學校內(nèi)控基礎(chǔ)性自我評價工作總結(jié)報告(共3頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上南社中心小學內(nèi)部控制基礎(chǔ)性自我評價工作總結(jié)報告遵照富平縣財政局 富平縣審計局關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評價工作的通知的要求，我校進行了學校內(nèi)部控制基礎(chǔ)性自我評價工作，現(xiàn)總結(jié)報告如下：一年來，學校內(nèi)部審計按照教育局內(nèi)審股制定的教育審計基本思路開展工作，取得了一定成效，在完善內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財務(wù)管理，提高資金使用效益等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計所具有的預防、揭示和抵御的"免疫"功能。一、加強組織領(lǐng)導，強化內(nèi)控制度建設(shè)我校高度重視內(nèi)部控制制度建設(shè)工作，切實加強對內(nèi)部控制制度建設(shè)的組織領(lǐng)導，切實強化內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。自2014年行政事業(yè)單

2、位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)實施以來，在堅持內(nèi)部控制制度建設(shè)全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性等原則的前提下，學校對內(nèi)部管理制度進行全面治理，內(nèi)容包括財務(wù)管理、會議、差旅、接待、固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度和辦法。通過強化內(nèi)部控制制度建設(shè)，切實做到有章可行，有據(jù)可依。二、認真履行職責，強化內(nèi)控制度執(zhí)行學校領(lǐng)導高度重視，認真履行對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內(nèi)部控制風險評估、廉政建設(shè)風險防控工作。重點關(guān)注經(jīng)費預算、資金收支、固定資產(chǎn)、建設(shè)項目等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟業(yè)務(wù)風險。實行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。出納不兼管稽核、會計檔案保

3、管和收入、支出的登記工作。嚴格執(zhí)行教育收費標準，絕不允許胡收亂支。三、切實開展檢查，強化內(nèi)控制度監(jiān)督認真開展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的檢查工作，才能保障內(nèi)部控制制度得到嚴格、規(guī)范運行，并達到合理保證經(jīng)濟活動合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗。?？顚Ｓ?，不許用公用經(jīng)費發(fā)放福利獎金等。四、搞好內(nèi)部控制工作的體會(一)領(lǐng)導的重視支持是做好內(nèi)部控制工作的重要前提領(lǐng)導的重視程度越高，內(nèi)審發(fā)揮的作用也越大。我們特別注重同校領(lǐng)導的溝通，定期匯報內(nèi)部控制工作的情況，聽取校領(lǐng)導的指示和要求，在工作上取得校領(lǐng)導的重視和支持。由于學校領(lǐng)導的求真務(wù)實和對內(nèi)控的重視，為內(nèi)控營造了一個良好

4、的氛圍，也為工作的順利開展提供了有力的保證。(二)各工作人員互相協(xié)調(diào)配合是提升內(nèi)部控制工作效果的重要支撐在內(nèi)部控制工作中，各工作人員要相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立聯(lián)動機制，是提升審計效果的重要支撐。一是充分發(fā)揮經(jīng)濟責任內(nèi)控工作聯(lián)席會議制度功能，按照所賦予的工作職責，各司其職，齊抓共管。二是建立人員間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度，促進內(nèi)控工作順利開展，在"堵、防、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是內(nèi)控自身要擺正位置，工作中要注意把握到位而不越位，監(jiān)督而不干預的原則。(三)監(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部內(nèi)控價值的重要途徑要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。內(nèi)控的目地是通過監(jiān)督和服務(wù)，幫助學校加強內(nèi)部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要嚴格依法內(nèi)控，糾正違規(guī)問題，又要從提升管理效益方面做好工作，解決實際問題。五、存在問題措施及建議學校內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，學校將適時關(guān)注各項內(nèi)部控制制度改革動向，根據(jù)教育事業(yè)的發(fā)展變化及相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時調(diào)整、完整學校內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發(fā)揮，將內(nèi)控意識和內(nèi)控文化納入學校文化建設(shè)中，使貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度成為每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內(nèi)部