我國金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)從美國貨幣監(jiān)理署的監(jiān)管經(jīng)驗得到的啟示

1、我國金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)從美國貨幣監(jiān)理署勺監(jiān)管經(jīng)驗得到勺啟示美國貨幣監(jiān)理署（ Office of the Comptroller of the Currency， 以下簡稱OCC根據(jù)美國1863年的貨幣法成立，隸屬美國財政部，是美國聯(lián)邦 注冊銀行（國民銀行， National Bank ）勺監(jiān)管機構(gòu)。歷經(jīng)百余年勺變遷，美國 形成了雙重銀行體系和多方銀行監(jiān)管的格局，無論從聯(lián)邦還是各州銀行監(jiān)管機 構(gòu)均形成了較為成熟的監(jiān)管理念、監(jiān)管思路、監(jiān)管方法和制度體系。OCC乍為美國聯(lián)邦注冊銀行的監(jiān)管機構(gòu)，負責監(jiān)管美國一半的銀行業(yè)資產(chǎn)，是監(jiān)管資歷 最長的監(jiān)管機構(gòu)，走過了 145年的監(jiān)管歷程，取得了很多極具價值的

2、監(jiān)管經(jīng) 驗，很值得我們這樣的新興市場經(jīng)濟國家學習借鑒。一、OCC的組織安排及其業(yè)務(wù)分工）。OCC總部設(shè)在華盛頓特區(qū)，下設(shè)一家數(shù)據(jù)中心（設(shè)在馬里蘭州），四個大 區(qū)分局（分別是中部區(qū)的芝加哥分局，西部區(qū)的丹佛分局，南部區(qū)的達拉斯分 局，東北區(qū)的紐約分局）， 22 個大銀行監(jiān)管派駐組，一家駐倫敦監(jiān)管局。四個 大區(qū)分局負責轄區(qū)內(nèi)國民銀行及外資銀行分支機構(gòu)的直接監(jiān)管，管轄區(qū)域包括 美國各州、波多黎各、維京島（ the Virgin Island ）、關(guān)島、北馬里亞納群 島。四個大區(qū)分局按照國民銀行數(shù)量及資產(chǎn)的規(guī)模在各州的分布，分別在各州 設(shè)置 48 個支局（ Field Office ）和 23 個辦事

3、處（ Satellite locationsOCC總部內(nèi)設(shè)九個部門，分別是法律事務(wù)部、國民銀行監(jiān)管部、國際與經(jīng)濟事 務(wù)部、大銀行監(jiān)管部、中型銀行 /社區(qū)銀行監(jiān)管部、員工與公共事務(wù)部、信息科 技服務(wù)部、管理部、監(jiān)察部。OCC的署長（Com ptroller ）由美國總統(tǒng)提名，國 會確認批準，任期五年。國會不對 OCC撥款，OCC主要采取監(jiān)管收費制維持運 乍，其運乍資金的 99%來源于國民銀行的監(jiān)管費， 1%來源于美國政府債券投資 的利息收入、發(fā)放執(zhí)照收入及其他收費。OC（設(shè)有執(zhí)行委員會，目前由10名成員組成，分別由分管九個部門的高級副署長組成。執(zhí)行委員會下設(shè)七個專業(yè)委 員會，分別為審計委員會、銀

4、行監(jiān)管委員會、預算及財務(wù)委員會、人力資本委 員會、監(jiān)管政策委員會、法律及對外事務(wù)委員會、信息科技及系統(tǒng)委員會。專 業(yè)委員會就重要問題定期向署長及執(zhí)行委員會報告。OCC的主要職責包括：（1）對銀行進行現(xiàn)場檢查；（2）頒發(fā)國民銀行、 外資銀行分行的執(zhí)照；（ 3）審批國民銀行設(shè)立分支機構(gòu)，資本、公司或銀行結(jié) 構(gòu)等變更事項；（ 4）對違法違規(guī)行為或不穩(wěn)健經(jīng)營行為采取監(jiān)管措施，撤換銀 行管理人員或董事，協(xié)商改進銀行經(jīng)營方式，頒布處罰令，采取民事經(jīng)濟處 罰；（ 5）制定并下發(fā)有關(guān)銀行投資、貸款及其他操乍的法規(guī)。OCC總部不負責具體的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，總部主要在法規(guī)、政策、 技術(shù)層面指導和支持分部的監(jiān)管

5、工乍。一是通過派出各個領(lǐng)域的專家協(xié)助、幫 助現(xiàn)場檢查的實施，二是通過派出政策制定人員參與現(xiàn)場檢查，跟蹤和熟悉銀 行業(yè)務(wù)的操乍及其主要風險領(lǐng)域，從而制定或更新監(jiān)管政策、監(jiān)管程序和方 法。國民銀行監(jiān)管部負責發(fā)布與國民銀行所有業(yè)務(wù)相關(guān)的政策指南和檢查程序，并協(xié)助對OCC勺現(xiàn)場檢查人員進行培訓，協(xié)調(diào)與聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會 （ Federal Financial Institutions Examination Council， FFIEC ）的工作。大銀行監(jiān)管部負責監(jiān)管在美國聯(lián)邦注冊的大銀行。OCC寸大銀行的定義是：總資產(chǎn)在250億美元以上，從事較為復雜的銀行業(yè)務(wù)。目前OCC監(jiān)管的大監(jiān)管戰(zhàn)略的制定、

6、風險的判斷和總體評估。 中型銀行 /社區(qū)銀行監(jiān)管部負責資產(chǎn)在 250 億美元 它的總部主要負責宏觀監(jiān)管政策的制定和協(xié)調(diào)，一 支局和辦事處。包括中型銀行和信用卡銀行監(jiān)管銀行有 22家。其主要監(jiān)管力量集中在 22個監(jiān)管派駐組和一家倫敦監(jiān)管局，總 部負責大銀行監(jiān)管宏觀協(xié)調(diào)，與大銀行監(jiān)管部門類似， 以下的中型銀行 / 社區(qū)銀行， 線監(jiān)管人員都設(shè)在大區(qū)分局、 部和特殊監(jiān)管部。國際與經(jīng)濟事務(wù)部包括全球銀行與金融分析部、模型與分析部，其主要職 能是數(shù)據(jù)統(tǒng)計、銀行行業(yè)分析、宏觀經(jīng)濟形勢分析以及政策研究、模型分析以 及寸外聯(lián)絡(luò)等，是監(jiān)管工作的宏觀經(jīng)濟、技術(shù)方面的支持部門。該部在大區(qū)分 局派駐經(jīng)濟學家或研究員(直

7、接向總部匯報)，并為現(xiàn)場檢查提供技術(shù)支持。二、OCC勺成功監(jiān)管經(jīng)驗OC(在 145年的監(jiān)管工作中，總是能夠不斷地調(diào)整自身的監(jiān)管方法和思 路，與時俱進，跟上金融業(yè)發(fā)展的時代脈搏，在開放經(jīng)濟條件下，它的諸多成 功經(jīng)驗主要包括以下幾個方面。1樹立了明確的監(jiān)管戰(zhàn)略目標，基于風險為本的監(jiān)管理念，實施全面風險 管理OCCS于美國財政部關(guān)于“促進美國和世界經(jīng)濟的繁榮、維護金融體系安 全“的宗旨，有著自己明確的戰(zhàn)略目標，主要包括： 1)國民銀行體系的安全穩(wěn) ?。?)靈活的法律法規(guī)框架，促進國民銀行體系提供具有足夠競爭力的金融服 務(wù)；3)金融服務(wù)的公平準入及銀行客戶的公平待遇； 4)專家型的、積極進取 的多元化

8、員工隊伍，使 OCC勺資源能得到更為有效地利用。為達到此目標，制 定了中型銀行 /社區(qū)銀行和大銀行的監(jiān)管戰(zhàn)略。寸長期在競爭較為激烈、市場較 為成熟， 或市場趨于疲軟( declining market )的環(huán)境中經(jīng)營的管理層出現(xiàn)的 自滿情緒保持關(guān)注；以風險為基礎(chǔ)進行安全穩(wěn)健性監(jiān)管，在監(jiān)管周期內(nèi)要寸銀 行的資產(chǎn)管理、消費者保護、合規(guī)性及信息技術(shù)方面進行全面監(jiān)管；要求銀行 管理層加強寸潛在問題的識別和管理；制定監(jiān)管戰(zhàn)略和不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的監(jiān)管計 劃，突出風險領(lǐng)域，在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域中有效分配監(jiān)管資源；在監(jiān)管周期內(nèi)，加 強寸銀行信貸管理的監(jiān)管，充分運用“國家信貸工具系統(tǒng)( National Credit T

9、ool )“進行信貸風險分析；確立特別的監(jiān)管重點。進一步改進監(jiān)管分析方 法，作為監(jiān)管工具繼續(xù)推廣；將消費者保護的合規(guī)性監(jiān)管與專業(yè)監(jiān)管人員的風 險監(jiān)管相結(jié)合。2構(gòu)建了較為完備的監(jiān)管法律法規(guī)體系OCC勺法規(guī)建設(shè)主要包括三個方面：一是制定適用于整個國民銀行體系的 監(jiān)管規(guī)定、監(jiān)管政策、業(yè)務(wù)指南及法規(guī)解釋，從而寸國民銀行面臨的風險和責 任制定指導性意見，以及禁止(或限制)銀行從事被認定為不審慎或不安全的 業(yè)務(wù)；二是制定現(xiàn)場檢查人員的檢查政策、檢查手冊和相關(guān)釋義；三是參加行 政、司法和國會的有關(guān)聽證會。這些工作為國民銀行體系形成充分競爭的金融 服務(wù)環(huán)境創(chuàng)造了較為靈活的法律法規(guī)框架。其中OCC!為較為重要的

10、法規(guī)、監(jiān)管指南包括貸款限額試行計劃( Lending Limits Pilot Program )、國際銀行 業(yè)務(wù)的法規(guī)政策程序、關(guān)于擔保信用卡( Secured Credit Card )的建議函 (Advisory Letter )、關(guān)于產(chǎn)品或服務(wù)新業(yè)務(wù)開發(fā)的拓展以及產(chǎn)品或服務(wù)更新 換代的指南、關(guān)于隱含期權(quán)(Embedded Options)和長期利率風險(Long）。Term Interest Rate ）的指南、關(guān)聯(lián)機構(gòu)監(jiān)管手冊（ Related Organizations Handbook ）、從呈交董事的報告中發(fā)現(xiàn)問題（ Detecting Red Flags in Board R

11、eports3非常重視市場秩序與市場公平的監(jiān)管OC（與其他監(jiān)管當局和執(zhí)法部門緊密合作，及時識別、跟蹤違反銀行保 密法、反洗錢法的行為，防止國內(nèi)外的犯罪分子和恐怖分子利用國民銀 行體系進行資金活動。0C（要求國民銀行建立有關(guān)內(nèi)部控制體系，內(nèi)部審計， 設(shè)立銀行保密法合規(guī)官，并要求銀行對員工進行培訓。OCC密切關(guān)注國民銀行的不公平及欺詐經(jīng)營行為，確保銀行客戶能夠獲得 公平的銀行服務(wù)。根據(jù)銀行公平競爭法（ Competitive Equality Bank Act），OCCl過與信用卡銀行、信托銀行簽訂協(xié)議的方式體現(xiàn)監(jiān)管意圖，如經(jīng) 營協(xié)議（ operating agreements ）、流動性準備金賬

12、戶協(xié)議（ liquidity reserve deposit accounts ）、資本保障和保持流動性協(xié)議（ capital assurance and liquidity maintenance agreements）。銀行申請開辦新業(yè)務(wù)時，0C（可采用簽訂“經(jīng)營協(xié)議”的方式體現(xiàn)監(jiān)管當局對特定領(lǐng)域的指導意 圖，如要求銀行達到最低資本要求，維持充足的流動性資產(chǎn)，滿足銀行每日的 流動性；上報經(jīng)營計劃，在美聯(lián)儲或第三方存款機構(gòu)建立和維持一定準備金。4實行早期監(jiān)管干預制度OCC寸有問題的銀行繼續(xù)加強監(jiān)管，確保早干預，低成本，及時采取糾正 行動。為了盡可能減少FDIC成員銀行的保險資金損失，OCC#

13、對出現(xiàn)以下情況 的有問題銀行采取結(jié)構(gòu)性早期干預和處置戰(zhàn)略：一是經(jīng)營狀況正在好轉(zhuǎn)并重新 接受大區(qū)分局監(jiān)管的銀行；二是進入自愿清算程序的銀行；三是被出售或兼并 的銀行；四是關(guān)閉的銀行。如果出現(xiàn)特別情況影響到銀行的經(jīng)營狀況，OC（會要求銀行上報出售、兼并或清算情況，避免銀行保險資金的損失。5積極執(zhí)行新巴塞爾協(xié)議的文件精神，實現(xiàn)高水平的風險管理OCC非常重視對新巴塞爾協(xié)議的應(yīng)用推廣。主要體現(xiàn)在監(jiān)督銀行各項 準備工作的實施情況，如數(shù)據(jù)庫的完善、風險模型的建立、各項參數(shù)指標的制 定等。2003年7月，美國財政部、OCC美聯(lián)儲、FDIC美國儲蓄監(jiān)督局 （ O ffice of Thrift Supervis

14、ion）聯(lián)合發(fā)布執(zhí)行新巴塞爾資本協(xié)議風2007險資本監(jiān)管指南（征求意見稿），認為只有采用新巴塞爾協(xié)議的高級法（以 下簡稱“高級法”）來計量信用風險和操作風險，對美國的國際活躍銀行才適 用，并將美國的銀行機構(gòu)分為三類：強制實施高級法的銀行機構(gòu)、自愿實施高 級法的銀行機構(gòu)、實施 1988年巴塞爾協(xié)議的一般銀行機構(gòu)。高級法已于年 1 月正式實施。億美元）在強制實施高級法的銀行機構(gòu)具體標準為：商業(yè)銀行總資產(chǎn)在 2 500 以上；或表內(nèi)國際資產(chǎn)（ total on balance sheet foreign exposure 100億美元以上的銀行機構(gòu)。目前美國有九家大銀行符合強制執(zhí)行的標準。美 國監(jiān)管

15、機構(gòu)要求強制實施高級法的銀行在 2006年7月 1日之前向相應(yīng)的監(jiān)管當 局遞交書面的新巴塞爾資本協(xié)議高級法的實施計劃，包括符合監(jiān)管要求的內(nèi)部 評級法、高級法、操作風險高級法的計量基礎(chǔ)、必要的預算計劃以及董事會的 審批決議等。這些銀行應(yīng)與監(jiān)管機構(gòu)保持經(jīng)常溝通，報告進展情況，如果不能 及時實施，要說明何時才能作好準備實施高級法。美國監(jiān)管當局將對銀行最終 實施高級法進行審批。對于屆時不能實施高級法的銀行，高級法將仍然生效， 美國監(jiān)管機構(gòu)將視情況采取監(jiān)管措施。另外，美國目前約有 10多家銀行自愿實施高級法。自愿實施高級法的銀行應(yīng)向相應(yīng)的美國監(jiān)管當局遞交書面實施報 告，獲得審批后正式實施，其實施時間不受

16、具體限制。6實行嚴格的監(jiān)管從業(yè)人員準入制度，重視對監(jiān)管人員的監(jiān)管 人員的選拔實行嚴格的考試準入制度，監(jiān)管人員必須參加現(xiàn)場檢查資格統(tǒng) 一考試，但在考試前可以自由選擇擅長領(lǐng)域，如資本市場或信貸風險管理等。 通過考試以后，監(jiān)管人員經(jīng)過一定時期的工作鍛煉，成為信貸風險、資本市 場、合規(guī)性、 IT 、資產(chǎn)管理等領(lǐng)域的專家，達到一定員工等級后就有可能成為 某一領(lǐng)域的職能首席監(jiān)管員或首席專家。此外，由于需要不同領(lǐng)域的專業(yè)人 才，OC(也從銀行、咨詢公司等外部招聘具有一定工作經(jīng)驗的專業(yè)人士，他們 可以不參加OCC舉辦的現(xiàn)場檢查資格統(tǒng)一考試，而直接通過評估獲得美國聯(lián)邦 政府授予的“銀行檢查官”( Banking

17、 Examiner )稱號。OCC勺執(zhí)法合規(guī)部門對銀行內(nèi)部人和其他關(guān)聯(lián)方的不審慎經(jīng)營行為、違法 違規(guī)行為以及瀆職行為進行查處。如果這些行為對國民銀行或其他銀行造成損 失，或銀行內(nèi)部人由此獲得不當利得，OCC各下發(fā)監(jiān)管令，或進行民事經(jīng)濟處罰、要求賠償或取消銀行從業(yè)資格。7重視金融監(jiān)管的交流與合作,OTS）及,NCUA 進OCCl過多方溝通和交流，實現(xiàn)監(jiān)管信息的共享和監(jiān)管合作。銀行業(yè)方 面，OCCl過聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會(Federal Financial Institutions Exami nation Cou ncil ， FFEIC)，與其他主要聯(lián)邦銀行監(jiān)管機構(gòu)，如美聯(lián)儲、 聯(lián)邦存款保險

18、公司，儲蓄監(jiān)督局( Office of Thrift Supervision 國民信用合作社監(jiān)管局( National Credit Union Administration行合作，合作的范圍包括監(jiān)管政策、監(jiān)管法規(guī)、監(jiān)管報告要求、跨監(jiān)管機構(gòu)的 檢查培訓等方面的協(xié)調(diào)，從而減少監(jiān)管負擔，促進監(jiān)管的一致性、連續(xù)性和有 效性。保險和證券方面，OC(與有關(guān)管理當局密切合作，對各方共同關(guān)心的問 題進行協(xié)商。OC(與48個州和哥倫比亞特區(qū)的保險部門達成信息共享協(xié)議，并 與國家保險監(jiān)理專員協(xié)會( National Association of InsuranceCommissioners )定期舉行會談。OC

19、C與證券交易委員會(Securities and Exchange Commission，SEC)商討有關(guān)證券交易及證券經(jīng)紀、會計、信息披露 方面的問題，并與聯(lián)邦貿(mào)易委員會(Federal Trade Commission ， FTC)商討 消費者保護和隱私問題。OC(采取各種形式就有關(guān)銀行風險問題與銀行高級管理層保持聯(lián)系，OCC對275家社區(qū)銀行的董事舉辦了“ OCC風險評估過程的介紹會”。其目標是促使 社區(qū)銀行董事增進對OCC以風險為本的監(jiān)管思路的理解、深入認識銀行業(yè)務(wù)存 在的主要風險、學習如何對管理層、內(nèi)外部審計以及現(xiàn)場檢查人員提出問題、 如何對風險進行識別、計量及監(jiān)控。此外，為提高董事

20、對信貸風險管理的認 識、幫助董事評估和控制銀行風險，提高他們對銀行管理信息系統(tǒng)進行評估的 能力，OCC還為董事舉辦了信貸風險管理的培訓，175家社區(qū)銀行參與了此項 目。OCC勺對外合作主要包括 OCC與其他銀行監(jiān)管機構(gòu)、其他政府部門、國外 監(jiān)管當局、巴塞爾委員會的合作。8重視監(jiān)管人才隊伍的培養(yǎng)，營造和諧的工作環(huán)境 與銀行監(jiān)管委員會和其他部門合作，及時收集和反饋人才需求，確保有足 夠的專業(yè)人才應(yīng)對不斷出現(xiàn)的問題和風險，并確保重點領(lǐng)域的人才配備。通過 國民銀行風險管理委員會和大區(qū)分局風險管理委員會以及檢查人員開發(fā)專業(yè)委 員會，全面協(xié)調(diào)開發(fā)、跟蹤檢查人員信息和培訓需求，突出重點，將員工的培 訓和技術(shù)

21、與工作機會掛鉤，并開發(fā)培訓和發(fā)展計劃，從而填補專業(yè)“缺口”。 要求管理層給員工提供更多的事業(yè)發(fā)展機會，鼓勵管理層和員工之間就事業(yè)發(fā) 展問題進行主動交流，共同營造無歧視的良好工作環(huán)境，在法律法規(guī)允許的情 況下，充分利用OCC為員工提供的工作和生活上的便利。三、OCC寸我國金融監(jiān)管制度創(chuàng)新建設(shè)的啟示通過前面對OCC成功經(jīng)驗的總結(jié)分析，結(jié)合新時期我國金融監(jiān)管的發(fā)展要 求，下面就我國新型金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新建設(shè)提出自己的一些想法和建議。1監(jiān)管理念上要創(chuàng)新，樹立風險為本的全面風險監(jiān)管理念 樹立全球化背景下的金融監(jiān)管系統(tǒng)是動態(tài)監(jiān)管、互動監(jiān)管和統(tǒng)一監(jiān)管有機 結(jié)合的動態(tài)風險監(jiān)控系統(tǒng)的新理念。新的監(jiān)管理論和新型金

22、融監(jiān)管體系的構(gòu)建 必須以新的理念為指導，實現(xiàn)監(jiān)管理念的三個轉(zhuǎn)變：從靜態(tài)監(jiān)管理念向動態(tài)監(jiān) 管理念轉(zhuǎn)變，從被動監(jiān)管理念向互動監(jiān)管理念轉(zhuǎn)變，從分離監(jiān)管理念向統(tǒng)一監(jiān) 管理念轉(zhuǎn)變。最終實現(xiàn)風險為本的全面風險監(jiān)管理念。2監(jiān)管體系上要創(chuàng)新，構(gòu)建多元化的監(jiān)管制度體系 融合風險和資本管理為核心的全面風險管理理念，創(chuàng)新性地利用系統(tǒng)論的 思想建設(shè)多維度的新型金融監(jiān)管體系，監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)包括官方、社會、金融機構(gòu) 本身以及與國際金融監(jiān)管機構(gòu)合作的四維架構(gòu)，只有放在這樣一個大系統(tǒng)中， 我國新興的金融監(jiān)管才是完善有效的。整個金融監(jiān)管系統(tǒng)的運作必須有明確的 監(jiān)管目標體系，將金融風險的識別、衡量、監(jiān)測和控制始終貫穿于監(jiān)管設(shè)計的 各

23、個環(huán)節(jié)。（1）專業(yè)化設(shè)置監(jiān)管機構(gòu)。這已成為各國銀行監(jiān)管當局的共識，問題在于 如何實現(xiàn)有效的專業(yè)化配置。它主要包括兩個方面，一是專業(yè)分類。銀行監(jiān)管 的重點在利率風險、市場風險、資產(chǎn)管理、零售信貸風險、合規(guī)性等，按專業(yè) 領(lǐng)域分設(shè)信貸風險、資本市場、合規(guī)性、 IT 、資產(chǎn)管理等監(jiān)管機構(gòu)。二是現(xiàn)場 和非現(xiàn)場職能是否分開。分與合各有利弊，合并有利于監(jiān)管信息的連貫、有利 于形成非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查的有機結(jié)合等；分開有利于監(jiān)管人員集中精力專 攻非現(xiàn)場或現(xiàn)場檢查，有利于提高非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的針對性和有效性 等，這兩種分類與銀行業(yè)的發(fā)展變化緊密相關(guān)，既不能照搬既定做法，也不能 忽視既定做法的合理性。在開放經(jīng)

24、濟的大背景下，我國監(jiān)管部門的專業(yè)設(shè)置和 功能設(shè)置不管采取哪種方式，都應(yīng)適應(yīng)我國銀行業(yè)的經(jīng)營特點，適應(yīng)銀行業(yè)發(fā) 展變化的需要，適應(yīng)專業(yè)化分工的趨勢。（2）建立多維度、多方位的監(jiān)管制度體系。 OCC勺監(jiān)管制度體系包括監(jiān)管 法規(guī)、司法解釋、建議函、監(jiān)管手冊、監(jiān)管指南等。其中，OCC為監(jiān)管人員制定的監(jiān)管手冊達百余冊，主要分為四大類：資產(chǎn)管理、消費者保護、市場準 入、安全穩(wěn)健性。資產(chǎn)管理側(cè)重銀行的信托業(yè)務(wù)；消費者保護側(cè)重銀行為消費 者提供服務(wù)的公平和誠信；市場準入側(cè)重銀行開業(yè)、并購、重組、銀行控制 權(quán)、高級管理行為；安全穩(wěn)健性側(cè)重銀行的風險控制和穩(wěn)健經(jīng)營。OCC勺監(jiān)管手冊大多數(shù)供監(jiān)管人員或現(xiàn)場檢查人員使

25、用，每部手冊包括基 本概念、風險點、監(jiān)管和檢查程序、參考資料等內(nèi)容，監(jiān)管人員或現(xiàn)場檢查人 員在實施監(jiān)管活動或現(xiàn)場檢查時，可據(jù)此操作。監(jiān)管手冊后附參考資料，包括 以往OCC或其他相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)下發(fā)的有關(guān)指引、通知、函件，或其他相關(guān)內(nèi)容 的監(jiān)管手冊索引。如安全穩(wěn)健性（ Safe and Soundness ）相關(guān)的監(jiān)管手冊共計 60多冊。如對于監(jiān)管和檢查的總體要求， OCC®定了銀行監(jiān)管規(guī)程、現(xiàn) 場檢查計劃和控制等；對于不同類型的銀行，OC（制定了大銀行監(jiān)管、社區(qū)銀行監(jiān)管、外資金融機構(gòu)監(jiān)管等；對于不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域，監(jiān)管手冊 基本涵蓋表內(nèi)表外業(yè)務(wù)，如商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、信用卡、銀行

26、承兌匯票、貿(mào)易融資、資產(chǎn)證券化、金融衍生交易等；對于不同風險類型， OCC 制定了國家風險管理、信貸風險評級、利率風險、流動性； 其他還包括內(nèi)部控制、內(nèi)外部審計、內(nèi)部人交易、網(wǎng)上銀 行、董事職責、貸款和租賃損失準備、管理信息系統(tǒng)等。OC(與目前各國監(jiān)管當局通行的監(jiān)管理念一一風險監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管一一并 無二致，但OCC勺特點在于將監(jiān)管理念、監(jiān)管意圖滲透到各個維度的監(jiān)管領(lǐng)域 中，對于不同規(guī)模銀行的監(jiān)管、不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域、不同風險領(lǐng)域的監(jiān)管等， OCC 都將銀行監(jiān)管理念、程序、方法在這些監(jiān)管手冊中具體化、程式化，而同時又 保留了監(jiān)管人員主觀判斷和相機處理的靈活性和自主權(quán)。監(jiān)管人員和現(xiàn)場檢查 人員在日常監(jiān)管

27、和檢查時，可以多角度、多方位參照不同的監(jiān)管手冊學習、體 會和應(yīng)用。這樣，既避免了不同監(jiān)管人員不同知識結(jié)構(gòu)、知識背景對同一監(jiān)管 領(lǐng)域產(chǎn)生的判斷差異，保證了監(jiān)管政策、監(jiān)管方法和程序的相對統(tǒng)一，又授予 監(jiān)管人員一定的主觀判斷和靈活處理的權(quán)力，避免了監(jiān)管人員對既定制度的機 械應(yīng)用。(3) 實行差別化監(jiān)管。OC(在總體監(jiān)管戰(zhàn)略目標框架下，對不同類型的銀 行制定了不同的監(jiān)管戰(zhàn)略，同時又根據(jù)同一類型中不同銀行的具體情況制定不 同的監(jiān)管戰(zhàn)略。OC(規(guī)定，銀行監(jiān)管周期為12個月或18個月，銀行復雜程度 越高、風險越大，監(jiān)管周期則越短，監(jiān)管人員在一個監(jiān)管周期內(nèi)完成監(jiān)管戰(zhàn) 略，并做出總體評價，包括 CAMELS勺單

28、項及復合評級、ROCA SOSA評級。當 然，分類監(jiān)管、差別監(jiān)管并不意味著監(jiān)管戰(zhàn)略迥然不同，OC(會針對國家經(jīng)濟的變化、銀行業(yè)經(jīng)營總體狀況和風險的共同點制定總體的監(jiān)管重點，單個銀行 的監(jiān)管戰(zhàn)略的實施不能脫離總體監(jiān)管戰(zhàn)略的框架。3監(jiān)管方法上要創(chuàng)新，加快監(jiān)管信息化建設(shè) 與新的監(jiān)管理念和監(jiān)管體系相適應(yīng)，必須有監(jiān)管方法的創(chuàng)新。隨著銀行信 息科技的發(fā)展，銀行監(jiān)管也步入信息時代。監(jiān)管數(shù)據(jù)處理、業(yè)務(wù)信息分類、風 險分析等目前已是人力所不能及。銀行業(yè)需要科技支持，監(jiān)管手段也需要信息 化、科技化。OCC之所以能夠迅速掌握各種銀行信息，很大程度上依靠完善的 監(jiān)管信息系統(tǒng)的支持。監(jiān)管信息系統(tǒng)主要包括：金融機構(gòu)數(shù)據(jù)檢

29、索系統(tǒng)( The Financial Institution Data Retrieval System， the FINDRS )。該系統(tǒng)主要用于非現(xiàn)場監(jiān)管，可對金融機構(gòu)，包括銀行控股公司、銀行、電子數(shù)據(jù)處理 服務(wù)商、外資銀行分支機構(gòu)上報的財務(wù)數(shù)據(jù)進行檢索、處理、加工、分類、分 析，為監(jiān)管人員提供了大量數(shù)據(jù)和強大的分析功能。監(jiān)管人員可以利用該系統(tǒng) 對金融機構(gòu)每季報送的非現(xiàn)場監(jiān)管報表的數(shù)據(jù)進行橫向同業(yè)分析、縱向歷史比 較等分析，從而發(fā)現(xiàn)異動狀況和潛在風險；監(jiān)管信息系統(tǒng)( Supervisory In formation System ，SIS)。該系統(tǒng)主要應(yīng)用于現(xiàn)場檢查，包括五個子系統(tǒng)： 用于

30、中型 / 社區(qū)銀行 / 外資金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的系統(tǒng)( Examiner's View )， 用 于大銀行現(xiàn)場檢查的系統(tǒng)( SISLarge Bank)， 用于數(shù)據(jù)維護的系統(tǒng)( SIS Admi ni strati on )，用于查詢各類銀行檢查情況的系統(tǒng)(SIS Report)及用于 處理、分析銀行信貸數(shù)據(jù)的系統(tǒng)( SISNational Credit Tool)?，F(xiàn)場檢查系統(tǒng)包括了銀行的基本信息、監(jiān)管重點、監(jiān)管戰(zhàn)略、以往采取的監(jiān)管措施和活 動、非現(xiàn)場監(jiān)管信息、各類財務(wù)報表、各項評級、現(xiàn)場檢查結(jié)論等。首席檢查 官、主查人、現(xiàn)場檢查人員、監(jiān)管部門的主管人員等通過該系統(tǒng)能隨時掌握一 家銀行

31、的所有狀況，對銀行相關(guān)資料隨時進行更新。特別值得一提的是OCC勺國民信貸工具系統(tǒng)（SIS National Credit Tool ）。該系統(tǒng)記錄了所有銀行每筆貸款的詳細情況，包括借款人名稱、地 址、社會保障號、貸款種類、貸款金額、期限、利率條款、用途、貸款質(zhì)量等 82 個要素。通過任何要素檢索，就可進行任意組合分析，發(fā)現(xiàn)各類潛在風險， 如貸款集中度風險、貸款質(zhì)量變化、貸款風險遷徙等。該系統(tǒng)目前仍處在升級 之中，被大量應(yīng)用于現(xiàn)場檢查中的資產(chǎn)質(zhì)量分析。OCC除了自行開發(fā)的監(jiān)管信息系統(tǒng)外，還從路透（Routers ）、Moodys KMV 等外購信息系統(tǒng)進行行業(yè)背景分析和研究，對監(jiān)管工作提供經(jīng)濟、行業(yè)分析支 持。OCC勺研究分析人員利用這些外購信息系統(tǒng)掌握外部評級公司對銀行的風 險評級和經(jīng)營評價，對整體經(jīng)濟形勢、行業(yè)經(jīng)濟形勢、銀行業(yè)經(jīng)營情況進行跟 蹤，為OCC監(jiān)管政策的制定和更新提供依據(jù)。4加強監(jiān)管的交流與合作，樹立監(jiān)管的服務(wù)理念，實現(xiàn)全方位的監(jiān)管聯(lián)動 要樹立金融監(jiān)管的服務(wù)理念，監(jiān)管的最終目的是實現(xiàn)金融穩(wěn)定與效率的提 高。監(jiān)管的交流與合作包括三個層次：監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部之間、監(jiān)管機構(gòu)與