員工激勵(lì)方案之股權(quán)激勵(lì)方案

1、員工激勵(lì)之股權(quán)激勵(lì)方案第一章 總則1.1 目 的第一條 股權(quán)激勵(lì)方案的目的進(jìn)一步使高層管理人員的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管理人員的決策符合股東的長遠(yuǎn)利益規(guī)劃，激勵(lì)他們?yōu)楣緞?chuàng)造長期價(jià)值并追求公司的持續(xù)發(fā)展；進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；吸引和保留關(guān)鍵人才；1.2 實(shí) 施原則第二條 股權(quán)激勵(lì)方案遵循以下原則:公開、公平、公正原則；激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合的原則，即個(gè)人的長遠(yuǎn)利益和公司的長遠(yuǎn)利益及價(jià)值 增長相聯(lián)系，收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益延期支付； 存量不動(dòng)，增量激勵(lì)的原則，即在國有資產(chǎn)保值增值的前提下，在凈資產(chǎn)增值中解決獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源問題；第二章管理機(jī)構(gòu)2.1 薪酬與考核委員會(huì)的設(shè)立第三條在公司董事

2、會(huì)下設(shè)立薪酬與考核委員會(huì)作為公司股權(quán)激勵(lì)方案的執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)。第四條薪酬與考核委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)工作。2.2 薪酬與考核委員會(huì)的職責(zé)第五條薪酬與考核委員會(huì)的主要工作制定股權(quán)激勵(lì)方案的具體條款，包括激勵(lì)對象、獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取比例、執(zhí)行方式、個(gè)人分配系數(shù)等；同信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作聯(lián)系；定期對股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時(shí)可以變更或終止股權(quán)激勵(lì)方案；第三章股權(quán)激勵(lì)方案的內(nèi)容3.1 股權(quán)激勵(lì)對象第六條股權(quán)激勵(lì)對象為公司高層管理人員，包括：首席執(zhí)行官（ CEO）和其他高層管理人員。第七條 股權(quán)激勵(lì)對象與信托機(jī)構(gòu)的關(guān)系首席執(zhí)行官（CEO）以自然人身份持股；其他高層管理人員以

3、及今后新聘任的高層管理人員的股份委托信托機(jī)構(gòu)代為持有。3.2 獎(jiǎng)勵(lì)基金提取第八條 提取指標(biāo)確定本方案獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取以凈資產(chǎn)增值率為指標(biāo)，在凈資產(chǎn)增值額中提取獎(jiǎng)勵(lì)基金。第九條 凈資產(chǎn)增值率計(jì)算公式：凈資產(chǎn)增值率=（期末凈資產(chǎn)-期初凈資產(chǎn)）/期初凈資產(chǎn)*100%（以上公式中所有數(shù)據(jù)以經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)）第十條 超額累進(jìn)提取標(biāo)準(zhǔn)參照財(cái)政部過去幾年制定的國有資本保值增值標(biāo)準(zhǔn)值，確定獎(jiǎng)勵(lì)基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)為5%，即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增值率在5%或 5%以下時(shí)，不予提取獎(jiǎng)勵(lì)基金；在此基礎(chǔ)上，分別以凈資產(chǎn)增值率10% 、 20% 、 30% 、 40% 設(shè)置四檔；根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，股份獎(jiǎng)勵(lì)基金不宜超過凈資產(chǎn)增

4、值部分的35% ，因此以 35%做為提取比率的上限，設(shè)置10% 、 20% 、 30% 和 35% 四個(gè)提取檔次；具體提取辦法如下：第 2頁凈資產(chǎn)增值率在5%及5%以下的增值部分，不予提??；凈資產(chǎn)增值率在5% （不含5%）至10% （含10%）之間的增值部分，按10%提?。粌糍Y產(chǎn)增值率在10% （不含10%）至20% （含20%）之間的增值部分，按20%提??；凈資產(chǎn)增值率在20% （不含20%）至30% （含30%）之間的增值部分，按30%提取；凈資產(chǎn)增值率在30% （不含30%）以上的增值部分，按35%提??；表3-1凈資產(chǎn)增值率5%及以下5%-10%（含）10% 20%（含）20%30%（含

5、）30%以上獎(jiǎng)勵(lì)基金提取比率不提10%20%30%35%3.3 獎(jiǎng)勵(lì)股份轉(zhuǎn)換第十一條將獎(jiǎng)勵(lì)基金轉(zhuǎn)換為獎(jiǎng)勵(lì)股份的指標(biāo)為經(jīng)審計(jì)的期末每股凈資產(chǎn)。第十二條獎(jiǎng)勵(lì)股份總額將獎(jiǎng)勵(lì)基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎(jiǎng)勵(lì)股份總額獎(jiǎng)勵(lì)股份總額=獎(jiǎng)勵(lì)基金總額/期末每股凈資產(chǎn)3.4 個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度確定第十三條個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例確定采取崗位群比例法，將激勵(lì)對象分為首席執(zhí)行官（CEO）和其他高層管理人員兩類；首席執(zhí)行官（CEO）占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的40%,其他高層管理人員占60%;其他高層管理人員的個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例按人數(shù)均分，即：高管個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例=60%仇他高管人數(shù)第3頁第十四條個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度計(jì)算公式個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度=個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例*獎(jiǎng)勵(lì)股

6、份總額第十五條本方案的獎(jiǎng)勵(lì)股份為一次性當(dāng)期獎(jiǎng)勵(lì)。3.5 風(fēng)險(xiǎn)抵押機(jī)制第十六條本方案采取風(fēng)險(xiǎn)抵押股份形式來約束激勵(lì)對象在獎(jiǎng)勵(lì)基金中設(shè)個(gè)人預(yù)留帳戶，每年將分到每名激勵(lì)對象名下的獎(jiǎng)勵(lì)股份中的5% 10%作為風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存入個(gè)人帳戶；如果凈資產(chǎn)增值率達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)，每年可以將風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存量的1/3 （連同其增值部分）轉(zhuǎn)為普通獎(jiǎng)勵(lì)股份；如果凈資產(chǎn)增值率未達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)則等比例扣減，所扣減股份劃入公司預(yù)留股份帳戶：風(fēng)險(xiǎn)抵押股份扣減額=（ 1-實(shí)際凈資產(chǎn)增值率/底線標(biāo)準(zhǔn)）*上一年風(fēng)險(xiǎn)抵押股份第零年的風(fēng)險(xiǎn)抵押股份來源：可以從個(gè)人原有股份中拿出一部分放入個(gè)人預(yù)留帳戶，或個(gè)人拿出等額的現(xiàn)金，具體數(shù)額可由薪酬與考核委

7、員會(huì)按照下一年的預(yù)計(jì)提取額度研究決定；當(dāng)由于資產(chǎn)重組等情況而引起凈資產(chǎn)大幅下降時(shí)，薪酬與考核委員可提議變更抵押股份的扣減比例或方式，并報(bào)股東大會(huì)審批。第四章 持有股份的權(quán)利和義務(wù)4.1 股份權(quán)利第十七條分紅權(quán)已經(jīng)確定授予高層管理人員的股份產(chǎn)生的分紅歸個(gè)人所有；第十八條表決權(quán)以自然人身份執(zhí)股的首席執(zhí)行官（CEO）享有表決權(quán);通過信托機(jī)構(gòu)持股的其他高層管理人員無表決權(quán)。第十九條轉(zhuǎn)讓權(quán)在任職期內(nèi)不可轉(zhuǎn)讓，具體轉(zhuǎn)讓規(guī)定見“第六章股份回購有關(guān)條款”股份可以繼承，具體規(guī)定見“第六章股份回購有關(guān)條款”4.2 股份義務(wù)第二十條嚴(yán)禁從事有損于公司利益的一切活動(dòng)，包括同業(yè)競爭行為。第五章 股份回購5.1 回購主體

8、第二十一條大股東優(yōu)先回購。持股額度最大的員工擁有回購的優(yōu)先權(quán)，優(yōu)先權(quán)依據(jù)持股額度順序降低。第二十二條如果所有股東都不愿購買，而且又必須回購時(shí)，可委托信托機(jī)構(gòu)代為回購，放置于公司預(yù)留股份帳戶中。5.2 回購條件第二十三條自愿回購條件當(dāng)高層管理人員發(fā)生以下情況，公司可根據(jù)本人意愿決定是否回購：離職：離任審計(jì)合格后已授予的股份歸個(gè)人所有，可以保留或轉(zhuǎn)讓；退休：離任審計(jì)合格后已授予的股份歸個(gè)人所有，可以保留或轉(zhuǎn)讓；喪失行為能力或死亡：同退休處理，所有權(quán)益歸法定繼承人，可以保留或轉(zhuǎn)讓。第二十四條強(qiáng)制回購條件當(dāng)高層管理人員發(fā)生以下情況，公司進(jìn)行強(qiáng)制回購：自動(dòng)離職：從確認(rèn)之日起一個(gè)月后，自動(dòng)回購；解雇：因一

9、般原因解雇，當(dāng)自動(dòng)離職處理；因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任造成公司重大損失而解雇，無償收回已授予股份，并追究相關(guān)責(zé)任；從離職之日起三年內(nèi)，持股人發(fā)生同業(yè)競爭行為，則無償收回已授予股份，并追 究相關(guān)責(zé)任。5.3 回購價(jià)格第二十五條回購價(jià)格以上一年度經(jīng)審計(jì)的每股帳面凈資產(chǎn)以準(zhǔn)。5.4 回購資金來源第二十六條如果由持股員工回購，則由個(gè)人出資。第二十七條如果由信托公司代為回購，則所需資金可以由預(yù)留股份的分紅解決；不足部分可由信托公司一次性借入，然后以每年的股份分紅償還本息。5.5 回購支付方式第二十八條鑒于高層管理人員行為的后效性，除符合無償收回條件的情況之外，其余一律采取延期支付的方式。從員工個(gè)人擁有轉(zhuǎn)讓權(quán)之日起，一年后公司可購所持股份的40%；二年后公司可購所持股份的30%；三年后公司可購所持股份的30%。5.6 股權(quán)變更手續(xù)第二十九條股份回購必須辦理相應(yīng)股權(quán)變更手續(xù)，否則視為無效，嚴(yán)禁私下買賣所持股份。第六章附則第三十條股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施時(shí)經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變化時(shí)，可由薪酬與考核委員會(huì)提議變更激勵(lì)約束條件甚至終止該方案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)，可能的情況變化包括如下：市場環(huán)境發(fā)生不可預(yù)測的