騰訊集團公司日常費用報銷規(guī)定

1、騰訊集團公司日常費用報銷規(guī)定公司差旅費及借款報銷管理制度及流程騰訊集團公司日常費用報銷規(guī)定第一章總則一、為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為 ，倡導一切以業(yè)務為重的指導思 想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。第二章借款報銷程序、借款報銷的審批權限1. 公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字;2. 各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。三、借款流程1.借款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。2. 借款人員執(zhí)審批后的 借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是

2、否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付； 四、借款管理規(guī)定1. 出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之 日起3天內辦理報銷及還款手續(xù)。2. 其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借 款原則上不允許跨月借支。3. 各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。五、報銷管理程序1. 借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主 管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；借款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是 前賬不清，后賬不借；2.報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和

3、發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準后到財務部報賬;3.會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核;第三章差旅費報銷程序、費用標準：1直轄市職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥200 元 /天40 元/天40元/天經(jīng)理飛機/火車180 元 /天50元/天50元/天總經(jīng)理飛機/火車實報實銷實報實銷實報實銷2.省會城市職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥120 元/天30 元/天30 元 /天經(jīng)理飛機/火車150 元 /天40元/天40元/天總經(jīng)理飛機/火車實報實銷實報實銷實報實銷3.縣級及以下職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥80元

4、/天30 元 /天30元/天經(jīng)理飛機/火車120 元 /天40元/天40元/天總經(jīng)理飛機/火車實報實銷實報實銷實報實銷二、費用標準的補充說明1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償; 超出住宿標準部分由員工自行承擔。2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準，12： 00以后出發(fā)（或12： 00以前到達）以半天計，12： 00以前出發(fā)（或12： 00以后到達）以一天計。3. 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度 內據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。4. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同

5、時按比例 （早餐20%、午餐或晚餐 40%）扣減出差人當天的伙食補貼。5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。6.關于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調動工作之便，事先經(jīng)公司領導批準就近回 家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā) 放繞道和在家期間的一切補助費；7.出差期間市內交通費及業(yè)務招待費經(jīng)公司領導審批財務審核后報銷;8.其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。第四章 交通費、通訊費報銷程序、交通費報銷管理規(guī)定（一）費用標準:1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政 部車輛管理人員同意后可以乘坐

6、出租車2.市內因公公交車費應保存相應車票報銷。（二）報銷辦法:1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)助。后,乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價 50%，其它列車票價60%予以補 訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準 方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外:（1 ）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。2、通訊費報銷管理的規(guī)定(1)為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依 據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，員工通訊費每人每月 不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過 200元。(2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。第五章報銷辦法1.本人填寫好報銷單，經(jīng)公司領導批準后由專人匯總統(tǒng)一交到財務部;2.財務部按照規(guī)定核審后予以報銷。第六章