銀行動產(chǎn)融資業(yè)務操作規(guī)程

1、中國 銀行動產(chǎn)融資業(yè)務操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范動產(chǎn)融資業(yè)務操作，明確崗位職責，建立動產(chǎn)融資業(yè)務規(guī)范化、統(tǒng)一化的監(jiān)管操作體系，根據(jù)有關規(guī)章制度，制定本規(guī)程。第二條本辦法所稱動產(chǎn)融資業(yè)務是指以企業(yè)自有或第三人合法擁有的動產(chǎn)或貨權(quán)為抵質(zhì)押擔保項下的融資業(yè)務，或雖不實現(xiàn)抵質(zhì)押擔保、但我行能有效控制企業(yè)物流和資金流從而有效控制風險而開展的融資業(yè)務。第三條本規(guī)程所指操作環(huán)節(jié)主要包括九個部分：監(jiān)管項目啟動、出賬審查與收款確認、到貨與入庫管理、貨權(quán)管理、價格管理、核庫和巡庫、贖貨與出庫、對賬及監(jiān)管項目跟蹤管理、保險和檔案管理。第四條上述涉及內(nèi)容的具體要求參照中國銀行動產(chǎn)融資業(yè)務押品管理辦法、中國銀行動產(chǎn)

2、融資業(yè)務質(zhì)物權(quán)屬及品質(zhì)檢驗管理辦法、中國銀行動產(chǎn)融資業(yè)務倉儲監(jiān) 管機構(gòu)管理辦法 、中國銀行動產(chǎn)融資業(yè)務巡庫核貨管理辦法相關規(guī)定執(zhí)行。第五條動產(chǎn)融資崗位設臵及職責參照中國銀行交易融資業(yè)務管理辦法相關規(guī)定執(zhí)行。第二章監(jiān)管項目啟動第六條動產(chǎn)融資業(yè)務經(jīng)授信審批同意后，對我行委托監(jiān)管商進行抵 / 質(zhì)押物現(xiàn)場監(jiān)管的動產(chǎn)融資業(yè)務，客戶經(jīng)理應根據(jù)業(yè)務模式和客戶用款計劃確定監(jiān)管項目啟動時間，做好入駐監(jiān)管準備工作。一、分行書面通知監(jiān)管商入駐監(jiān)管時間及我行監(jiān)管要求；監(jiān) 管方結(jié)合 動產(chǎn)融資業(yè)務監(jiān)管方案意見表和我行監(jiān)管要求完善監(jiān)管操作流程， 并發(fā)送分行交易融資中心（或區(qū)域動產(chǎn)融資中心，以下簡稱交易融資中心）審查備案。二

3、、業(yè)務經(jīng)辦客戶經(jīng)理根據(jù)業(yè)務模式、監(jiān)管模式選擇相應的格式合同文本及協(xié)議，簽訂前須由分行交易融資中心對合同、協(xié) 議進行專業(yè)性審查，審查后由分行交易融資中心或資產(chǎn)監(jiān)控部參與協(xié)議簽署過程。如合同、協(xié)議需修改、增加相應的約定條款的，必須經(jīng)法律合規(guī)部門審核通過。針對貨物運輸過程進行監(jiān)管的授信業(yè)務，相關協(xié)議應明確監(jiān)管商對運輸過程的監(jiān)管責任。( 一）監(jiān)管商輸出監(jiān)管模式下，監(jiān)管商需與監(jiān)管場地所有權(quán)或使用權(quán)人簽訂分行認可的場地租賃協(xié)議，協(xié)議必須明確監(jiān) 管場地詳細范圍， 且注明為中國銀行監(jiān)管業(yè)務使用， 保證監(jiān) 管商對監(jiān)管場地的使用權(quán)，并落實監(jiān)管商對貨物的實質(zhì)性監(jiān)管。( 二）在抵押監(jiān)管的模式下，如無法簽署場地租賃協(xié)議

4、， 經(jīng)辦單位客戶經(jīng)理負責審查監(jiān)管商是否獲得監(jiān)管場地使用權(quán)并能履行監(jiān)管職能， 交易融資中心進行復核。如監(jiān)管商無法提供有關使用權(quán)證明的， 監(jiān)管商應在監(jiān)管協(xié)議中承諾其巳獲得監(jiān)管場地使用權(quán)并能履行監(jiān)管職能，否則將承擔相應的賠償責任。( 三）如果監(jiān)管場地為港口、碼頭、期交所指定交割倉等公共倉場地無法簽署 場地租賃協(xié)議 ，在業(yè)務操作中應約定我行作為存貨人，或由我行、借款人、監(jiān)管商及公共倉儲方簽訂四方協(xié)議（需經(jīng)法律部門審核通過），明確公共倉儲方在監(jiān)管過程中的相關倉儲義務。三、分行負責督促監(jiān)管商按動產(chǎn)融資業(yè)務監(jiān)管方案意見表( 附件 2-3) 要求明確監(jiān)管人員及相應安排，進行項目流程等方面培訓及操作前溝通學習，

5、準備與監(jiān)管項目對應的監(jiān)管標牌、標簽、單據(jù)、憑證、臺賬等日常監(jiān)管資料。四、動產(chǎn)融資業(yè)務監(jiān)管場地應符合我行業(yè)務管理需要及抵/質(zhì)押物保管要求：( 一）監(jiān)管場地相對封閉，能保證抵/ 質(zhì)押物獨立堆放，港口、碼頭及針對特定商品或監(jiān)管商另有規(guī)定的除外；( 二）監(jiān)管場地配備必要的生活設施，保證現(xiàn)場監(jiān)管人員可以二十四小時對抵/ 質(zhì)押物進行監(jiān)管；( 三）監(jiān)管場地具備必要的消防基礎設施，監(jiān)管項目中如抵/ 質(zhì)押物為特殊類商品，倉儲方應具備特殊的倉儲資格，監(jiān)管場地應具備相應的監(jiān)管條件；( 四）監(jiān)管場地具備必要的抵/ 質(zhì)押物數(shù)量、重量度量工具;( 五）其他與具體監(jiān)管項目相關的必要條件。1五、監(jiān)管商進行監(jiān)管場地調(diào)查和整理，

6、配備安全、消防、計量和生活等日常監(jiān)管設施，確保監(jiān)管人員二十四小時監(jiān)管需要。六、監(jiān)管商監(jiān)管人員入駐監(jiān)管場地，監(jiān)管項目啟動：( 一）現(xiàn)貨類動產(chǎn)融資業(yè)務，由交易融資中心在放款核庫前通知監(jiān)管人員入駐監(jiān)管場地，對貨物進行清點盤庫，確定各品種貨物價值、數(shù)量等信息，并協(xié)助我行收集相關權(quán)屬、品質(zhì)資料。( 二）預付轉(zhuǎn)現(xiàn)貨類動產(chǎn)融資業(yè)務，由交易融資中心在上游企業(yè)發(fā)貨入庫前通知監(jiān)管商人員入駐監(jiān)管場地，進行貨物入庫前準備。第三章出賬審查與收款確認第七條動產(chǎn)融資業(yè)務出賬前，分行應安排客戶經(jīng)理按我行格式合同管理、 雙人面簽等制度要求，結(jié)合動產(chǎn)融資業(yè)務操作模式與受信人、相關擔保人（如有）、上游廠商（如有）等簽妥協(xié)議文本，合

7、同簽訂過程須由分行交易融資中心或資產(chǎn)監(jiān)控部參與，以確保相關手續(xù)的真實性、合法性和有效性。第八條動產(chǎn)抵押方式的動產(chǎn)融資業(yè)務應按我行現(xiàn)行動產(chǎn)抵押操作要求辦妥動產(chǎn)抵押登記手續(xù)；動產(chǎn)質(zhì)押方式的動產(chǎn)融資業(yè)務應在貨物入庫后辦妥貨物出質(zhì)手續(xù)。第九條根據(jù)分行內(nèi)部管理架構(gòu)和職能分工的不同，動產(chǎn) 融資業(yè)務放款審查職能由交易融資產(chǎn)品中心和放款中心完成，交易融資產(chǎn)品中心負責實質(zhì)性審查，放款中心負責形式審查。放款審查前須完成額度申請、核價、核庫及相關權(quán)屬、質(zhì)量、保險審查資料收集工作，具體操作及后續(xù)審查參照相關細則及辦法。對 于涉及全國性監(jiān)管商監(jiān)管額度或核心廠商總對總額度的，須填寫 倉儲監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管額度使用審批表或核心廠

8、商回購額度使用審批表（附件 2-4)向總行交易融資產(chǎn)品中心申請，獲批后方可放款。第十條收款確認針對預付類業(yè)務，分行指定專人負責跟蹤落實銀行承兌匯票送達及回執(zhí)取回等工作環(huán)節(jié)：一、融資方式為銀行承兌匯票的，銀票的收款人必須為與我行及受信人簽訂合作協(xié)議的供貨方或其授權(quán)的收款方； 融資方式為開立信用證的， 信用證受益人必須為與借款人簽訂以擬出質(zhì)貨物為標的的進口合同的供貨方。二、融資方式為貸款的， 貸款連同受信人自有資金一并直接付給供貨方， 或者開具以供貨方為收款人的銀行匯票或支票。以 銀行匯票、 支票形式支付的， 應注明“不得背書轉(zhuǎn)讓” ，授信終 審意見另有規(guī)定的按終審意見執(zhí)行。三、辦理首筆業(yè)務時，銀

9、票的送達原則上必須由我行兩名工作人員共同完成，并對送達地址、簽收人等事項進行雙人核實。后續(xù)業(yè)務，分行應盡量以我行人員實地雙人送達的方式遞送票據(jù)，確實有困難的，可由經(jīng)分行認定并簽署合作協(xié)議的專業(yè)物流商（含郵政特快專遞）送達，分行應與認定的專業(yè)物流商簽署協(xié)議明確交票和簽收等有關事項。分行通過快遞送票且無法簽署合 作協(xié)議的，應按總行運營管理關于票據(jù)傳遞和送達的相關操作規(guī)定辦理。四、供貨方收到銀票或款項后應及時出具銀行承兌匯票收到確認函或收款證明 ，在十個工作日內(nèi)交付我行， 確認 函如非加蓋企業(yè)公章及法人簽章的，應由三方協(xié)議指定的供貨方簽收人簽章。 首筆業(yè)務 釆取銀票方式的， 確認函直接交付我行工作人

10、員， 并由其攜回交交易融資中心歸檔保管。第四章到貨與入庫管理第十一條動產(chǎn)融資業(yè)務項下的抵/ 質(zhì)押物，須由我行或監(jiān)管商進行監(jiān)管?，F(xiàn)貨模式下貨物直接存放我行指定倉庫， 分行、 監(jiān)管商現(xiàn)場核庫并確定權(quán)屬后，由抵 / 質(zhì)押人出據(jù) 動產(chǎn)抵 / 質(zhì)押 清單，分行、監(jiān)管商在動產(chǎn)抵/ 質(zhì)押清單上共同簽章確認;分行交易融資中心根據(jù)動產(chǎn)抵/質(zhì)押清單核價，同時填列質(zhì)物價格調(diào)整 / 確認通知書交由監(jiān)管商處執(zhí)行核庫、核價、出賬 審查等監(jiān)管工作。第十二條先票 / 款后貨模式下的到貨與入庫賣方收到我行銀票或款項后，在約定的發(fā)貨期 （發(fā)貨期從出賬日或開票日算起） 內(nèi)將貨物發(fā)到我行指定倉庫，上游賣方發(fā)貨單注明我行或我行代受信人

11、（買方）為收貨人，于發(fā)貨當日通知我行相關發(fā)貨情況， 到貨后與我行或我行指定的監(jiān)管商及受信人辦理貨物交接手續(xù)。 賣方代辦運輸?shù)模?應經(jīng)授信終審審批同意，并明確運輸方、 運輸方式、 在途保險、 接貨倉庫等相關事項，分 行落實專人跟蹤。2/31分行根據(jù)賣方發(fā)貨情況安排貨物接收事宜，并督促監(jiān)管商嚴格落實以下要求：一、每次入庫時，監(jiān)管商應核實上游賣方發(fā)貨單上載明的貨物品名、材質(zhì)、規(guī)格、重量等信息是否與實際到貨信息相符， 如 實際到貨信息與發(fā)貨單不符時，監(jiān)管商應即時反饋至交易融資中心。二、監(jiān)管商根據(jù)入庫情況打印入庫單，借款人在入庫單上簽字確認，監(jiān)管商向分行出具動產(chǎn)抵/ 質(zhì)押清單。三、監(jiān)管商每天根據(jù)實際出入

12、庫數(shù)量，及時更新動產(chǎn)抵/質(zhì)押清單，于次日發(fā)至分行，原件按月交接。四、監(jiān)管商根據(jù)我行的每次開票信息，核算賣方向借款人所發(fā)貨物的價值， 若到貨期內(nèi)票面下的貨物仍未到齊，應即時通知分行。五、監(jiān)管商負責對相關貨權(quán)、抵/ 質(zhì)押資料的收集。監(jiān)管商收集的資料一般包括運輸單據(jù)、發(fā)票或付款憑證、材質(zhì)單、過磅單、入庫單等。第十三條信用證項下未來貨權(quán)轉(zhuǎn)現(xiàn)貨模式如企業(yè)需要敘做押匯等授信方式轉(zhuǎn)現(xiàn)貨抵/ 質(zhì)押的，按以下流程處理：一、信用證項下未來貨權(quán)業(yè)務價格盯市應從開立信用證之日開始，開證時應將所開立信用證項下貨物進口價格按以下公式推算該批貨物的完稅價格（進口貨物完稅價格=進口價格 +進口環(huán)節(jié)關稅、增值稅等稅費 +進口價

13、格內(nèi)未包含的合理運費、保險和雜費 +其他合理費用） ，該完稅價格為該筆業(yè)務項下?lián)Ｘ浳镞M行盯市的初始價格， 如推算結(jié)果明顯高于國內(nèi)銷售公允價的應謹 慎處理，要求客戶提高保證金或暫緩出賬。信用證來單后， 申請人同意付款或承兌后， 分行或產(chǎn)品部門出具對單據(jù)處理的意見， 交易融資中心價格管理崗根據(jù)當時國內(nèi)銷售公允價核定價格。( 一 ) 由分行認可的報關公司報關、 報檢的， 單據(jù)由交易融資中心專人送達或以特快專遞送達報關公司或倉儲監(jiān)管商，辦理交接手續(xù)，同時通知授信申請人準備各項費用。( 二）對于具有報關資格的客戶自行報關的，由我行交易融資中心人員或倉儲監(jiān)管商人員全程參與報關、報檢流程并全程控制單據(jù)。(

14、 三）報關報檢手續(xù)辦理完畢后，貨物由指定的運輸方運至我行指定倉庫。第十四條抵 / 質(zhì)押物在倉庫內(nèi)應分企業(yè)、分區(qū)域獨立存放( 港口、碼頭除外），對質(zhì)物要求懸掛、粘貼我行所要求的質(zhì)押標識，同時分行應落實對質(zhì)物的實質(zhì)性監(jiān)管，確保抵/ 質(zhì)押的有效性。第五章貨權(quán)管理第十五條權(quán)屬審查一、分行應建立貨權(quán)資料出賬前審查、出賬后動態(tài)核實機制，通過貨權(quán)資料及單證審查并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點、 交易習慣、 貨物監(jiān)管動態(tài)跟蹤等情況對貨物權(quán)屬進行辨別和確認，避免貨權(quán) 出現(xiàn)法律瑕疵。二、動產(chǎn)融資業(yè)務項下的抵/ 質(zhì)押物應為出質(zhì)人合法所有的商品，出質(zhì)人應提供足以證明抵/質(zhì)押物權(quán)屬及數(shù)量、質(zhì)量、品質(zhì)的資料，包括但不限于購銷合同、

15、增值稅發(fā)票、報關單、運輸貨運單椐、質(zhì)量合格證書、商檢證明等，我行應對抵/ 質(zhì)押物權(quán)屬進行審查，審查流程如下：( 一）動產(chǎn)融資業(yè)務出賬前，客戶經(jīng)理對貨權(quán)材料原件及復印件進行核對，確認無誤后雙人在資料上簽字確認?？蛻艚?jīng)理是抵 / 質(zhì)押物管理的第一責任人，對貨物權(quán)屬資料的真實性、合法性負第一責任。( 二）首次出賬時， 巡庫核貨崗和客戶經(jīng)理需到現(xiàn)場核查貨物，并核對貨權(quán)資料和抵 / 質(zhì)押物類型規(guī)格是否一致。( 三）貨權(quán)審查崗對抵/ 質(zhì)押物權(quán)屬進行審查（詳見中國銀行動產(chǎn)融資業(yè)務質(zhì)物權(quán)屬及品質(zhì)檢驗管理辦法 ）。( 四）在出賬后的日常監(jiān)管操作中，對于階段性回購模式存在抵 / 質(zhì)押物不斷入庫的情況，分行應負責對

16、新入庫抵/ 質(zhì)押物的權(quán)屬審查。分行可要求監(jiān)管商負責新入庫抵/ 質(zhì)押物的貨權(quán)資料收集和形式審查，并由客戶經(jīng)理在日常貸后管理中對新入庫抵/ 質(zhì)押物的權(quán)屬進行審查核實，巡庫核貨崗在日常巡庫時對抵/ 質(zhì)押物的3/31權(quán)屬進行檢查核實：1、我行與監(jiān)管商簽訂的相關協(xié)議或其補充協(xié)議，應明確要求監(jiān)管商負責收集貨物權(quán)屬資料。2、一般情況下，監(jiān)管商收集權(quán)屬資料范圍應包括運輸單據(jù)、發(fā)票或付款憑證、材質(zhì)單、過磅單、入庫單等。監(jiān)管商在日常審查中，一旦發(fā)現(xiàn)抵/ 質(zhì)押物權(quán)屬存在瑕疵，應立即同分行巡庫核 貨崗聯(lián)系。3、客戶經(jīng)理在貸后管理中對新入庫抵/ 質(zhì)押物的權(quán)屬進行審查核實。4、巡庫核貨崗進行日常巡庫時，對監(jiān)管商權(quán)屬資料的

17、收集情況進行檢查， 并對新入庫抵 / 質(zhì)押物的權(quán)屬進行審查，如有疑問，可將權(quán)屬資料帶回行內(nèi)進一步審查核對。如果監(jiān)管商不配合以上工作，分行應指定經(jīng)營單位客戶經(jīng)理或?qū)Ｈ素撠熜氯霂斓?/ 質(zhì)押物的貨權(quán)收集和審查。第十六條品質(zhì)檢驗管理一、根據(jù)抵 / 質(zhì)押物可鑒別難度的高低，在抵 / 質(zhì)押物的品質(zhì)檢驗方面， 分行應根據(jù)實際情況選擇以下方式確保抵 / 質(zhì)押物質(zhì)量：( 一 ) 提高業(yè)務人員質(zhì)量鑒別能力；( 二）選擇具有押品質(zhì)量鑒別能力的監(jiān)管商；( 三）引入第三方合格質(zhì)檢單位等。二、對動產(chǎn)融資業(yè)務項下抵 / 質(zhì)押物的品質(zhì)檢驗要求如下：( 一 ) 非進口貨物1、企業(yè)自產(chǎn)貨物抵/ 質(zhì)押物為企業(yè)自己生產(chǎn)的貨物，貨物

18、品質(zhì)應由第三方質(zhì)檢機構(gòu)進行檢驗。如企業(yè)與我行有多年業(yè)務往來， 我行對其產(chǎn)品有足夠認識度的， 可在申請授信時提出申請， 經(jīng)授信審批同意可予以免檢。2、非自產(chǎn)貨物：上游生產(chǎn)廠家出廠時提供產(chǎn)品質(zhì)量證明的，出賬和后續(xù)入庫時提供隨車的質(zhì)量檢驗報告單，與抵/ 質(zhì)押物相對應。生產(chǎn)廠家出廠不提供質(zhì)檢證明的，貨物品質(zhì)應由第三方質(zhì)檢機構(gòu)進行檢驗。 如企業(yè)與我行有多年業(yè)務往來，我行對該貨物有足夠認識度的，可在申請授信時提出申請，經(jīng)授信審批同意可予以免檢。( 二）進口貨物進口物資的檢驗方式通常包括裝船地的質(zhì)檢和國內(nèi)商檢。1、列入國家商檢部門進口商檢種類表的進口貨物，品質(zhì)檢驗以國內(nèi)商檢報告為準。2、未列入國家商檢部門進

19、口商檢種類表的進口貨物，要求出具國際獨立第三方質(zhì)檢報告或國內(nèi)商檢機構(gòu)質(zhì)檢報告。( 三）第三方檢驗要求1、某些特殊抵 / 質(zhì)押物要求第三方質(zhì)檢機構(gòu)定期進行抽檢的，其檢驗機構(gòu)必須是分行認可的檢驗機構(gòu)，且與授信企業(yè)不存在關聯(lián)關系。2、一般情況下，我行或我行委托監(jiān)管商人員現(xiàn)場監(jiān)督檢驗機構(gòu)現(xiàn)場抽樣過程或送檢過程。如有必要，由交易融資中心負責監(jiān)督第三方質(zhì)檢。第六章價格管理第十七條價格管理抵/ 質(zhì)押物價格管理包括價格核定、逐日盯市和跌價補償?shù)裙ぷ鳎阂?、分行應綜合考慮成本價、市場價、變現(xiàn)費用等因素按不同的押品類型、交易模式等選擇相應的核價方法，基本原則包括:( 一 ) 按照購入價與市場價孰低原則審慎核定抵/

20、質(zhì)押物價格。( 二）購入價的認定以發(fā)票價為基礎，可根據(jù)不同情況進行調(diào)整。( 三）如果我行處臵抵/ 質(zhì)押物時需要補繳稅款的，商品購入價應按不含稅價格認定；無需補繳稅款的，國產(chǎn)商品的購入價可以按包含增值稅的價格認定，進口商品的購入價可以按其進口完4/31稅價格加上進口關稅、進口環(huán)節(jié)其它稅收后的價格認定。( 四）購入價可以包括鐵路運輸、沿海運輸或多式聯(lián)運的運輸費用。( 五）在產(chǎn)品可按照原材料市場價與購入價孰低的方法認定。二、交易融資中心價格管理崗應對抵 / 質(zhì)押物價格進行持續(xù) 跟蹤，包括記錄抵 / 質(zhì)押物每日價格，分析價格走勢，定期發(fā)布 價格信息。三、針對不同的貨物品種及價格的穩(wěn)定性，授信審批部門終

21、審意見中應明確約定跌價空間（即市場價低于核定價的幅度） ，跌價空間限制一般為 10%，跌價補償?shù)臅r間原則為三個工作日，最長不超過五個工作日。第十八條現(xiàn)貨抵 / 質(zhì)押模式價格核定一、現(xiàn)貨動產(chǎn)融資業(yè)務首次出賬、提貨、換貨、價格發(fā)生變化及預付轉(zhuǎn)現(xiàn)貨前進行抵 / 質(zhì)押物價格核定時，價格管理崗人員應嚴格按照終審意見以及操作流程的要求確定價格核定基礎并進行核價。二、價格管理崗人員應通過受信客戶提供的釆購或者銷售發(fā)票、價格信息網(wǎng)站等途徑了解抵/質(zhì)押物價格信息， 按照購入價與市場價孰低的原則核定價格。在所確定的價格基礎上， 根據(jù)抵/ 質(zhì)押物所在行業(yè)的特征、 抵 / 質(zhì)押物價格變動趨勢、 受信客戶情 況和監(jiān)管風

22、險情況等綜合因素，為確保授信風險，價格管理崗可對價格進行適當下浮調(diào)整，形成抵/ 質(zhì)押物最終核定價格。三、價格管理崗人員核定價格后，形成質(zhì)物價格調(diào)整/ 確 認通知書，報中心負責人審批。審批通過后蓋章確認， 以傳真 形式發(fā)監(jiān)管商執(zhí)行，并應向監(jiān)管商索要 質(zhì)物價格調(diào)整 / 確認通 知書回執(zhí)。四、價格發(fā)布后， 若經(jīng)營單位對價格核定有異議或申請調(diào)價時，應由業(yè)務經(jīng)辦客戶經(jīng)理提交調(diào)價申請書，詳細說明調(diào)價原因，并準備抵 / 質(zhì)押物近期發(fā)票、購銷合同等資料。價格管理人員根 據(jù)市場價格信息以及客戶經(jīng)理提供的材料對調(diào)價申請進行核實，并提出價格調(diào)整方案，報中心負責人審批后執(zhí)行。第十九條預付類業(yè)務價格核定一、預付類業(yè)務需

23、要價格核定的主要包括未來貨權(quán)質(zhì)押開證、階段性回購。二、預付類業(yè)務出賬時，價格管理崗需對抵/ 質(zhì)押物價格進行審查，根據(jù)購銷合同價格與盯市的實際市場價格進行對比，如盯市的市場價格與購銷合同價格差距較大，應對原因進行調(diào)查，防止抵 / 質(zhì)押物不足值。三、預付類業(yè)務到貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨抵/ 質(zhì)押后，需重新核定貨物價格后抵押或出質(zhì)。第二十條逐日盯市管理一、逐日盯市是指對動產(chǎn)融資業(yè)務項下巳抵/ 質(zhì)押給我行的貨物的價格，由交易融資中心價格管理崗人員進行每日跟蹤。二、價格管理人員應每日跟蹤和掌握各種抵/ 質(zhì)押物當天的市場價格行情，對跌幅超過合同約定幅度的抵 / 質(zhì)押物，應立即 報告中心負責人 釆取相應措施，并及時知會客戶

24、經(jīng)理， 要求企業(yè)及時補貨或補足保證金。三、為了跟蹤和掌握各種抵/質(zhì)押物的市場行情，交易融資中心應選擇合適的信息獲得渠道，包括但不限于： 中華商務網(wǎng)、百川資訊、 抵 / 質(zhì)押物專業(yè)網(wǎng)站、 各地貿(mào)易市場價格行情通報、巡庫人員現(xiàn)場了解到的當?shù)厥袌銮闆r等。所選擇的信息渠道應符合公開、 及時、 具備一定公信力等特征，能夠幫助我行及時獲取正確的市場信息。四、分行動產(chǎn)融資業(yè)務項下各業(yè)務品種價格信息以OA公告、 公共網(wǎng)、郵件等形式公布，及時更新，供經(jīng)營部門客戶經(jīng)理參考。五、價格管理崗每月應制作貨物價格走勢圖（品種細化程度由分行自定）并發(fā)送各經(jīng)營單位，以達到控制風險以及對業(yè)務開展提供信息支持的目的。六、客戶經(jīng)理

25、根據(jù)貸后管理和審批意見要求，定期到企業(yè)了解其經(jīng)營情況，并對抵 / 質(zhì)押物價格波動情況進行調(diào)查了解，以防范價格波動給我行授信帶來的風險。第二十一條跌價補償一、跌價補償制度是指抵/ 質(zhì)押物跌價達到約定幅度時，出質(zhì)人在規(guī)定的期限內(nèi)補充相應價值的抵 / 質(zhì)押物或保證金的規(guī)定。5/31二、根據(jù)不同的抵 / 質(zhì)押物品種及價格的穩(wěn)定性，我行與出質(zhì)人約定的跌價空間限制一般為10%，跌價補償?shù)臅r間原則為三個工作日，最長不超過五個工作日。三、跌價補償?shù)臈l款必須在我行與出質(zhì)人簽訂的相關協(xié)議中進行明確約定， 明確表述跌價補償?shù)囊?，并明確規(guī)定若出質(zhì)人不能按約定補償，我行有權(quán)宣布授信提前到期。四、價格管理崗對跌價幅度超

26、過當時約定的幅度的抵/ 質(zhì)押 物品種，應立即向經(jīng)營單位發(fā)出跌價補償通知， 要求受信企業(yè)按要求補足貨物或保證金，價格管理崗負責跟蹤處理到位，以確保我行的資金安全。五、跌價補償計算方法應補保證金 =敞口金額 -( 現(xiàn)貨物數(shù)量 * 現(xiàn)核定價格 * 抵 / 質(zhì)押率）應補貨物數(shù)量 =敞口余額 / ( 抵/ 質(zhì)押率 * 現(xiàn)核定價格） - 現(xiàn)貨物總數(shù)量六、預付類跌價補償( 一 ) 階段性回購模式1、巳發(fā)貨物跌價補償根據(jù)賣方巳發(fā)貨物數(shù)量和交易融資中心核定現(xiàn)價（以下簡稱核定價格），計算出巳發(fā)貨物實際價值，賣方巳發(fā)貨物價值減去貨物現(xiàn)核定價值即需要補貨貨物價值。計算公式為：巳發(fā)貨部分需補貨貨物價值 =賣方巳發(fā)貨物價

27、值- 貨物現(xiàn)核定價值巳發(fā)貨部分需補貨數(shù)量=巳發(fā)貨部分需要補貨貨物價值/ 核定價格巳發(fā)貨部分需補保證金=巳發(fā)貨部分需要補貨貨物價值* 抵 /質(zhì)押率2、未發(fā)貨部分跌價補償交易融資中心根據(jù)客戶經(jīng)理與賣方和監(jiān)管商的對賬情況，確定購銷合同項下賣方未發(fā)貨數(shù)量，未發(fā)貨數(shù)量乘以初始核定價格( 購銷合同價格）與交易融資中心現(xiàn)核定價格的差額，得出未發(fā)貨部分應補貨物價值，計算公式為：未發(fā)貨部分應補貨物價值=未發(fā)貨物數(shù)量 * ( 初始核定價格 -現(xiàn)核定價格）未發(fā)貨部分應補貨物數(shù)量=未發(fā)貨部分應補貨物價值/ 現(xiàn)核定價格未發(fā)貨部分應補保證金=未發(fā)貨部分應補貨物價值* 抵 / 質(zhì)押率若價格下跌后， 賣方對購銷合同價格進行調(diào)

28、整，導致購銷合同發(fā)貨數(shù)量變化，客戶經(jīng)理需提供賣方調(diào)整價格的相關證明，并 和賣方進行對賬，確認賣方未發(fā)貨價值，交易融資中心根據(jù)賣方變動后的價格，確定是否需跌價補償。( 二）國際信用證項下未來貨權(quán)業(yè)務在途期間的跌價補償自信用證開立之交易融資中心應建立日常價格跟蹤制度及跌價補償制度， 對進口貨物的國內(nèi)銷售公允價進行跟蹤，貨物在途期間應將初始核定價格（進口貨物完稅價）與現(xiàn)階段國內(nèi)銷售公允價進行比較， 當進口貨物完稅價高于我行認可的公允價時，應要求客戶補充保證金或提供其他擔保。進口貨物完稅價格=進口價格 +進口環(huán)節(jié)關稅、增值稅等稅費 +進口價格內(nèi)未包含的合理運費、保險和雜費 +其他合理費用應補貨物價值

29、=進口購銷合同數(shù)量* ( 初始核定價格 - 現(xiàn)國內(nèi)銷售公允價）應補保證金 =補貨物價值 * (1-初始保證金比例）轉(zhuǎn)現(xiàn)貨質(zhì)押后跌價補償轉(zhuǎn)化為現(xiàn)貨質(zhì) （抵） 押后交易融資中心對國內(nèi)銷售公允價進行跟蹤， 價格下跌至一定幅度要求客戶補充保證金或擔保措施。應補保證金 =敞口金額 -( 現(xiàn)貨物數(shù)量 * 現(xiàn)國內(nèi)銷售公允價*抵/ 質(zhì)押率）應補貨物數(shù)量 =敞口余額 / (抵/ 質(zhì)押率 * 現(xiàn)國內(nèi)銷售公允價）- 現(xiàn)貨物總數(shù)量第七章核庫和巡庫管理第二十二條核庫6/31一、核庫由交易融資中心統(tǒng)一部署和安排，核庫人員在核庫前記錄核庫日期、類別和項目名稱等相關內(nèi)容，由安排人簽字確定后進行核庫。( 一 ) 現(xiàn)貨抵質(zhì)押業(yè)務

30、1、首筆業(yè)務額度（含續(xù)做額度） 項下首筆業(yè)務出賬經(jīng)辦客戶經(jīng)理應與交易融資中心巡庫核貨崗共同現(xiàn)場核庫，并共同簽字負責。2、非首筆業(yè)務對 A 類監(jiān)管商業(yè)務， 額度項下非首筆業(yè)務出賬如果經(jīng)查詢監(jiān)管商貨值未發(fā)生變化或高于底線控貨值的，可由交易融資中心負責人根據(jù)控貨值查詢結(jié)果及監(jiān)管商以往監(jiān)管記錄情況決定是否進行核庫。B、 C 類監(jiān)管商業(yè)務，額度項下非首筆業(yè)務出賬和靜態(tài)模式以貨換貨需由交易融資中心核庫。( 二）預付類業(yè)務：預付類業(yè)務由交易融資中心負責人根據(jù)監(jiān)管商監(jiān)管記錄情況和與我行對賬情況決定到貨后是否進行核貨。三、核貨主要內(nèi)容：1、抵 / 質(zhì)押物的品種：以終審意見和操作流程確定的種類為準，不得接受確定種

31、類之外的抵/質(zhì)押物；2、抵 / 質(zhì)押物的權(quán)屬：檢查核實存貨人的名稱是否為出質(zhì)（抵押）人，主要核實企業(yè)的購銷合同、貨運單據(jù)、發(fā)票或付款憑證等資料；3、抵/ 質(zhì)押物的數(shù)量： 主要依據(jù)企業(yè)存貨賬務、貨運單據(jù)等資料，核查監(jiān)管商提供的盤點報表，并結(jié)合現(xiàn)場實際清點核實的結(jié)果來確定；4、抵 / 質(zhì)押物的品質(zhì)：參見第六章第十六條品質(zhì)檢驗管理；5、檢查倉庫貨物進出管理是否規(guī)范，是否符合我行的標準，核實存貨余額是否大于等于抵/質(zhì)押物最低價值；6、檢查倉儲條件和抵/ 質(zhì)押物儲存情況，抵 / 質(zhì)押物在倉庫中的擺放是否規(guī)范、是否符合安全要求、是否進行標識，對易燃、易損物品的保管有無必要的安全措施。四、巡庫核貨員在核貨報

32、告書上記錄核庫情況，簽署核庫意見。首筆業(yè)務則由巡庫核貨崗和客戶經(jīng)理共同在核貨報告書上記錄核庫情況，簽署核庫意見。監(jiān)管單位在核庫報告書上簽字確認。五、核庫完畢后，巡庫核貨崗填妥核貨報告書于當天或次日交回交易融資中心。第二十三條巡庫一、交易融資中心巡庫核貨崗應按照巡庫頻率和巡庫要求，對監(jiān)管倉庫、監(jiān)管商和監(jiān)管抵/ 質(zhì)押物進行巡查。二、巡庫頻率以監(jiān)管商評級結(jié)果為依據(jù)，具體為:監(jiān)管模式項目監(jiān)管商自有庫監(jiān)輸出監(jiān)管A 類每季一次每兩月一次B 類每兩月一次每月一次C 類每月一次每月兩次針對單筆授信，如總、分行各級審批部門終審意見有特殊要求，應從其規(guī)定。以上巡庫頻率是針對交易融資中心巡庫人員的巡庫間隔要求，客戶

33、經(jīng)理應根據(jù)貸后管理要求做好對押品的貸后跟蹤管理和核查工作。7/31三、監(jiān)管現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容：1、監(jiān)管商內(nèi)部風險控制和操作流程是否健全，重點檢查監(jiān)管商庫存抵 / 質(zhì)押物進出庫記錄及操作手續(xù)是否齊全。2、監(jiān)管商主要業(yè)務操作人員的行業(yè)經(jīng)驗、對我行入庫核查的配合情況以及監(jiān)管人員輪崗情況。3、倉儲監(jiān)管條件核查，主要檢查倉庫是否達到抵/ 質(zhì)押物保管所需的條件，如防火、防盜等安保體系的落實情況；易燃、易爆、易損貨物的保管有無必要的安全措施；需防潮、防曬、防腐蝕的抵 / 質(zhì)押物是否有專門的防護措施等。4、監(jiān)管商是否按事前制定的監(jiān)管方案進行監(jiān)管操作。四、抵 / 質(zhì)押物現(xiàn)場核查的主要內(nèi)容1、監(jiān)管商是否劃分特定的

34、倉位或相對獨立的場地保管抵/質(zhì)押物， 是否粘貼或懸掛我行所要求的質(zhì)押標識。2、審查運輸單據(jù)、入庫單、發(fā)票或付款憑證等資料，核實抵 / 質(zhì)押物權(quán)屬。并現(xiàn)場抽查企業(yè)提供的運輸單據(jù)、發(fā)票等憑證的原件，核查和提供的復印件是否相符。3、根據(jù)運輸單據(jù)、入庫單等資料與倉單或動產(chǎn)抵質(zhì)/ 押清單 進行核對，檢查抵 / 質(zhì)押物生產(chǎn)廠家、種類、規(guī)格、包裝、質(zhì)量、數(shù)量、重量、價值等方面是否達到我行要求，并對抵/ 質(zhì)押物進 行現(xiàn)場點數(shù)核查。4、現(xiàn)場抽點抵 / 質(zhì)押物，抽查的比例不得低于抵/ 質(zhì)押物總數(shù)的 10%。對于抵 / 質(zhì)押物數(shù)量低于100 件的或監(jiān)管總量不大等情況下，如汽車、油品和貴重金屬抵/ 質(zhì)押等必須實行全點

35、。對有外包裝的抵 / 質(zhì)押物， 分行應設定抽檢比例， 隨機抽樣開包裝檢查內(nèi)部的抵 / 質(zhì)押物應符合我行的要求。5、關注抵 / 質(zhì)押物品質(zhì)。重點檢查抵 / 質(zhì)押物的入庫時間、質(zhì)量標識、質(zhì)檢單等，對質(zhì)量不合格或入庫時間過長（如超過規(guī)定的贖貨期）的抵 / 質(zhì)押物應從我行的動產(chǎn)抵 / 質(zhì)押清單中剔除。6、對于未來貨權(quán)質(zhì)押（包括先票/ 款后貨和未來貨權(quán)質(zhì)押開證）業(yè)務，重點核查貨物到貨時間、數(shù)量、質(zhì)量、運輸單據(jù)收貨人、到貨港（站）名稱是否與我行及出質(zhì)人之間的約定相符。第二十四條公共倉庫監(jiān)管巡檢公共倉庫同時作為監(jiān)管商時，對公共倉庫內(nèi)抵/ 質(zhì)押物的監(jiān)管巡檢，由于其自身的特殊性，應重點檢查以下內(nèi)容：1、庫內(nèi)抵

36、/ 質(zhì)押物要求分企業(yè)、分區(qū)域存放（港口、碼頭除外），且有明顯標志；2、企業(yè)貨權(quán)清晰，重點檢查貨物運輸交接單據(jù)和出入庫單據(jù)；3、抵 / 質(zhì)押物庫存賬務明確清晰、記錄準確；4、各項資料是否準確及時的報送和交接。包括：巡庫報告書、動產(chǎn)抵 / 質(zhì)押清單、質(zhì)物價格調(diào)整 / 確認通知書、抵 / 質(zhì)押財產(chǎn)最低價值通知書 、部分提貨通知書及回執(zhí)等相關資料。第二十五條每次巡庫完成后，巡庫核貨崗據(jù)實填寫巡庫報告書，巡庫報告書交交易融資中心負責人審核簽字后，最遲于次個工作日與綜合管理崗辦理交接。第二十六條巡庫中若發(fā)現(xiàn)監(jiān)管問題，巡庫核貨崗應及時對抵 / 質(zhì)押人或監(jiān)管商提出整改意見并跟蹤整改情況， 對復檢仍不合格的監(jiān)管

37、商可建議停止其辦理動產(chǎn)融資業(yè)務的資格，并將意見及時書面匯報給部門負責人。第二十七條巡庫中若抵/ 質(zhì)押物數(shù)量、質(zhì)量、監(jiān)管條件等方面出現(xiàn)較大問題，交易融資中心應按交易融資業(yè)務管理辦法要求釆取相應的措施， 對出現(xiàn)重大 （突發(fā)） 事項預警信號的， 應釆 取應急處理措施。第二十八條交易融資中心應定期匯總巡庫過程中發(fā)現(xiàn)的問題，定期同監(jiān)管商進行溝通， 及時總結(jié)經(jīng)驗，提高監(jiān)管水平。第八章贖、換貨與出庫第二十九條贖貨規(guī)定辦理贖貨手續(xù)時應遵循“先打款后放貨” 原則。除在動態(tài)底線控制型模式下貨物價值高于底線價值提貨的情況以外，其他業(yè)務模式下贖貨均適用本章規(guī)定。一、借款人提貨前，須提前通知經(jīng)辦客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理根據(jù)提

38、貨的數(shù)量、核定的價格及抵/質(zhì)押率確認提貨需要的資金，然后通知借款人準備對應的資金。8/31二、根據(jù)借款人、監(jiān)管商或賣方、分行簽訂的協(xié)議要求，借款人提貨時需提供巳經(jīng)簽章的提貨申請書。( 一 ) 以補充保證金形式提貨的，提貨申請書需注明補充保證金的賬號、金額，對應的合同編號，提取抵 / 質(zhì)押物的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。根據(jù)業(yè)務模式特點，如果需要，還應填寫抵/ 質(zhì)押物對應的倉單號、船名等內(nèi)容。( 二）以歸還貸款形式提貨的， 提貨申請書需注明歸還貸款金額、對應的貸款合同編號。抵/ 質(zhì)押物相關內(nèi)容同補充保證金形式。三、經(jīng)辦客戶經(jīng)理要求客戶將款項及時打入相應保證金賬戶或歸還相應金額貸款。四、貨權(quán)內(nèi)控崗審查

39、提貨相應的資料( 一 ) 提貨申請書的審核：提貨申請書是否有借款人蓋章和有權(quán)人簽字，填寫的內(nèi)容是否準確。( 二）審核補充的保證金或歸還的貸款金額是否足值：審核是否足值的計算依據(jù)為：保證金或歸還貸款金額 >提貨數(shù)量 * 抵 / 質(zhì)押物單價 * 抵 / 質(zhì)押率。五、交易融資中心根據(jù)相關業(yè)務模式和簽署的協(xié)議的不同，簽發(fā)提貨憑證：( 一）操作模式為靜態(tài)模式的，貨權(quán)內(nèi)控崗核實相關資料無誤后，打印提貨申請書 ，注明貨物名稱、規(guī)格、重（數(shù)）量，憑證編號等信息。( 二）操作模式為動態(tài)模式的，貨權(quán)內(nèi)控崗根據(jù)提貨價值，確定最低控貨價值，打印抵/ 質(zhì)押財產(chǎn)最低價值通知書 。六、將提貨信息通知相關監(jiān)管商或賣方(

40、 一 ) 貨權(quán)內(nèi)控崗根據(jù)監(jiān)管協(xié)議中我行預留的印鑒，將上述 提貨憑證經(jīng)我行預留印鑒人員簽章確認后，以傳真方式通知監(jiān)管商，并同時電話向監(jiān)管商人員確認提貨名稱和數(shù)量等信息無誤。( 二）監(jiān)管商在收到傳真后，核對有關印鑒、簽字、傳真機號碼，并與我行指定人員進行電話核實，核實無誤后，準予提貨。( 三）先票后貨模式下，將部分提貨通知書以傳真方式通知賣方。七、單據(jù)交接和核對貨權(quán)內(nèi)控崗將我行發(fā)送的提貨憑證原件一周內(nèi)交送監(jiān)管商或賣方，并做好交接手續(xù)。 貨權(quán)內(nèi)控崗每日與監(jiān)管商核對提貨執(zhí)行情況。第三十條換貨規(guī)定一、靜態(tài)模式( 一）靜態(tài)模式下所有監(jiān)管貨物都必須經(jīng)過我行同意才可以出庫，監(jiān)管商須接到我行提貨或換貨指令方可進

41、行以貨換貨及提貨操作。用于換貨的貨物需經(jīng)過相關崗位進行核價、權(quán)屬資料審查、 核庫等手續(xù)， 交易融資中心和經(jīng)辦行應全程參與新貨物的入庫和抵押 / 出質(zhì)手續(xù)。1、借款人需要換貨時，經(jīng)辦行客戶經(jīng)理需將新入庫抵/ 質(zhì)押 物的購銷合同、 增值稅發(fā)票等貨權(quán)資料提交交易融資中心，由價 格管理崗根據(jù)市場價和發(fā)票價孰低原則進行核價，貨權(quán)審查崗對貨權(quán)資料進行審查并根據(jù)價格管理崗確認的價格，確定需換要抵/ 質(zhì)押的貨物數(shù)量。2、以貨換貨實行“先入庫后出庫”原則，新貨物必須先入庫并經(jīng)分行核庫才能換貨出庫。對新入庫貨物的核庫按照前文要求執(zhí)行。3、新貨物入庫和抵 / 押手續(xù)完善后， 經(jīng)辦行向交易融資中心辦理提貨審批手續(xù)。

42、交易融資中心負責提貨手續(xù)的審查，審查無誤后簽發(fā)部分提貨通知書 。( 二）動態(tài)模式下， 監(jiān)管商監(jiān)管的貨物超出我行向監(jiān)管商發(fā)出的最新 抵 / 質(zhì)押財產(chǎn)最低價值通知書中要求的最低價值的，超出部分的監(jiān)管物，借款人可以自行向監(jiān)管商辦理提貨手續(xù)，不需另行征得我行的同意。借款人提取抵/ 質(zhì)押財產(chǎn)最低價值通知書規(guī)定最低數(shù)量或價值范圍內(nèi)的監(jiān)管物的，必須憑我行簽發(fā)的部分提貨通知書辦理，否則，監(jiān)管商不得辦理。部分提 貨通知書的簽發(fā)按第二十九條的規(guī)定執(zhí)行。第九章對賬及監(jiān)管項目跟蹤管理第三十一條預付類業(yè)務對賬要求一、對于預付類業(yè)務， 包括差額回購及階段性回購模式， 分 行指定貨權(quán)內(nèi)控崗或相關崗位專人負責同上游賣方的對賬

43、。9/31二、對賬人員按照審批意見要求（一般為按旬或按月，如終審意見未做要求，則按月） ，對上游賣方的發(fā)貨情況進行跟蹤，與上游賣方進行發(fā)貨情況的對賬，出具廠商供貨確認書并取得回執(zhí)（見附件 2-5) ，并對其發(fā)貨情況進行審查，審查賣方是否按照合同約定時間、地點和數(shù)量完成發(fā)貨任務。三、對賬后，對賬人員應在每月5 日前將廠商供貨確認書回執(zhí)按照項目統(tǒng)一整理并歸檔。四、對于階段性回購模式，對賬人員將廠商供貨確認書回執(zhí)和監(jiān)管商出具的查詢及出質(zhì)通知書回執(zhí)進行核對，應保證發(fā)貨量和收貨量完全相符。第三十二條現(xiàn)貨業(yè)務庫存對賬管理一、對現(xiàn)貨類動產(chǎn)融資業(yè)務，分行應要求監(jiān)管商在每月末進行盤點對賬，對賬后出具動產(chǎn)抵/ 質(zhì)

44、押清單并簽字蓋章，于次月 5 日前交交易融資中心綜合管理崗。二、交易融資中心對動產(chǎn)抵/ 質(zhì)押清單進行審查，并與我行動產(chǎn)業(yè)務臺帳進行核對，重點審查內(nèi)容主要是抵 / 質(zhì)押物庫存是否足值，保證抵 / 質(zhì)押物的數(shù)量以及價值覆蓋授信敞口：( 一 ) 對于靜態(tài)模式，抵 / 質(zhì)押物庫存總價值是否和我行要求的價值一致；( 二）對于動態(tài)模式，庫存總價值是否位于底線價值之上；( 三）對于預付類業(yè)務，庫存情況是否和應到貨的庫存數(shù)量一致。三、對于發(fā)現(xiàn)存在庫存價值低于底線價值，或者預付類業(yè)務未及時到貨， 應立即上報交易融資中心負責人，及時釆取應對措施。第三十三條動產(chǎn)抵/ 質(zhì)押清單管理授信企業(yè)庫存發(fā)生變動時，分行應落實監(jiān)管商于當日出具最新的動產(chǎn)抵 /質(zhì)押清單，并于次日到企業(yè)處履行蓋章以及授權(quán)人簽字等確認手續(xù) （抵押方式可不經(jīng)企業(yè)確認，質(zhì)押方式如三 方協(xié)議中巳約定質(zhì)物以監(jiān)管商出具的動產(chǎn)抵/ 質(zhì)押清單為準， 也可不經(jīng)企業(yè)確認） 。動產(chǎn)抵 /質(zhì)押清單 于次日前傳真至交易融資中心綜合管理崗， 并最遲于次月 5 日前將原件交予綜合管理崗。第三十四條監(jiān)管項目狀況跟蹤管理一、分行應要求監(jiān)管商通過現(xiàn)場多角度跟蹤了解企業(yè)經(jīng)營情況，建立