信息批露業(yè)務控制矩陣

1、信息批露業(yè)務控制矩陣信息披露業(yè)務內部控制矩陣業(yè)務目標業(yè)務風險控制點適用單位不相容崗位控制點分值控制點相關資料相關制度索引會計報表認定會計報表項目11存在和發(fā)生/真實性；22完整性；33權利與義務；44估價或；分攤；55表達和披露；66準確性1 12 23 34 45 56 61.定期報告1 1.1定期報告的草擬1.1 經(jīng)營風險：計劃不合理，造成披露延誤或遺漏。1.1.1 董事會秘書局會同財務部制訂出定期報告編制和披露工作計劃。董事會秘書局財務部4定期報告編制和披露計劃1.1 經(jīng)營風險：相關職能部門提供資料不及時、不準確。1. 1.2公司相關職能部門按照披露工作計劃及相關規(guī)定向董事會秘書局提供相

2、關資料。董事會秘書局按照相關法律法規(guī)和上市地監(jiān)管機構的規(guī)定編制定期報告初稿。相關職能部門董事會秘書局7各部門提交的相關資料定期報告初稿2 1.2完成報告審定稿3 .1合規(guī)風險：編制的定期報告不真實、不準確，違反有關監(jiān)管規(guī)定。1.2.1公司執(zhí)行董事或董事會秘書對定期報告初稿進行審核，各相關部門按照審核意見補充、更新資料。董事會秘書局修改初稿，并報公司董事長審定后形成定期報告審定稿。董事會秘書局相關職能部門7定期報告審定稿；各部門提交的相關資料9.331.1.11.3審批報告3.1 合規(guī)風險：審計委員會未按規(guī)定簽署審閱意見。1. 3.1召開審計委員會，審議定期報告，形成審閱意見。董事會秘書局審計部

3、5審閱意見9.331.1.11.1.1 3.1財務風險：披露不真實，影響財務報告。合規(guī)風險：未按規(guī)定召開董事會會議。1.1.2召開董事會會議，審議定期報告，形成決議文件。董事會秘書局8會議記錄決議文件radic；披露事項3.1合規(guī)風險：定期報告未經(jīng)董事、高管的書面確認。1.1.3董事及高級管理人員對定期報告簽署書面確認意見。董事會秘書局6書面確認意見9.331.1.12.13.1財務風險：披露不真實，影響財務報告。合規(guī)風險：定期報告未經(jīng)監(jiān)事書面審核。1.3.4監(jiān)事會對定期報告提出書面審核意見。監(jiān)事會辦公室8書面審核意見9.331.1.1radic；披露事項1.4發(fā)布報告并報送監(jiān)管機構2.13.

4、1財務風險：財務報告未真實、準確、完整的披露，造成負面影響。合規(guī)風險：定期報告未按規(guī)定報送和公告。1.4.1董事會秘書局根據(jù)董事會意見，完成定期報告，于規(guī)定時間將報告全文和摘要（報紙稿）、相應決議文件及交易所要求報送和披露的其他文件報送交易所，并于規(guī)定時間在指定報紙、網(wǎng)站披露并按規(guī)定報送相關證券監(jiān)管機構備案。董事會秘書局7定期報告9.331.1.19.219.22radic；披露事項2.臨時報告2.1重大信息的收集和內部報告1.1經(jīng)營風險：須予披露的事項未及時上報。2.1.1分（子）公司按照信息披露制度須予披露的事項，應及時上報總部對應的職能部門，職能部門審核確認后及時報董事會秘書局。相關職能

5、部門分（子）公司5重大事項書面報告9.331.1.13.1合規(guī)風險：須予披露的事項未及時通知。2.1.2董事、監(jiān)事、高級管理人員、各職能部門、公司控股股東和實際控制人及持股5%以上的股東在知悉重大事項或其他須予披露的事項后應盡早通知董事會秘書局。董事會秘書局相關職能部門3重大事項書面資料9.331.1.13.1合規(guī)風險：違反監(jiān)管規(guī)則，受到監(jiān)管機構譴責或投資者的質詢。2.1.3發(fā)生按照上市地監(jiān)管規(guī)則或監(jiān)管機構要求或公司認為需要披露的重大事項時，董事會秘書局應當及時向相關各方了解情況，收集信息，并報告董事會秘書。董事會秘書局49.331.1.12 22.2臨時報告的草擬1. 1經(jīng)營風險：未及時編制

6、臨時報告。1.1.1 董事會秘書組織臨時報告的披露工作。董事會秘書局根據(jù)實際情況組織相關部門草擬臨時報告。監(jiān)事會發(fā)布的臨時報告由監(jiān)事會辦公室草董事會秘書局監(jiān)事會辦6臨時報告3 2.3臨時報告的審批3.1 3.1財務風險：披露不真實，影響財務報告。合規(guī)風險：未按規(guī)定程序審批，臨時報告不符合監(jiān)管要求。3.3 .1對于無須經(jīng)董事會審批的事項，由董事會秘書審批后披露。監(jiān)事會發(fā)布的臨時報告，由監(jiān)事會審批后披露。對于須經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會和/或股東大會批準的事項，按照公司章程及議事規(guī)則的規(guī)定履行相應的審批程序后進行信息披露。董事會秘書局監(jiān)事會辦公室6臨時報告披露申請表1.1.2radic；披露事項4 2.

7、4發(fā)布報告并報送監(jiān)管機構2. 13.1財務風險：未按規(guī)定披露，影響財務報告。合規(guī)風險：定期報告未按規(guī)定報送和公告。3. 4.1董事會秘書局負責將臨時報告報送境內外證券交易所，于規(guī)定時間在指定報紙、網(wǎng)站發(fā)布，并按規(guī)定報送相關證券監(jiān)管機構備案。董事會秘書局6臨時報告9.339.219.22radic；披露事項4.自愿性信息披露1 3.1披露內容的編制1.1 經(jīng)營風險：提供的資料不及時、不準確。1.1.1 董事會秘書局會同相關部門編制對外披露的材料，包括但不限于新聞稿，統(tǒng)一對外披露口徑。相關部門負責人對提供的資料簽字確認。董事會秘書局相關職能69.331.1.123.2披露內容的審核1.12.1經(jīng)營風險：披露的信息未經(jīng)審核，造成損失。財務風險：披露不真實，影響財務報告。3.2.1董事會秘書、證券事務代表或公司指定的其他人士審核對外披露的信息。董事會秘書局59.331.1.1radic；披露事項3.3對外披露2.13.1財務風險：未