企業(yè)所得稅年報客戶端操作手冊

1、中軟企業(yè)涉稅服務(wù)系統(tǒng)第一章概述1.軟件功能簡介中軟企業(yè)涉稅服務(wù)系統(tǒng)一套納稅人申報表填寫的輔助工具，主要包含納稅人管理、申報表管理、申報表填寫輔助、申報表填報風險管理等功能；中軟企業(yè)涉稅服務(wù)系統(tǒng)此版本主要包含報表為企業(yè)所得稅匯算清繳(2014)是根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其實施條例，以及相關(guān)稅收法規(guī)、規(guī)范性文件和國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2014年版）的公告（國家稅務(wù)總局公告201463號）就企業(yè)所得稅年度納稅申報工作，開發(fā)并推出企業(yè)所得稅匯算清繳客戶端軟件，供企業(yè)使用。2.使用的基本條件2.1操作系統(tǒng)WINDOWS XP SP3及以上版本。系統(tǒng)的瀏

2、覽器版本建議：IE6.0及以上版本。第二章安裝使用快速入門1.安裝客戶端軟件步驟：雙擊安裝程序顯示安裝向?qū)В合乱徊较乱徊较乱徊秸堥喿x協(xié)議后，選擇“我接受協(xié)議”下一步選擇安裝路徑后，下一步下一步安裝點擊結(jié)束，關(guān)閉安裝向?qū)?，完成安裝雙擊桌面圖標進入系統(tǒng)第三章如何填報申報表1.系統(tǒng)界面2.新建納稅人點擊左側(cè)面板中的按鈕；彈出頁面錄入納稅人的納稅識別號、納稅人名稱，選擇納稅人所在省份后，點擊確定；確認信息后點擊確定，納稅人創(chuàng)建完成：創(chuàng)建完成后可以通過，面板的修改按鈕修改信息，也可以通過紅色減號按鈕進行刪除3.創(chuàng)建申報表納稅人創(chuàng)建完成后，系統(tǒng)會提示納稅人申報所屬期內(nèi)，創(chuàng)建的申報表企業(yè)所得稅年度申報201

3、4申報表您也可以通過點擊右側(cè)的按鈕或者雙擊則彈出界面：選擇納稅人是由國稅管理還是地稅管理后，點擊確定；納稅人選擇申報的所屬期，企業(yè)類型，申報類型，以及會計制度后點擊確定，顯示納稅人可以填報的申報表由納稅人確認勾選；這里注意，納稅人勾選自表單的同時，系統(tǒng)回默認勾選上級表單；點擊確定后進入到申報表頁面：納稅人點擊左側(cè)報表列表中的報表，則可以跳轉(zhuǎn)到對應(yīng)報表的填報界面納稅人可以開始錄入申報表當納稅人錄入需要從附表中獲取的數(shù)據(jù)項時，該表單數(shù)據(jù)項不可錄入，點擊可以跳轉(zhuǎn)到對應(yīng)附表；4.填報輔助4.1 輔助信息納稅人填報數(shù)據(jù)項時，光標停留在數(shù)據(jù)項中，左側(cè)輔助信息欄則會提示當前項目、申報表數(shù)據(jù)項說明以及相關(guān)報表

4、等信息點擊項目說明的超鏈接可以直接跳轉(zhuǎn)到對應(yīng)報表的對應(yīng)數(shù)據(jù)項；4.2 填報分析填報分析列表可以顯示納稅人填報中存在的疑點數(shù)據(jù)，以及不符合填報規(guī)范的信息。重要提示：為了方便納稅人享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，系統(tǒng)會根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)信息表（A000000）中的“從業(yè)人數(shù)”“資產(chǎn)總額”“從事國家非限制和禁止行業(yè)”以及中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表A類（A100000）中的“應(yīng)納稅所得額”來判斷企業(yè)是否屬于“符合條件的小型微利企業(yè)”，并提醒納稅人是否按規(guī)定計算填報減免所得稅優(yōu)惠明細表（A107040）中的減免稅金額（第1行和第3行）。如下圖：A100000中的“應(yīng)納稅所得額”為77813.54元

5、，A107040中的第1行“符合條件的小型微利企業(yè)”應(yīng)填報數(shù)據(jù)11672.03（77813.5415%=11672.031，系統(tǒng)自動保留兩位小數(shù)），第3行“減免地方分享部分所得稅的民族自治地方企業(yè)”應(yīng)填報數(shù)據(jù)3112.54（77813.544%=3112.5416，系統(tǒng)自動保留兩位小數(shù)），但是下圖中納稅人填報數(shù)據(jù)分別為“11671.00”和“3112.50”，與政策規(guī)定不符，因此系統(tǒng)提示沒有足額享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，需要納稅人核實后重新填報。4.3 申報表保存納稅人填報期間內(nèi)可以點擊按鈕可以，進行申報表保存，納稅人下次打開系統(tǒng)時，可以繼續(xù)操作填報申報表；關(guān)閉系統(tǒng)時也會彈出保存的提示；

6、第四章交互納稅人填報申報表完成后，確認無誤，點擊則，可以保存XML選擇路徑后點擊確定，對應(yīng)目錄下生成，可以用文件夾中的“GT3_V2”（紅色標注）文件夾中的對應(yīng)XML文件，向主管地稅機關(guān)征收大廳的金稅三期核心征管系統(tǒng)或內(nèi)蒙地稅外網(wǎng)申報平臺進行導入申報。第五章其他5.1 打印點擊系統(tǒng)菜單中的“打印”，可以對填報的當前申報表進行打??；點擊系統(tǒng)菜單中的“批量打印”，可以對填報整套申報表進行打??；5.2 導出EXCEL點擊可以將填報的申報表導出成EXCEL格式的文件重要提示：因內(nèi)蒙地稅金稅三期征管系統(tǒng)2015年1月8日上線，而2014年度前三季度及以前年度的企業(yè)所得稅申報歷史數(shù)據(jù)沒有導入金稅三期征管系統(tǒng)，如納稅人涉及2014年度前三季度有