論我國保險監(jiān)管存在的問題及對策

1、論我國保險監(jiān)管存在的問題及對策2001年12月11日中國加入 WTO，根據(jù)入世的承諾條件，保險市場成為對外 開放最為徹底的領(lǐng)域之一。2006年12月11日，中國加入 WTO五年的過渡期結(jié) 束，保險業(yè)從此以后面臨全面開放。然而，在市場主體日益增多，競爭加劇的情況 下，我國的保險監(jiān)管還明顯落后于發(fā)達(dá)國家，未與國際接軌。這必將為我國保險市 場的規(guī)范發(fā)展帶來障礙。一、我國保險業(yè)監(jiān)管存在的問題（一）保險立法滯后和執(zhí)法不嚴(yán)并存我國的保險立法尚處于初級階段，保險法頒布于1995年，是在我國保險市場還不健全的情況下制定的，雖然針對我國加入 WTO的具體情況，第九屆全國 人民代表大會常務(wù)委員會于2002年對保險

2、法做了一次修訂，但修訂的幅度不大。 目前，保險法的一些法律條款已不能適應(yīng)我國保險業(yè)的快速發(fā)展?fàn)顩r，在許多方 面、許多環(huán)節(jié)上都缺乏具體的法律依據(jù)或?qū)嵤┘?xì)則。不少現(xiàn)有的法規(guī)在日常監(jiān)管中 又沒有得到很好的落實(shí)。例如保險法中有關(guān)資本金和自留保費(fèi)的比例的規(guī)定，保險 代理人應(yīng)當(dāng)持證上崗的規(guī)定都沒有得到很好的貫徹，保險經(jīng)營中假保費(fèi)、假賠案、 假數(shù)據(jù)、假報表屢禁不止。（二）保險監(jiān)管尚未從以合規(guī)性監(jiān)管為核心向以償付能力監(jiān)管為核心過渡保險經(jīng)營的一個顯著特點(diǎn)就是其高度負(fù)債性，保險人實(shí)際上是保單持有人資產(chǎn)的管理者，其資產(chǎn)的絕大部分是準(zhǔn)備未來賠償或給付的負(fù)債，這 就對保險人的償付能力提出了嚴(yán)格的要求。從保險監(jiān)管的角度看

3、，保護(hù)被保險人的 合法權(quán)益是保險監(jiān)管的重要目的，而要保護(hù)保險人的合法權(quán)益，最根本的就是要保 證保險公司具有充足的償付能力，保證被保險事故發(fā)生時能獲得及時的保險賠償或 給付。償付能力監(jiān)管緊緊抓住了風(fēng)險管理的最根本防線，使得監(jiān)管者能夠更好地在 監(jiān)管與維持市場競爭之間保持平衡。但由于目前我國保險市場的不規(guī)范競爭，對保 險監(jiān)管部門的精力牽制過多，以及保險監(jiān)管部門受自身人力、監(jiān)管技術(shù)、監(jiān)管手段限制等原因，使現(xiàn)階段保險監(jiān)管的主要精力仍然集中在合規(guī)性監(jiān)管方面，仍沒有轉(zhuǎn) 移到以償付能力為核心”的監(jiān)管模式上來。（三）保險市場準(zhǔn)入的門檻高，對保險經(jīng)營實(shí)行分業(yè)嚴(yán)格監(jiān)管 在開業(yè)資本方 面，保險法規(guī)定內(nèi)資保險公司注冊資

4、本的最低限額為 2億人民幣，且必須為實(shí) 繳貨幣資本。該項(xiàng)規(guī)定不僅大大超過了發(fā)達(dá)國家的相關(guān)要求（如日本國內(nèi)保險公司為3000萬日元，美國壽險股份有限公司為 300萬美元），也遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了我國對一 般股份有限公司開業(yè)資本1000萬人民幣的要求。在保險公司經(jīng)營的組織形式問題 上，我國只采取國有獨(dú)資公司和股份有限公司的形式。而世界上除了這兩種組織形 式之外，還包括相互保險公司、合作保險公司、互助保險組織及個人保險。在經(jīng)營范圍上，保險人不能兼業(yè)經(jīng)營，即不能同時經(jīng)營財險和壽險業(yè)務(wù)，更不 能從事與銀行、證券相交叉的混業(yè)經(jīng)營。在保險資金的運(yùn)用方面有較多的限制，保險法只允許保險資金運(yùn)用于銀行存款、金融債券 和國債

5、。雖然現(xiàn)在對保險資金的運(yùn)用有所放松，但我國的投資市場不活躍，效果不 明顯。由于三大金融監(jiān)管當(dāng)局溝通不夠，目前金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)交叉產(chǎn)生矛 盾，如券商貨幣市場融資、股票抵押貸款、信托投資公司證券業(yè)務(wù)、保險資金入市 操作等，使得金融監(jiān)管效率下降。（四）保險自律組織的作用沒得到足夠重視。保險行業(yè)自律的目的在于使同行業(yè)的經(jīng)營有章可循，加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部的協(xié)作關(guān) 系，防止保險市場的不正當(dāng)競爭，它是國家對保險業(yè)監(jiān)管的重要補(bǔ)充手段。目前， 我國已經(jīng)初步建立起保險行業(yè)協(xié)會自律體系，但各地行業(yè)公會的建立以及其作用的 發(fā)揮還嚴(yán)重滯后，這就造成了我國現(xiàn)行監(jiān)管體系及其監(jiān)管實(shí)施機(jī)制缺陷，致使保險 行政監(jiān)管部門把很多微觀層

6、次的問題由宏觀來管，這就導(dǎo)致一些重大問題如風(fēng)險防 范、償付能力及資產(chǎn)負(fù)債比率監(jiān)控、建立保險風(fēng)險的預(yù)警、評價、監(jiān)控系統(tǒng)卻由于 種種原因未能提上重要的日程。（五）對外資保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)隨著外資保險公司進(jìn)入中國地域限制的取消，中國保險市場上外資保險公司的 數(shù)量日益增多。進(jìn)入中國的跨國公司大多數(shù)資本實(shí)力雄厚，市場影響力巨大，如何 識別和應(yīng)對它們?yōu)E用市場影響力、防止其不正當(dāng)競爭行為和不正當(dāng)?shù)牟①徯袨橐约?由此對我國經(jīng)濟(jì)秩序和經(jīng)濟(jì)安全所產(chǎn)生的不利影響，對監(jiān)管部門提出了嚴(yán)峻的考 驗(yàn)。出于商業(yè)利益的考慮，外資公司仍然會將業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)濟(jì)相襯發(fā)達(dá)、基礎(chǔ)設(shè)施相襯健全、 人均收入較高、 簇群效應(yīng)”明顯的東

7、部地區(qū)。這將進(jìn)一步加劇我國保險市場區(qū)域不 平衡的狀態(tài)。在我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的環(huán)境下，一些外資金融集團(tuán)通過 分別準(zhǔn)入的形式，同時涉足銀行、保險和證券業(yè)，并在發(fā)展中逐步整合金融資源， 力求發(fā)揮集團(tuán)化經(jīng)營的合力優(yōu)勢，將對中資金融機(jī)構(gòu)形成更大的競爭壓力，也對現(xiàn) 行監(jiān)管體制提出新的問題。二、建立和完善我國保險業(yè)監(jiān)管體系的措施（一）健全和完善各項(xiàng)保險法律法規(guī)，提高執(zhí)法能力，確保規(guī)范經(jīng)營為適應(yīng)保險市場發(fā)展的需要，加快制定與保險法相配套的法律、法規(guī)、條 例、細(xì)則，如盡快制定保險公司高級管理人員任職資格審查規(guī)定、保險資金 運(yùn)用管理辦法、保險企業(yè)認(rèn)許資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)及評估準(zhǔn)則、保險機(jī)構(gòu)年檢辦 法、保險公司破產(chǎn)法

8、等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問題，建立 起科學(xué)合理的保險法體系，充分發(fā)揮保險法律的引導(dǎo)和保障作用，為保險業(yè)的健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。嚴(yán)格按照保險法、保險公司管理暫行規(guī)定等法律法規(guī)中有關(guān)保險公司 償付能力的規(guī)定執(zhí)行。保險公司應(yīng)經(jīng)常對償付能力進(jìn)行檢查，對違法違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán) 肅處罰。保險監(jiān)管部門應(yīng)對各種責(zé)任準(zhǔn)備金、各項(xiàng)公積金、法定公益金進(jìn)行定期檢 查，對不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴(yán)肅處罰。建議保險監(jiān)管部門成立一支業(yè)務(wù) 精，素質(zhì)高的稽查審計隊伍，定期對保險企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出整改要 求，保證保險企業(yè)有足夠的償付能力。（二）轉(zhuǎn)變監(jiān)管重點(diǎn)，突出對保險公司償付

9、能力的監(jiān)管向償付能力監(jiān)管的轉(zhuǎn)變稱為現(xiàn)代保險監(jiān)管體系的重要特征。這種轉(zhuǎn)變意味著從 對保險公司行為的監(jiān)管，如保險產(chǎn)品審批、量化的投資限制等，轉(zhuǎn)向強(qiáng)調(diào)保險公司 的償付能力。實(shí)行償付能力監(jiān)管，需要充分了解一家保險公司的財務(wù)狀況，包括其 資產(chǎn)負(fù)債管理政策，需要對每一家公司所面臨的金融資產(chǎn)的風(fēng)險有一個全面綜合的 評估。因此，這一轉(zhuǎn)變的一個結(jié)果就是更加強(qiáng)調(diào)監(jiān)管而不是控制，也就是說，更加 注重一家保險公司的金融資源是否充足、管理政策是否足夠?qū)徤?，而不是看其是?符合規(guī)定。其實(shí)，償付能力監(jiān)管還意味著要更加強(qiáng)調(diào)對保險公司風(fēng)險的理解。中國保監(jiān)會主席吳定富在講話中指出，堅持以公司內(nèi)控為基礎(chǔ)，以償付能力監(jiān) 管為核心，以

10、現(xiàn)場檢查為重要手段，以資金運(yùn)用監(jiān)管為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以保險保障基金 為屏障，努力構(gòu)筑保險業(yè)風(fēng)險防范的五道防線，逐步建立起風(fēng)險防范的長效機(jī)制。 要嚴(yán)格執(zhí)行保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定，遵循審慎原則，對保 險公司實(shí)行持續(xù)性風(fēng)險監(jiān)管；要規(guī)范準(zhǔn)備金提取，在我國新準(zhǔn)備金管理辦法準(zhǔn)備初 期，要采取有力的現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督檢查手段，解決不同保險公司準(zhǔn)備金提取比例 差異較大的問題；要提升償付能力的動態(tài)檢測水平，實(shí)時評估各種風(fēng)險因素對保險 公司未來財務(wù)實(shí)力和償付能力的影響；最后是公開披露各保險公司的償付能力狀 況，規(guī)范保險公司的經(jīng)營行為。（三）建立多元化的保險公司組織形式，加強(qiáng)不同金融監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)保險公

11、司的組織形式和所有制結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)更豐富一些，而不應(yīng)僅限于國有獨(dú)資和股份有限公司這兩種形式。 國際經(jīng)驗(yàn)表明，相互保險公司、保險合作社也有股份公 司不可替代的優(yōu)點(diǎn)。例如：相互保險公司可以在 很大程度上防止道德風(fēng)險和保險 欺詐，可以為投保人提供較低成本的保 險。應(yīng)當(dāng)根據(jù)各地不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以 及投保人的不同要求，發(fā)展各 種不同的所有制類型的保險公司，甚至可以允許國內(nèi)私人資本經(jīng)營保險 公司。在目前分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管的總體框架下，做好不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之 間的協(xié)調(diào)工作，保監(jiān)會應(yīng)不斷加強(qiáng)與人民銀行、證監(jiān)會、銀監(jiān)會的交 流與溝通，共同完善聯(lián)席會議制度，對跨領(lǐng)域的經(jīng)營問題建立高效、可行的協(xié)調(diào)、磋商機(jī)制。（四）扶持保險

12、行業(yè)協(xié)會，加快保險業(yè)自律組織體系建設(shè)國外保險監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)表明，行業(yè)自律是保險監(jiān)管的重要輔助力量。目前，我國保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制還存在著各種各樣的問題，個別保險機(jī)構(gòu) 的內(nèi)部管理和控制還很不完善， 缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督和制約。從我國保 險監(jiān)管的現(xiàn)狀來看，如果不借助必要的輔 助力量，單單依靠保險監(jiān)管部 門自身的力量很難取得最佳監(jiān)管效果。保險行業(yè)協(xié) 會相對于保監(jiān)會而 言，更了解保險市場的情況以及在運(yùn)行中存在的弊端，了解保 險市場的要求，其制定的措施更明確， 更切實(shí)際，更容易為保險公司接受。 因 此，要將監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合，充分發(fā)揮行業(yè)自律組織的優(yōu)勢和能動性，認(rèn)真指導(dǎo)和監(jiān)督各會員貫徹執(zhí)行各項(xiàng)政策法規(guī)和遵守同業(yè)

13、規(guī)則，制止保險機(jī)構(gòu)之間的不正當(dāng)競爭，努力成為政府監(jiān)管部門的有效補(bǔ)充。具體來說，行業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)發(fā)揮以下作用：行使保險條款與費(fèi)率厘定 的監(jiān)管職能，建立健康有序的競爭秩序；組 織保險代理人、經(jīng)紀(jì)人等專 業(yè)資格考試及個人保險代理人的管理及培訓(xùn)；協(xié)調(diào)、 溝通各保險公司的 關(guān)系，建立公司間的信息交流與溝通渠道，制定保險公司在市 場競爭中的行為規(guī)范；配合中國保監(jiān)會，監(jiān)督保險公司對各項(xiàng)規(guī)章的落實(shí)情況。 這樣保監(jiān)會則可以集中對關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，從而保證實(shí)現(xiàn)完善且 有效的監(jiān)管。（五）引導(dǎo)、規(guī)范外資保險機(jī)構(gòu)的發(fā)展 外資保險機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國保險市場的主 要形式開始出現(xiàn)多元化趨勢，參股和海外上市成為繼市場準(zhǔn)入之后兩種重要的開 放形式，外資對 我國保險業(yè)的影響也由過去的以市場準(zhǔn)入為主，轉(zhuǎn)換為多種方式 并重、多種渠道并存，對市場的滲透逐步加強(qiáng)。支持和引導(dǎo)外資保險公司作為戰(zhàn)略投資者持有中資保