C16076再融資法律法規(guī)體系及審核要點解讀100分

1、一、單項選擇題 1. 上市公司非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時募集的部分配套資金，所配套資金比例不超過擬購買資產(chǎn)交易價格（ ）的，一并由并購重組審核委員會予以審核；超過（ ）的，一并由發(fā)行審核委員會予以審核。 A. 30%，30% B. 50%，50% C. 75%，75% D. 100%，100% 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：D 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 2. 在再融資審核流程中，反饋意見回復時限通常為（ ）日，確有困難的，發(fā)行人及保薦機構可書面申請延期回復。 A. 5 B. 10 C. 20 D. 30 描述：再融資審核流程。 您的答案：D 題目分數(shù)：10

2、 此題得分：10.0 3. 為嚴防規(guī)避監(jiān)管和利益輸送，上市公司的實際控制人以及持股（ ）以上的主要股東，通過非公開發(fā)行股票獲取上市公司股份的，應當直接認購取得，不得通過資管產(chǎn)品或有限合伙等形式參與認購。 A. 3% B. 5% C. 10% D. 15% 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：B 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 4. 根據(jù)上市公司非公開發(fā)行股票實施細則的相關規(guī)定，股東大會決議有效期原則為（ ）年，超過的按（ ）年計算。 A. 1，1 B. 2，2 C. 3，3 D. 4，4 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A 題目分數(shù)：10 此

3、題得分：10.0 二、多項選擇題 5. 以下關于員工持股計劃參與認購上市公司非公開發(fā)行股票的說法中，正確的是（ ）。 A. 應當按照關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見的規(guī)定履行董事會和股東大會決策程序 B. 員工持股計劃參與認購不得存在結構化安排 C. 應當列示各出資人認購的份額；認購份額不得變化，也不能在各出資人之間重新分配 D. 穿透計算是否超過200人時，員工持股計劃無論出資人多少，均按照1個人計算 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A,B,D 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 6. 創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票，其定價基準日可以選擇（ ）。 A. 董事

4、會決議公告日 B. 股東大會決議公告日 C. 證監(jiān)會核準發(fā)行日 D. 發(fā)行期首日 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：D,A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 7. 再融資審核中，對認購對象的穿透核查原則上應該穿透到（ ）。 A. 自然人 B. 有限公司（不包括專為本次認購而設、根據(jù)財務數(shù)據(jù)不能判斷是否有認購能力的有限公司） C. 有限公司（包括專為本次認購而設、根據(jù)財務數(shù)據(jù)不能判斷是否有認購能力的有限公司） D. 股份公司 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：C,D,A 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 8. 下列情形中，屬于上市公司非公開發(fā)行

5、股票實施細則第十六條所規(guī)定的發(fā)行方案發(fā)生變化的是（ ）。 A. 增加募集資金總額或增加單個募投項目數(shù)額的 B. 增加新的募投項目的 C. 變更發(fā)行對象或認購數(shù)量的 D. 減少募集資金數(shù)額、募投項目，同時相應減少發(fā)行股數(shù)的 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A,C,B 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 三、判斷題 9. 在再融資審核過程中，以競價方式確定發(fā)行價格的、已過會或已領取批文的非公開發(fā)行方案，不允許修改底價；公司可以履行決策程序放棄發(fā)行，或在批文過期后，重新申報新的非公開發(fā)行股票申請。（ ） 描述：再融資審核關注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：正確 題目分數(shù)：10 此題得分：10.0 10. 上市公司申請涉房類再融資項目時，上市公司的董事、高級管理人員及其控股股東、實際控制人或者其他信息披露義務人應當在信息披露文件中作出公開承諾，相關房地產(chǎn)企業(yè)如因存在未披露的土地閑置等違法違規(guī)行為，給上