構 C.各地商務部 D.銀監(jiān)局當?shù)胤种C構5. 跨國企業(yè)集團跨境雙向人民幣資金池業(yè)務實行上限管理，跨境人民幣資金凈流入額上限為 D 。A. 資金池應計所有者權益*80% B. 企業(yè)投資資本與注冊資金之差 C. 資金池每日軋差凈額*宏觀審慎政策系數(shù) D. 資金池應計所有者權益*宏觀審慎政策系數(shù)6. 境外項目人民幣貸款業(yè)務，貸款資金不能通過 B 進行發(fā)放.A.人民幣NRA賬戶 B.一般貸款賬戶 C.境內(nèi)商業(yè)銀行的境外代理行 D.境內(nèi)商業(yè)銀行

3、的境外分（子）行7. 根據(jù)全口徑跨境融資宏觀審慎管理要求，境內(nèi)企業(yè)跨境融資按風險加權計算余額，風險加權余額上限為 D 。A.注冊資本金的50% B.投資總額 C.風險資產(chǎn)規(guī)模 D.資本或凈資產(chǎn)*跨境融資杠桿率*宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù) 8. 下列關于人民幣NRA賬戶的描述不正確的是 C A.該賬戶資金可境內(nèi)質(zhì)押境內(nèi)融資 B.該賬戶可轉存定期 C.該賬戶余額納入外債管理 D.履行相應手續(xù)后，賬戶內(nèi)資金可購匯匯出9. 外商投資企業(yè)的境外人民幣借款只能開立 C 辦理資金收付業(yè)務。A.人民幣資本金專用存款賬戶 B.人民幣并購專用存款賬戶 C.人民幣一般存款賬戶 D.人民幣前期費用專用存款賬戶10. 跨境人民幣

4、業(yè)務對出口貨物貿(mào)易人民幣結算企業(yè)實行重點監(jiān)管名單管理，關于列入重點監(jiān)管名單企業(yè)，下列描述不正確的是 D A.可以開展跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務 B.名單實行動態(tài)管理 C.享受出口退（免）稅政策 D.其所獲得的人民幣資金可以存放境外11. 外商投資企業(yè)的人民幣資本金專用存款賬戶、人民幣境外借款一般存款賬戶存放的人民幣資金應當在符合國家有關部門批準的經(jīng)營范圍內(nèi)使用，下列哪項使用不違反政策規(guī)定： D A.用于投資有價證券和金融衍生品B.用于委托貸款C.購買理財產(chǎn)品D.償還國內(nèi)外貸款12. 境外項目人民幣貸款簽約后B 工作日內(nèi)，經(jīng)辦行應向當?shù)厝嗣胥y行提交貸款合同副本備案。A.5 B.15C.30天 D.無

5、時間要求13. 下列哪種情況屬于貿(mào)易項下的跨境人民幣匯款？（ C ）A.傭金 B.運費 C.貨到付貨款 D.參展費 14. 2014年11月6日，交通銀行（ B ）人民幣清算行正式開業(yè)。圍繞人民幣清算行服務功能，交行將創(chuàng)造更為豐富和全面的跨境人民幣金融產(chǎn)品與服務A.悉尼 B.首爾 C.東京 D.臺北15. 以下哪種跨境人民幣貿(mào)易融資產(chǎn)品不屬于信用證結算方式項下的融資產(chǎn)品？（ B ）A.打包貸款B.出口托收融資C.福費廷D.出口押匯16. 商業(yè)銀行在為列入重點監(jiān)管名單的出口企業(yè)辦理跨境人民幣業(yè)務時，應借助D加強審核，切實防范風險。A.國際收支系統(tǒng) B.外債登記系統(tǒng)C.IBP系統(tǒng) D.RCPMIS

6、系統(tǒng)17. 境內(nèi)結算銀行應當在為外商投資企業(yè)辦理境外人民幣借款結算業(yè)務后 C 內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該外商投資企業(yè)的基本信息和人民幣借款情況，并留存外商投資企業(yè)提供的有關文件復印件備查。A.一個月內(nèi) B.10個自然日C.5個工作日 D.無時間要求18. 中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行和境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務實行年度人民幣購售D 管理。A.日終累計凈額單向規(guī)模 B.日終累計總額雙向規(guī)模C.日終累計總額雙向規(guī)模 D.日終累計凈額雙向規(guī)模19. 至貨物出口后 C 天內(nèi)，企業(yè)仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，應當在5個工作日內(nèi)通過其境內(nèi)結算銀行向人民幣跨境收付信息系統(tǒng)報送該筆貨物的未收回貨

7、款的金額及對應的出口報關單號，并向其境內(nèi)結算銀行提供資料。A.30天 B.365天C.210天 D.無時間要求20. 境內(nèi)機構辦理人民幣境外直接投資應當獲得 B 的核準A.工商管理局 B.境外直接投資主管部門C.外匯管理局 D.中國人民銀行u 多選題1. 境內(nèi)外企業(yè)間以人民幣結算的進出口貿(mào)易，可以通過 ABC進行人民幣資金的跨境結算和清算.A.境外人民幣清算行 B.人民幣NAR賬戶 C.境內(nèi)商業(yè)銀行代理境外商業(yè)銀行 D.中國人民銀行2. 企業(yè)首次辦理跨境人民幣業(yè)務時應當向境內(nèi)結算銀行提供以下ABCD等材料。A.企業(yè)組織機構代碼 B.海外編碼 C.企業(yè)名稱 D.稅務登記號3. 境外人民幣清算行可

8、以按照中國人民銀行的有關規(guī)定從 ABC兌換人民幣和拆借資金。A.境內(nèi)銀行間外匯市場 B.銀行間同業(yè)拆借市場 C.境內(nèi)代理銀行 D.中國人民銀行4. 下列各項人民幣對外負債業(yè)務中不納入現(xiàn)行外債管理的是 ABCD .A.人民幣遠期信用證 B.人民幣協(xié)議付款 C.人民幣預收延付 D.人民幣海外代付5. 按照人行規(guī)定，企業(yè)憑( ABCD )單據(jù)可辦理貨到付款。 A.進口合同 B.商業(yè)發(fā)票 C.海關進口貨物報關單 D.收、付匯說明6. 我國對跨境貨物的管理主要有以下（ AC ）兩個方面A.經(jīng)濟主體的進出口經(jīng)營權管理 B.重點監(jiān)管名單 C.貨物的進出境管理 D.國際收支申報7. 根據(jù)海關監(jiān)管分類，銀行在受

9、理經(jīng)濟主體貨物貿(mào)易人民幣跨境結算業(yè)務時，可按 （ ABCD ）以及邊境地區(qū)貿(mào)易等分類進行分別處理。A.經(jīng)濟主體的進出口經(jīng)營權管理 B.重點監(jiān)管名單 C.貨物的進出境管理 D.國際收支申報8. 外幣報關人民幣結算業(yè)務時，企業(yè)應提供( BC )等信息，由銀行向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關信息。A.商業(yè)發(fā)票 B.報關金額 C.報關單號 D.國際收支申報9. 境外機構申請開立基本存款賬戶的，銀行應當將（ BCD ）一并送中國人民銀行當?shù)胤种C構審核。A.境外機構的授權文件 B.境外機構的開戶申請書 C.開戶證明文件 D.合法性審核書面聲明10. 境外機構人民幣銀行結算賬戶的收入范圍是( ABCD

10、 )A.跨境貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉移等經(jīng)常項目人民幣結算收入B.政策明確允許或經(jīng)批準的資本項目人民幣收入C.跨境貿(mào)易人民幣融資款項D.從同名或其他境外機構境內(nèi)人民幣銀行結算賬戶獲得的收入11. 向我行申請辦理貿(mào)易融資的客戶基本條件是( ABCD )A.具有法人資格或取得法人授權，在交通銀行開立本幣或外幣結算賬戶B.具有合法的進出口經(jīng)營權，經(jīng)營狀況、效益良好C.具有持續(xù)經(jīng)營能力，有經(jīng)常性、穩(wěn)定合法的還款來源，無重大不良信用記錄D.授信客戶符合交通銀行關于客戶內(nèi)部評級的基本標準要求12. 外商投資企業(yè)辦理境外銀行人民幣借款結算業(yè)務時應當向其境內(nèi)結算銀行提交以下材料，境內(nèi)結算銀行應當進行認

11、真審核。( ABCD )A.外商投資企業(yè)批準證書 B.最近一期驗資報告 C.人民幣借款合同 D.截至申請日境外人民幣借款、外幣借款和以本企業(yè)為受益人的境外擔保的人民幣實際履約等情況說明13. 外商直投投資過程中，以下( ABCD )賬戶為活期存款賬戶，存款利率按中國人民銀行公布的活期存款利率執(zhí)行。A.境外投資者人民幣前期費用專用存款賬戶 B.外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶C.外商投資企業(yè)的中方股東人民幣并購專用存款賬戶 D.被并購境內(nèi)企業(yè)中方股東人民幣股權轉讓專用存款賬戶14. 外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶和人民幣境外借款一般存款賬戶資金用于以下( ABD )用途的，可以劃轉至境

12、內(nèi)同名人民幣存款賬戶。A.支付工資 B.差旅費C.貨款 D.零星采購備用金15. 跨國企業(yè)集團開展跨境人民幣資金集中運營業(yè)務，下列( ABD )不能作為境內(nèi)成員企業(yè)參加該業(yè)務。A.地方政府融資平臺 B.房地產(chǎn)行業(yè)C.被母公司控股51%以上的企業(yè) D.列入出口企業(yè)重點監(jiān)管名單的企業(yè)16. 境內(nèi)結算銀行應按照中國人民銀行的要求，對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付業(yè)務的下列信息( BD )，最遲于每日日終報送人民幣跨境收付信息系統(tǒng)。A.人民幣跨境收付信息 B.進出口日期C.報關單號 D.人民幣貿(mào)易融資信息17. 企業(yè)來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，企業(yè)應當自收到境外人民幣貨款起

13、10個工作日內(nèi)向境內(nèi)結算銀行補交下列資料或憑證( ABCD )A.企業(yè)超比例情況說明 B.商務部門出具的加工貿(mào)易企業(yè)批準證C.出口報關單 D.企業(yè)加工貿(mào)易合同18. 境內(nèi)銀行受理客戶辦理股東貸款跨境人民幣收付業(yè)務時，應當報送以下信息( ABD )A.貸款合同號 B.股東貸款業(yè)務信息C.境外股東企業(yè)信息 D.股東貸款資金流信息19. 境內(nèi)商業(yè)銀行、外商投資企業(yè)違反外商直接投資人民幣結算有關規(guī)定的，中國人民銀行會同有關部門可以采取的措施有( ABCD )A.通報批評 B.處罰C.暫停開展跨境人民幣業(yè)務 D.禁止開展跨境人民幣業(yè)務20. 境外參加銀行辦理的香港個人人民幣業(yè)務包括( ABCD )A.存

14、款業(yè)務 B.兌換業(yè)務C.匯款業(yè)務 D.人民幣銀行卡業(yè)務u 判斷題1. 貨幣國際化進程通常經(jīng)歷三個階段：貿(mào)易結算貨幣、投資標的貨幣、國際儲備貨幣。（ 對 ）2. 銀行在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”、“盡職審查”三原則的基礎上，可憑個人有效身份證件或者工商營業(yè)執(zhí)照直接為個人客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務，必要時可要求客戶提交相關業(yè)務憑證。（ 對 ）3. 跨境人民幣購售業(yè)務的交易品種包括即期、遠期和掉期交易。（ 對 ） 4. 境外機構在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務，毋須遵守中國法律法規(guī)和銀行間債券市場有關規(guī)定，并接受中國銀行間市場交易商協(xié)會的自律管理。（ 錯 ） 5. 跨境人民幣業(yè)務下境內(nèi)代

15、理銀行可以為在其開有人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時性需求。（ 對 ） 6. 境外機構在境內(nèi)可以開立多個基本存款賬戶。（ 錯 ）7. 列入重點監(jiān)管名單的企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結算業(yè)務所獲得的人民幣資金不允許存放境外。（對 ）8. 境外投資者人民幣前期費用專用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于土地招拍掛或購買房產(chǎn)。（對 ）9. 外商投資房地產(chǎn)企業(yè)可以自境外借用人民幣資金。（ 錯 ）10. 跨境貿(mào)易項下涉及的居民對非居民的人民幣負債，按照外債統(tǒng)計監(jiān)測的有關規(guī)定辦理登記。（對 ）11. 關于全口徑跨境融資資金的使用，一是可用于自身的生產(chǎn)經(jīng)營，并符合國家有關產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控方

16、向，二是融入的外匯資金如有實際需要可結匯使用。（對）12. 外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶的累計貸方發(fā)生額不得超過國家有關部門批準或備案文件標注的金額。（對 ）13. 境內(nèi)銀行對境內(nèi)企業(yè)辦理的信用證或承兌（遠期）托收項下的人民幣貿(mào)易融資業(yè)務不屬于跨境貿(mào)易融資，不需要將信息報送RCPMIS。（對）14. 外商投資融資租賃公司境外人民幣借款80%計為風險資產(chǎn)。（錯）15. 境外機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務。（對）16. 使用人民幣結算的出口貿(mào)易，無法享受出口貨物退（免）稅政策。（ 錯 ） 17. 通過境外機構賬戶與境外、境內(nèi)之間發(fā)生的人民幣資金收支，

17、以及由此產(chǎn)生的賬戶余額變動，均應當按照有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。（對）18. 企業(yè)跨境融資合同簽約后但不晚于提款前三個工作日，向外匯局辦理跨境融資備案。（ 對 ）19. 跨境人民幣雙向資金池業(yè)務中，境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于10億元人民幣，境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于2億元人民幣。（對）20. 企業(yè)全口徑跨境融資簽約幣種、提款幣種和償還幣種必須保持一致。（對）21. 外商投資企業(yè)資本金專用存款賬戶的人民幣資金不得轉存。（ 錯 ）22. 企業(yè)辦理跨境融資簽約備案后，在辦理提款、還款相關資金結算后，應將相關結算信息報送至人民銀行和外匯局相關系統(tǒng)。（對）23. 銀行在為

18、企業(yè)辦理實際發(fā)生人民幣款項收付后退（賠）款業(yè)務時，應按通知規(guī)定審核相關證明材料，并注意退（賠）款金額一般不得超過原收/付金額。（對）24. 境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1%，融資期限不得超過3個月。（ 錯 ）25. 銀行開展人民幣購售業(yè)務限于貨物貿(mào)易項下的跨境人民幣結算需求。（錯）26. 家（含）以上結算銀行可以為同一跨境人民幣雙向資金池辦理結算業(yè)務。（對）27. 跨境融資風險加權余額及上限的計算均以人民幣為單位。（對）u 閱讀理解題1. 某進口企業(yè)A公司為1000萬人民幣的貿(mào)易合同開立信用證，其香港平臺公司為B公司。境內(nèi)1年期人民幣存款利率為3.2