創(chuàng)業(yè)之星計劃書

1、創(chuàng)業(yè)計劃書歡迎下載目錄一、摘要·······································1二、公司簡介·······&#

2、183;···························1三、市場分析·····················&

3、#183;·············2四、競爭分析···································

4、5五、產品服務···································6六、市場營銷············

5、3;······················9七、財務計劃··························

6、83;·······13八、風險分析··································15九、內部管理······

7、;····························16歡迎下載1、 摘要在創(chuàng)業(yè)之星的課堂，全班被分成不同的小組，每個小組成立一個公司。分別擔任總經理、財務總監(jiān)、銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)、生產總監(jiān)、產品總監(jiān)的職務。我們團隊的組員有。在創(chuàng)業(yè)大廈以60萬為注冊資本成立了我們的公司“豌豆尖兒有限責任公司”。隨著世界經濟的不斷

8、發(fā)展，使玩具消費的需求不斷增加，中國的玩具消費有著巨大的發(fā)展?jié)摿?。所以我們公司主要從事玩具的生產和銷售。在本次創(chuàng)業(yè)過程中，我們可設計和研發(fā)6個產品。依次為實惠型、經濟型、品質型，以滿足不同類型消費者的需求。在創(chuàng)業(yè)過程中，市場占有率是尤為重要的，所以我們計劃開發(fā)北京、廣州、上海、武漢、成都五個市場。我們公司打算租用大型廠房并在季初購買兩條柔性生產線和四條手工生產線，大約在二、三季度獲利。二、公司簡介1、 公司簡介：豌豆尖兒有限責任公司成立于2016年創(chuàng)業(yè)之星實訓中，注冊資金60萬，是一家集玩具研發(fā)、生產、銷售為一體的制造企業(yè)。企業(yè)生產研發(fā)的產品分為實惠型、經濟型、品質型，經過幾個季度的經營已獲得

9、較好的口碑，并擁有一定的市場。2、 公司的宗旨和目標：宗旨：樹立高質量高品質的理念，讓每一個玩具物超所值，滿足顧客的所有要求。目標：做好銷售，占有市場，做大做強。3、 產品優(yōu)勢：我們的產品分為實惠型、經濟型、品質型，。不同的類型價格也有差距，適應不同消費水平的人群。實惠型的特點是便宜，外形美觀，適合要求不高的消費者。經濟型的產品質量較好，價格也較為合理。品質型的產品功能最為齊全，質量最好，適合追求卓越的消費者。4、 技術優(yōu)勢：我們企業(yè)的所有產品都是通過研發(fā)部門自主研發(fā)，制造部門生產。使產品更加獨特。5、 核心管理團隊：姓名性別公司職務總經理財務總監(jiān)銷售總監(jiān)市場總監(jiān)生產總監(jiān)產品總監(jiān)三、市場分析1

10、、市場介紹狹義上的市場是買賣雙方進行商品交易的場所。本次創(chuàng)業(yè)過程中的市場按照市場主體來看主要是消費者市場為滿足個人消費而購買產品和服務的個人和家庭所構成的市場。按企業(yè)角色來看，主要是銷售市場企業(yè)在市場上是銷售者，出售自己的產品。從區(qū)域來看，主要是國內市場。在這個市場中需要遵循平等原則、自愿原則、公平原則、誠實信用原則。2、目標市場我們的公司主要面向北京、上海、廣州、武漢、成都五個市場。其中北京市場的開發(fā)時間最短，上海市場的開發(fā)需要1個周期。廣州和武漢需要兩個周期，成都需要3個周期。只有打開市場，才能提高銷量，取得市場占有率。下表為預估市場表現(xiàn)：17.27%18.68%14.86%22.17%3

11、、需求分析本次創(chuàng)業(yè)中，我們公司主要從事玩具制造。根據不同類型的玩具產品，本次的需求分析主要考慮以下五個市場。對于需求量更大的產品，我們在該市場的產品投入量也會更大。以下是四個季度北京、上海、廣州、武漢、成都的需求量。從以上曲線圖可以看出，每個季度根據不同的市場，需求是不同的。對于需求量更大的產品，我們在該市場的產品投入量也會更大。例如在第四季度成都市場的經濟型需求最高，在武漢市場則是實惠型的需求最高。那么在第四季度對武漢、成都在進行數量報價爭取訂單時，武漢更偏重實惠型，成都則更偏重經濟型。四、競爭分析1、主要競爭對手分析本次創(chuàng)業(yè)過程中，我們所處的市場主要由9家公司進行競爭。我們的創(chuàng)業(yè)期初條件都

12、是相同的，想要在本次競爭中脫穎而出，我們認為最重要的的是得到大訂單，取得市場占有率。要想提高占有率，首先在產品的設計上不僅要滿足該類型的消費者，也要注意選材和報價。其次就是要保證產量和可銷售量，攻占市場在競爭中取勝。2、市場競爭策略市場領導者競爭策略：一般來說，市場領導者是指在相關產品的市場上市場占有率最高的企業(yè)。在價格調整、新產品開發(fā)、配銷覆蓋和促銷力量方面處于主導地位。零庫存策略：盡量精算，庫存的減少可以讓多余的資金用于公司的運作。3競爭優(yōu)勢分析生產能力強：我們將不斷提高生產能力，保證能有足夠的產成品進行銷售來搶占市場。季度1季度2季度3季度4季度擁有設備4臺手工生產線1臺手工生產線2臺柔

13、性生產線3臺柔性生產線3臺柔性生產線生產能力（件）3600460456345634成品數（件）2520396150195106產品設計合理：我們產品的設計研發(fā)不僅能滿足各種類型的消費者，并且保證了成本不至于過高，原材料采購不過于繁雜。下表為我公司產品的材料構成，我們的材料除了發(fā)光、發(fā)聲裝置需要提前一個季度購買都可以當季購買。產品表產品類型實惠型經濟型品質型產品名稱亞古獸暴龍獸加布獸加魯魯獸戰(zhàn)斗暴龍獸產品構成玻璃包裝紙紙質包裝紙玻璃包裝紙玻璃包裝紙紙質包裝紙短平絨短平絨短平絨短平絨松針絨pp棉pp棉pp棉pp棉pp棉發(fā)聲裝置發(fā)聲裝置發(fā)光裝置銷售能力強：我們將招聘足夠的業(yè)務員，并且對業(yè)務員進行培訓

14、。保證業(yè)務員能最大限度的銷售我們的產成品，在市場上取得高占有率。銷售能力表季度1季度2季度3季度4季度銷售人員數量（人）461014銷售能力（件）2000410073548354廣告投入合理：產品能在市場上銷售，廣告的投入是必不可少的。廣告的投入也要根據公司自身的發(fā)展來看。過高的廣告投入可能會影響公司的發(fā)展，過低的廣告投入則會發(fā)生廣告的效用不高，從而影響訂單分配的情況出現(xiàn)。下表為廣告投入表：廣告投入表季度1季度2季度3季度4季度廣告投入額5000450060006000五、產品服務1、產品發(fā)展規(guī)劃產品競爭策略合理，我們的幾款玩具要做到價格有優(yōu)勢，品質不輸人。加強產品品質控制，我們將購買成品率高

15、的柔性生產線并且對其進行升級，減低原材料的浪費，做到合理規(guī)劃。產成品率季度1季度2季度3季度4季度擁有設備4臺手工生產線1臺手工生產線2臺柔性生產線3臺柔性生產線3臺柔性生產線成品率70%70%；90%；90%90%；91%；91%90%；91%；91%提升產品口碑與知名度，同時也提高銷售人員的銷售能力，賣出更多的玩具，擴大市場占有率。2、研究與開發(fā)玩具也分不同的年齡階段，所以我們要分析顧客的需求，不同的年齡階段的顧客是有不同的偏好需求。新產品的設計，我們設計了實惠型的亞古獸，經濟型的暴龍獸，加魯魯獸，加布獸，品質型的戰(zhàn)斗暴龍獸，這幾種玩具分布適合不同的消費者。對于新產品的研發(fā)，我們要決定好哪

16、些產品在哪個季度研發(fā)生產，確定好研發(fā)周期以達到更好的銷售效果。產品表產品類型實惠型經濟型品質型產品名稱亞古獸暴龍獸加布獸加魯魯獸戰(zhàn)斗暴龍獸產品構成玻璃包裝紙紙質包裝紙玻璃包裝紙玻璃包裝紙紙質包裝紙短平絨短平絨短平絨短平絨松針絨pp棉pp棉pp棉pp棉pp棉發(fā)聲裝置發(fā)聲裝置發(fā)光裝置3、生產與運輸根據消費者對每種產品的需求以及我們設備柔性線的的生產能力，來計算制定好生產計劃，運輸即是系統(tǒng)自動提供。生產計劃表季度生產數量（件）成品數（件）1季度3600亞古獸630暴龍獸630加布獸630加魯魯獸6302季度4604亞古獸630加魯魯獸900加布獸1531暴龍獸9003季度5634戰(zhàn)斗暴龍獸1732加

17、魯魯獸910暴龍獸1357加布獸630亞古獸3904季度5634戰(zhàn)斗暴龍獸1819加魯魯獸910暴龍獸1350加布獸734亞古獸2934、實施與服務根據具體的生產計劃進行具體實施，產品服務內部進行培訓，提高售后服務水平，使得消費者也有更好的購買體驗，建立比較系統(tǒng)的服務體系。歡迎下載6、 市場營銷1、市場開發(fā)策略對于市場開發(fā)絕不吝嗇，將我們公司的玩具打入各個市場，要在市場中取得市場地位和占有率。2、產品定位分析對于不同消費者有不同的消費水平與偏好，我們的玩具有三個品種，分別是經濟型，實惠型，品質型，滿足了不同類型消費者的不同需求。我們還會全面挖掘我們產品的特點，吸引人的閃光點，充分研究消費者對產

18、品的價值追求。3、產品定價策略我們要密切關注競爭產品的價格，而且還要做出有效的行動，同時我們自己的公司要建立一定的價格體系，最關鍵的是我們要以一個處于優(yōu)勢的競爭價格進入市場，搶占市場份額。價格的制定根據產品的成本和每個市場消費者能接受的價格來制定。4、渠道網絡建設渠道開發(fā)，開通上海，武漢，廣州，成都幾個城市渠道，城市大，對于玩具的需求量大，而且考慮到資金流動問題這幾個市場開發(fā)周期更短，投入消費不算特別大，而且可以得到有效回應。渠道開發(fā)市場北京市場上海市場廣州市場武漢市場成都市場開拓時間1季度1季度1季度1季度1季度可銷售時間1季度2季度3季度3季度4季度5、廣告宣傳策略積極投放廣告，對于不同價

19、位的產品有不同價位的廣告投放，以達到更好的宣傳目的，玩具的特別之處作為廣告的重點內容進行宣傳。并且廣告的投入不宜過多，避免資金的浪費。6、營銷團隊建設我們外聘有銷售業(yè)務人員14人，而且有培訓，以提高銷售人員的綜合素質以及整體銷售能力，按照生產計劃做好銷售，銷售人員能夠明確團隊的整體任務。有專門的市場總監(jiān)與銷售總監(jiān)負責專門的營銷活動，但爭取使業(yè)務員在最少的監(jiān)督下，創(chuàng)造最佳業(yè)績。七、財務計劃（一）預計財務計劃第一季度項目數量預計金額備注研究產品4-1200001實惠，3經濟開發(fā)渠道4-80000上海、武漢、廣州、成都申請貸款1+200000租用倉庫1-7000大型購買生產線6-4000002柔性、

20、4手動人員招聘12-80008個工人、4個業(yè)務員原料采購12701-52123.5（-337435）-337435為二季度支付生產產品3600（成品2520）+250000廣告投入4-5000預出售手工線4+120000用于季末結算其他費用-106546總計預計收入37萬，合計資產117萬；預計支出112萬，期末結余5萬。第二季度項目數量預計金額備注銀行貸款1+200000產品研發(fā)1-50000品質型原料采購19812-140000購買生產線2-1600001柔性、1手工資質認證1-30000ISO9001渠道開發(fā)3-60000武漢、廣州、成都招聘人員6-30002工人、4業(yè)務員生產產品465

21、3（成品3912）+400000升級生產線2-2000柔性員工培訓6-80002工人、4業(yè)務員預出售手工線1+30000用于季末結算廣告投入4-3500其他費用-136612總計預計收入43萬，合計資產68萬；預計支出46萬，期末結余22萬。第三季度項目數量預計金額備注資質認證1-30000ISO9001渠道開發(fā)1-20000成都人員招聘6-30002工人、4業(yè)務員原料采購22904-150000生產產品5538（成品5019）+500000廣告投入4-5000其他費用-170000總計預計收入50萬，合計資產72萬；預計支出38萬，期末結余34萬。第四季度項目數量預計金額備注償還銀行貸款1-

22、200000銀行貸款1+200000購買原料16902-150000生產產品5634（成品5106）+510000其他費用-200000總計預計收入51萬，合計資產105萬；預計支出55萬，期末結余50萬附錄：財務計劃建立在100%的銷售出產品，如果產品銷售與預計有出入，應及時做出調整。如：向銀行貸款，防備資金不足的情況；減價銷售，及時清理庫存；減少生產，清空庫存等等。 (二)預測財務報表1、預測利潤表預測利潤及利潤分配表主要針對的議題是交易最終導致了本企業(yè)凈值的增長還是減少。詳情見表一2、預測資產負債表預測資產負債表提供本企業(yè)資產，負債和所有者權益的全貌。據此，還可以了解到本企業(yè)的生產經營能

23、力、短期償債能力等。詳情見表二3、預測現(xiàn)金流量表任何時候，本企業(yè)都必須有一定數量的現(xiàn)金可供企業(yè)支配，以避免資金周轉困難，最終因財務問題而造成破產。詳細的預測現(xiàn)金流量（資產折現(xiàn)力規(guī)劃）能夠確保本企業(yè)有一個正的現(xiàn)金流量，這涉及到償付能力，是否需要引進資金，何時需要以及需求量等問題。詳情見表三 八、風險分析俗話說：“商場如戰(zhàn)場”，在各小組創(chuàng)業(yè)的競爭中，預測的目標和現(xiàn)實必有差距。事實上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預期利益目標的危險，甚至在經濟利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預期目標背離的可能性，就是即將面臨的風險。因此，對風險進行合理分析和評估，及時做出應對策略，才能使風險損失降至最低。本

24、公司在市場競爭中可能出現(xiàn)的風險主要有以下幾類：1、 決策風險這是影響公司生存的關鍵性因素。公司的決策關系著公司的方方面面。公司初期的發(fā)展計劃、公司未來的發(fā)展方向、公司在市場競爭中擔任的角色等等，都受決策的影響。如果事先沒有長遠的眼光，公司的后續(xù)發(fā)展難以繼續(xù)。2、 市場風險市場并不是一直不變的，能否時刻掌握市場的變化，對公司的發(fā)展起著重要的作用。五個市場的需求各不相同，在市場份額的搶奪中，能否達到預期目標對公司來說也是舉足輕重的。對公司未來的發(fā)展也有著深遠的影響。3、 財務風險資金關系著公司的生產經營能否順利的進行下去。資金流通的快慢也決定了公司的利潤。因此，要合理利用手上的流動資金，是它產生的

25、效益最大化。同時也要防止出現(xiàn)資金不足或短缺的情況。我們在經營過程中會涉及銀行借款，每季度需要支付利息到期需要還款，可能會出現(xiàn)季度末現(xiàn)金不足緊急借款的情況。4、 產品研發(fā)風險產品的研發(fā)，特別是初期產品的研發(fā)，對公司搶占市場份額有著重要的影響。時刻關注市場動向，生產市場所需要的產品，是公司的經營之道。我們創(chuàng)業(yè)過程中的產品研發(fā)種類上雖然囊括了實惠型、經濟型、品質型，但是我們在品質型只研發(fā)了一種產品對搶占品質型的市場還是有一定影響的。 5、解決策略 1、小組內通過討論的方式作出決策，避免個人思維狹隘而造成公司虧損的情況。2、時刻掌握市場的動向，及時做出應對市場的調整；最大努力的搶占市場份額，使公司的規(guī)

26、模不斷擴大。3、事先做出財務預估。對公司的生產經營的收入和支出提前進行合理的預估。通過與實際情況的對比，及時的對公司的策略進行調整，保證不會出現(xiàn)財務緊缺的狀況。4、確立財務分析指標體系，建立財務預警系統(tǒng)。做出財務分析報表，如資產負債表、現(xiàn)金流量表等，及時對財務狀況作出分析，同時據此做出合理的規(guī)劃。5、樹立風險意識，健全內控程序，降低或有負債的潛在風險。6、如果市場占有率未達到預期，應及時作出調整。如：研發(fā)新產品，改善產品的原料，使之符合消費者的消費意愿；降低生產，減低價格，加大廣告投入，及時迅速的清空庫存。9、 內部管理1、公司組織結構：我們公司的組織結構較為簡單，由CEO下屬五個單位。分別是

27、CFO、銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)、生產總監(jiān)、產品總監(jiān)。大家各司其職，使公司能夠正常的運轉。2、公司管理制度：一個優(yōu)秀的企業(yè)必然有其優(yōu)秀的管理制度，只有在優(yōu)秀的管理制度之下才能使企業(yè)的效率最大化。因此，我們豌豆尖兒有限責任公司建立了一套近乎嚴苛的管理制度，以便使我們公司的每一個人都能充分的發(fā)揮自己最大的能力。以下是我們公司管理制度的目錄。（詳細請參見豌豆尖兒有限責任公司管理制度）員工守則：1. 遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。2. 維護公司聲譽，保護公司利益。3. 服從領導，關心下屬，團結互助。4. 愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。5. 不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。6. 積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。人

28、力資源計劃：根據公司的生產線招聘生產工人，使生產線不會有缺少工人的現(xiàn)象。每一季度將工人送去培訓是很重要的，這樣可以大大提高公司的生產效率。第四季度初工人有12人，生產能力5634,工資總額36000元。銷售人員數達到了14人，有著7354的銷售能力，工資總額50400。銷售人員的招聘要根據當年的市場需求和公司產量的大小確定，同時有公司專門的人員進行數據分析后將其安排到合理的位置進行銷售以免造成人力資源的浪費和閑置。同時銷售人員的培訓也是必須得，這樣是提高公司清理庫存的重要手段，也是公司盡快擴大運營規(guī)模的必經之路。所以我們會在人力資源的配置上下功夫，進行周密的計算和部署，相信這會給公司發(fā)展帶來極

29、大的幫助。內部激勵方案：一個公司要有進步，內部的激勵是必不可少的。有激勵員工才能超常發(fā)揮，才會有突破的欲望。因此，為了使公司更加積極向上。我們做了如下規(guī)定。1.在產品研發(fā)方面做出卓越貢獻者，授予卓越貢獻（獎金+證書）2.產品銷售業(yè)務水平超越公司規(guī)定平均水平百分之五十者，授予優(yōu)秀銷售人員稱號（獎金+證書）3.一年內從未有不良記錄和曠工缺席記錄且工作業(yè)績達到平均水平以上者，給予優(yōu)秀員工稱號（獎金+證書）。附錄1-1利潤表公司：9(9)時間:1季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、營業(yè)收入189,048.00189,048.00減：營業(yè)成本96,089.4096,089.40減：營業(yè)稅金及附加2,24

30、8.242,248.24減：銷售費用104,382.40104,382.40減：管理費用168,860.00168,860.00減：財務費用10,000.0010,000.00三、營業(yè)利潤-192,532.04-192,532.04加：營業(yè)外收入00減：營業(yè)外支出00四、稅前利潤-192,532.04-192,532.04減：所得稅00五、凈利潤-192,532.04-192,532.04利潤表公司：9(9)時間:2季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、營業(yè)收入329,042.45518,090.45減：營業(yè)成本148,385.16244,474.56減：營業(yè)稅金及附加4,582.126,830

31、.36減：銷售費用112,956.00217,338.40減：管理費用135,460.00304,320.00減：財務費用10,000.0020,000.00三、營業(yè)利潤-82,340.82-274,872.86加：營業(yè)外收入00減：營業(yè)外支出00四、稅前利潤-82,340.82-274,872.86減：所得稅00五、凈利潤-82,340.82-274,872.86利潤表公司：9(9)時間:3季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、營業(yè)收入800,781.831,318,872.28減：營業(yè)成本319,433.19563,907.74減：營業(yè)稅金及附加13,154.0219,984.38減：銷售費

32、用93,838.40311,176.80減：管理費用82,460.00386,780.00減：財務費用5,096.4425,096.44三、營業(yè)利潤286,799.7911,926.92加：營業(yè)外收入00減：營業(yè)外支出10,800.0010,800.00四、稅前利潤275,999.791,126.92減：所得稅68,999.9568,999.95五、凈利潤206,999.84-67,873.03利潤表公司：9(9)時間:4季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、營業(yè)收入626,490.221,945,362.50減：營業(yè)成本259,143.01823,050.75減：營業(yè)稅金及附加9,556.82

33、29,541.20減：銷售費用73,838.40385,015.20減：管理費用49,460.00436,240.00減：財務費用44,928.3370,024.77三、營業(yè)利潤189,563.66201,490.58加：營業(yè)外收入00減：營業(yè)外支出010,800.00四、稅前利潤189,563.66190,690.58減：所得稅47,390.91116,390.86五、凈利潤142,172.7474,299.72附錄2-1資產負債表公司：9(9)時間:1季度單位：元資產期初數期末數負債和股東權益期初數期末數流動資產:流動負債:貨幣資金600,000.00384,116.26短期借款0200,

34、000.00應收賬款00應付賬款040,119.30預付賬款00應交稅費020,046.84存貨044,454.60其他應付款0936.77其中：原材料00流動負債合計0261,102.90成品044,454.60流動資產合計0428,570.86非流動負債非流動資產:非流動負債合計00固定資產原值0240,000.00負債合計0261,102.90減：累計折舊00股東權益:固定資產凈值0240,000.00實收資本600,000.00600,000.00無形資產00未分配利潤0-192,532.04非流動資產合計0240,000.00股東權益合計600,000.00407,467.96資產總

35、計600,000.00668,570.86負債和股東權益總計600,000.00668,570.86資產負債表公司：9(9)時間:2季度單位：元資產期初數期末數負債和股東權益期初數期末數流動資產:流動負債:貨幣資金384，116.26225,857.60短期借款200，000.00400,000.00應收賬款0162,012.26應付賬款40,119.3048,862.71預付賬款00應交稅費20,046.8440,857.20存貨44,454.6080,886.39其他應付款936.771,909.21其中：原材料00流動負債合計261,102.90491,629.12成品44，454.60

36、80,886.39流動資產合計428，570.86468,756.26非流動負債非流動資產:非流動負債合計00固定資產原值240,000.00360,000.00負債合計261,102.90491,629.12減：累計折舊012,000.00股東權益:固定資產凈值240,000.00348,000.00實收資本600,000.00600,000.00無形資產00未分配利潤-192,532.04-274,872.86非流動資產合計240,000.00348,000.00股東權益合計407,467.96325,127.14資產總計668,570.86816,756.26負債和股東權益總計668,5

37、70.86816,756.26資產負債表公司：9(9)時間:3季度單位：元資產期初數期末數負債和股東權益期初數期末數流動資產:流動負債:貨幣資金225,857.6067,303.61短期借款400,000.00400,000.00應收賬款162,012.26764,337.75應付賬款48,862.7148,89781預付賬款00應交稅費40,857.20186,289.95存貨80,886.3911,154.21其他應付款1,909.215,480.84其中：原材料03,600.00流動負債合計491,629.12640,668.60成品80,886.39397,554.21流動資產合計46

38、8,756.26842,795.57非流動負債非流動資產:非流動負債合計00固定資產原值360,000.00360,000.00負債合計491,629.12640,668.60減：累計折舊12,000.0030,000.00股東權益:固定資產凈值348,000.00330,000.00實收資本600,000.00600,000.00無形資產00未分配利潤-274,872.86-67,873.03非流動資產合計348,000.00330,000.00股東權益合計325,127.14532,126.97資產總計816,756.261,172,795.57負債和股東權益總計816,756.261,1

39、72,795.57資產負債表公司：9(9)時間:4季度單位：元資產期初數期末數負債和股東權益期初數期末數流動資產:流動負債:貨幣資金67,303.61854,670.26短期借款400,000.00332,000.00應收賬款764,337.7519,219.00應付賬款48,897.8151,472.40預付賬款00應交稅費186,289.95132,605.91存貨11,154.213,753.75其他應付款5,480.843,982.01其中：原材料3,600.003,753.75流動負債合計640,668.60520,060.32成品7,554.210流動資產合計842,795.578

40、77,643.02非流動負債非流動資產:非流動負債合計00固定資產原值360,000.00360,000.00負債合計640,668.60520,060.32減：累計折舊30,000.0048,000.00股東權益:固定資產凈值330,000.00312,000.00實收資本600,000.00600,000.00無形資產00未分配利潤-67,873.0374,299.72非流動資產合計330,000.00312,000.00股東權益合計532,126.97674,299.72資產總計1,172,795.571,189,643.02負債和股東權益總計1,172,795.571,194,360.

41、03附錄3-1預估現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表公司：9(9)時間:1季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、經營活動產生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金221,186.16221,186.16收到的稅費返還00收到的其它與經營活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計221,186.16221,186.16購買商品、接收勞務支付的現(xiàn)金52,123.5052,123.50支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金32,842.4032,842.40支付的各項稅費00支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金302,104.00302,104.00現(xiàn)金流出小計387,069.90387,069.90經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額-165,88

42、3.74-165,883.74二、投資活動產生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金00取得投資收益所收到的現(xiàn)金00處置固定資產、無形資產和其它長期資產收回的現(xiàn)金160,000.00160,000.00收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計160,000.00160,000.00購建固定資產、無形資產和其它長期資產支付的現(xiàn)金400,000.00400,000.00投資所支付的現(xiàn)金00支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流出小計400,000.00400,000.00投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-240,000.00-240,000.00三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金00借款收到的現(xiàn)

43、金200,000.00200,000.00收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計200,000.00200,000.00償還債務支付的現(xiàn)金00分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金10,000.0010,000.00支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流出小計10,000.0010,000.00籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額190,000.00190,000.00四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額00五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-215,883.74-215,883.74加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額600,000.00-六.期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額384,116.26-現(xiàn)金流量表公司：9(9)時間:

44、2季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、經營活動產生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金222,967.40444,153.56收到的稅費返還00收到的其它與經營活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計222,967.40444,153.56購買商品、接收勞務支付的現(xiàn)金73,319.16125,442.66支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金61,916.0094,758.40支付的各項稅費20,983.6020,983.60支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金295,007.30597,111.30現(xiàn)金流出小計451,226.06838,295.96經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額-228,258.66-394,142

45、.40二、投資活動產生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金00取得投資收益所收到的現(xiàn)金00處置固定資產、無形資產和其它長期資產收回的現(xiàn)金40,000.00200,000.00收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計40,000.00200,000.00購建固定資產、無形資產和其它長期資產支付的現(xiàn)金160,000.00560,000.00投資所支付的現(xiàn)金00支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流出小計160,000.00560,000.00投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額-120,000.00-360,000.00三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金00借款收到的現(xiàn)金200,000.00400

46、,000.00收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計200,000.00400,000.00償還債務支付的現(xiàn)金00分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金10,000.0020,000.00支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流出小計10,000.0020,000.00籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額190,000.00380,000.00四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額00五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-158,258.66-374,142.40加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額384,116.26-六.期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額225,857.60-現(xiàn)金流量表公司：9(9)時間:3季度單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、經營活動產生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金236,136.46680,290.02收到的稅費返還00收到的其它與經營活動有關的現(xiàn)金00現(xiàn)金流入小計236,136.46680,290.