手工賬錄入生成余額表和明細(xì)賬

1、請(qǐng)請(qǐng)注注意意錄錄完完每每筆筆分分錄錄后后，如如果果借借貸貸不不平平會(huì)會(huì)有有提提示示月日憑證號(hào)摘 要總賬科目明細(xì)科目711收回貨款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行1711收回貨款應(yīng)收賬款八一廠(chǎng)2752歸還短期借款短期借款3752歸還短期借款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行4763領(lǐng)用甲材料生產(chǎn)成本5763領(lǐng)用甲材料原材料67104接受投資固定資產(chǎn)77104接受投資實(shí)收資本87105出售產(chǎn)品銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行97105出售產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入107105出售產(chǎn)品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅117126購(gòu)進(jìn)甲材料原材料127126購(gòu)進(jìn)甲材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅137126購(gòu)進(jìn)甲材料應(yīng)付賬款東風(fēng)廠(chǎng)147157歸還貨款應(yīng)付賬款魯

2、東廠(chǎng)157157歸還貨款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行167158出售產(chǎn)品應(yīng)收賬款八一廠(chǎng)177158出售產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入187158出售產(chǎn)品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅197169領(lǐng)用甲材料生產(chǎn)成本207169領(lǐng)用甲材料原材料2171810借入短期借款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行2271810借入短期借款短期借款2372011購(gòu)進(jìn)材料原材料2472011購(gòu)進(jìn)材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅2572011購(gòu)進(jìn)材料應(yīng)付賬款魯東廠(chǎng)2672212歸還貨款應(yīng)付賬款東風(fēng)廠(chǎng)2772212歸還貨款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行2872513領(lǐng)用甲、乙材料生產(chǎn)成本甲2972513領(lǐng)用甲、乙材料生產(chǎn)成本乙3072513領(lǐng)用甲、乙材料原材料甲3172

3、513領(lǐng)用甲、乙材料原材料乙3272514報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用管理費(fèi)用招待費(fèi)3372514報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行3472715購(gòu)進(jìn)材料原材料甲3572715購(gòu)進(jìn)材料原材料乙3672715購(gòu)進(jìn)材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅3772715購(gòu)進(jìn)材料銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行3872816歸還貨款應(yīng)付賬款魯東廠(chǎng)3972816歸還貨款銀行存款工商銀行沈陽(yáng)分行4073117入庫(kù)庫(kù)存商品4173117入庫(kù)生產(chǎn)成本4273118結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4373118結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本庫(kù)存商品4473118轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)本年利潤(rùn)4573118轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4673119計(jì)算應(yīng)交消費(fèi)稅主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加4773119計(jì)算應(yīng)

4、交消費(fèi)稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交消費(fèi)稅4873119轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)本年利潤(rùn)4973119轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5073120結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5173120結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售收入本年利潤(rùn)525354555657585960947,710.00947,710.00只只需需要要錄錄入入原原始始數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)！借 方貸 方其其它它表表可可以以自自動(dòng)動(dòng)生生成成！22,000.0022,000.0050,000.0050,000.0015,000.0015,000.0028,000.0028,000.0070,200.0060,000.0010,200.0030,000.005,100.0035,100.0015,00

5、0.0015,000.0046,800.0040,000.006,800.0034,000.0034,000.0080,000.0080,000.0030,000.005,100.0035,100.0012,000.0012,000.0024,000.0020,000.0024,000.0020,000.00880.00880.0015,000.0024,000.006,630.0045,630.0030,000.0030,000.0092,000.0092,000.0091,000.0091,000.0091,000.0091,000.005,000.005,000.005,000.005,

6、000.00100,000.00100,000.00記賬憑證號(hào):總帳科目明細(xì)科目月初余額借方金額貸方金額月末余額庫(kù)存現(xiàn)金銀行存款172,200.00153,510.0018,690.00短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款46,800.0022,000.0024,800.00壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款預(yù)付賬款庫(kù)存商品92,000.0091,000.001,000.00原材料99,000.0093,000.006,000.00周轉(zhuǎn)材料低值易耗品待攤費(fèi)用長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)28,000.0028,000.00累計(jì)折舊固定資產(chǎn)清理在建工程待處理固定資產(chǎn)凈損失無(wú)形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)生產(chǎn)成本93,000.0092,000.001,0

7、00.00制造費(fèi)用小計(jì)531,000.00451,510.0079,490.00短期借款50,000.0080,000.0030,000.00應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款57,000.0070,200.0013,200.00預(yù)收賬款其他應(yīng)付款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)16,830.0022,000.005,170.00應(yīng)付股利其他應(yīng)交款預(yù)提費(fèi)用一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債其它流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付利息長(zhǎng)期借款應(yīng)付債券長(zhǎng)期應(yīng)付款其它長(zhǎng)期負(fù)債實(shí)收資本28,000.0028,000.00資本公積盈余公積利潤(rùn)分配小計(jì)123,830.00200,200.0076,370.00本年利潤(rùn)96,000.00100,000.004,00

8、0.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100,000.00100,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91,000.0091,000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5,000.005,000.00經(jīng)營(yíng)費(fèi)用管理費(fèi)用880.00-880.00財(cái)務(wù)費(fèi)用其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出所得稅費(fèi)用負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)416,710.00496,200.0079,490.00合計(jì)947,710.00947,710.00 損 益 表制表單位：2014年11月份項(xiàng) 目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)上月累計(jì)數(shù)一，商品銷(xiāo)售收入100,000.00100,000.00 減：銷(xiāo)售折扣與折讓- 商品銷(xiāo)售收入凈額100,000.00100,000.00 減:

9、商品銷(xiāo)售成本91,000.0091,000.00 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用- 商品銷(xiāo)售稅金及附加5,000.005,000.00二，商品銷(xiāo)售利潤(rùn)4,000.004,000.00 加：代購(gòu)代銷(xiāo)收入三, 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)4,000.004,000.00 加: 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)- 減：管理費(fèi)用880.00880.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用- 匯兌損失-四，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)3,120.003,120.00 加：投資收益- 補(bǔ)貼收入- 營(yíng)業(yè)外收入- 減：營(yíng)業(yè)外支出- 加：以前年度損益調(diào)整-五，利潤(rùn)總額3,120.003,120.00 減：所得稅-六，凈利潤(rùn)3,120.003,120.00 資產(chǎn)負(fù)債表制表單位：2014年11月份單位：元資產(chǎn)年初數(shù)期

10、末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn):流動(dòng)負(fù)債: 貨幣資金18,690.00 短期借款30,000.00 短期投資- 應(yīng)付票據(jù)- 應(yīng)收票據(jù)- 應(yīng)付帳款13,200.00 應(yīng)收賬款24,800.00 預(yù)收帳款- 減:壞賬準(zhǔn)備 其它應(yīng)付款- 應(yīng)收賬款凈額-24,800.00 應(yīng)付職工薪酬- 預(yù)付賬款- 應(yīng)付福利費(fèi)- 應(yīng)收出口退稅 未交稅金5,170.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 未付利潤(rùn)- 其他應(yīng)收款- 其它未交款- 存貨8,000.00 預(yù)提費(fèi)用- 待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 待攤費(fèi)用- 其它流動(dòng)負(fù)債 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-51,490.00

11、流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-48,370.00長(zhǎng)期投資長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期投資- 長(zhǎng)期借款-固定資產(chǎn): 應(yīng)付債券- 固定資產(chǎn)原價(jià)28,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)付款- 減:累計(jì)折舊- 其它長(zhǎng)期負(fù)債- 固定資產(chǎn)凈值-28,000.00其中：住房周轉(zhuǎn)金 固定資產(chǎn)清理- 在建工程-長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)- 待處理固定資產(chǎn)凈損失遞延稅項(xiàng)： 固定資產(chǎn)合計(jì)-28,000.00 遞延稅款貸項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn): 負(fù)債合計(jì)-48,370.00 無(wú)形資產(chǎn)-所有者權(quán)益： 遞延資產(chǎn) 實(shí)收資本28,000.00 資本公積- 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)- 盈余公積-其他長(zhǎng)期資產(chǎn): 其中：公益金 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 未分配利潤(rùn)3,120.00遞延稅項(xiàng):所有者權(quán)益合

12、計(jì)-31,120.00 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì)-79,490.00負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)-79,490.00-費(fèi)用明細(xì)表序號(hào)項(xiàng) 目經(jīng)營(yíng)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用費(fèi)用合計(jì)1工資2辦公費(fèi)3招待費(fèi)880.00880.004交通費(fèi)5差旅費(fèi)6電話(huà)費(fèi)7折舊費(fèi)8運(yùn)費(fèi)9汽油費(fèi)10修理費(fèi)11會(huì)議費(fèi)12汽車(chē)費(fèi)用13職工福利費(fèi)14倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)15郵費(fèi)16水電費(fèi)17地方各稅18養(yǎng)老保險(xiǎn)19失業(yè)保險(xiǎn)20工傷保險(xiǎn)21醫(yī)療保險(xiǎn)22工會(huì)經(jīng)費(fèi)23其它費(fèi)用24河道費(fèi)25印花稅26手續(xù)費(fèi)27利息合 計(jì)880.00880.00明明 細(xì)細(xì) 帳帳會(huì)計(jì)科目應(yīng)付賬款明細(xì)科目魯東廠(chǎng)年記帳憑證摘 要借 方貸 方核對(duì)號(hào)借或貸余 額月日號(hào)數(shù)種類(lèi)承前頁(yè)7157歸還

13、貨款15000貸-15000720 11購(gòu)進(jìn)材料35100貸20100728 16歸還貨款30000貸-9900錄入“原始數(shù)據(jù)”工作表之后，明細(xì)賬自動(dòng)生成！感興趣的群友，請(qǐng)加入Excel學(xué)習(xí)群，群Q號(hào)：237820583明明 細(xì)細(xì) 帳帳會(huì)計(jì)科目應(yīng)付賬款明細(xì)科目東風(fēng)廠(chǎng)年記帳憑證摘 要借 方貸 方核對(duì)號(hào)借或貸余 額月日號(hào)數(shù)種類(lèi)承前頁(yè)7126購(gòu)進(jìn)甲材料35100貸35100722 12歸還貨款12000貸23100錄入“原始數(shù)據(jù)”工作表之后，明細(xì)賬自動(dòng)生成！感興趣的群友，請(qǐng)加入Excel學(xué)習(xí)群，群Q號(hào)：237820583明明 細(xì)細(xì) 帳帳會(huì)計(jì)科目應(yīng)收賬款明細(xì)科目八一廠(chǎng)年記帳憑證摘 要借 方貸 方核對(duì)號(hào)借或貸余 額月日號(hào)數(shù)種類(lèi)承前頁(yè)711收回貨款22000借-220007158出售產(chǎn)品46800借24800錄入“原始數(shù)據(jù)”工作表之后，明細(xì)賬自動(dòng)生成！感興趣的群友，請(qǐng)加入Excel學(xué)習(xí)群，群Q號(hào)：237820583銀銀行行存存款款日日記記賬賬會(huì)計(jì)科目銀行存款明細(xì)科目 工商銀行沈陽(yáng)分行年記帳憑證摘 要借 方貸 方核對(duì)號(hào)借或貸余 額月日號(hào)數(shù)種類(lèi)承前頁(yè)711收回貨款22000借22000752歸