專題講座資料（2021-2022年）公司日常費用報銷規(guī)定

1、公司費用報銷規(guī)定第一章 總 則  為了加強公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。 第二章 申購程序 （一）主管以上級別采購公司物品時須經(jīng)會計審批，再交由于總簽字。（二）徐總公司購置固定資產(chǎn)時須經(jīng)會計審批，再致電話給于總； （三）所有報銷單據(jù)必須經(jīng)公司部門主管簽字后，才能匯總交公司財務(wù)部審批。再交由公司領(lǐng)導(dǎo)審批，方可報銷。第三條預(yù)借現(xiàn)金程序（一） 公司人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金時，應(yīng)先填寫“”經(jīng)總經(jīng)理審批簽字； （二） 借款人員執(zhí)審批后的“現(xiàn)金預(yù)支單”到

2、財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；（三） 借款人員請款后必須及時報銷，借款不得超過3天.第四條 報銷程序 （一）借款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借； （二）報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，先有各部門主管簽字審批，再交由會計處審核，再交總經(jīng)理處批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬； （三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核； （四）報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）； 第三章 差旅費報銷程序 第五條 

3、;關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 （一）出差人員的住宿規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為三星級（含三星級）以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過200元/日；與高一級領(lǐng)導(dǎo)一同出差，可按高一級領(lǐng)導(dǎo)同星級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；參加會議人員憑會議通知單及相關(guān)票據(jù)實報實銷； （二） 出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每個活動補助標(biāo)準(zhǔn)為100元（按活動數(shù)計算）；（三）關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的 部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費； （四）外出商

4、演時，期間費用，若對方不予報銷部分，請?zhí)崆案嬷?，并由總?jīng)理簽字確認(rèn)。并和公司協(xié)議出差費用問題，否則，一律不給報銷。 （五）其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。 第四章 交通費、通訊費、招待費報銷程序 第六條 交通費、通訊費、招待費報銷管理的規(guī)定 （一）報銷標(biāo)準(zhǔn) 1交通費報銷標(biāo)準(zhǔn) （1）總監(jiān)級別每月不得超過500元； （2）其他工作人員因公外出辦事每月不得超過200元； （3）特殊情況由劉總核定報銷金額。（需提前告知）2.招待費報銷標(biāo)準(zhǔn)（1） 總監(jiān)級別每人每月不得超過1000元;特殊職位每人每月不得超過500元.（2） 招待費報銷需注明招待客戶單位和事由。（3） 員工工

5、作中產(chǎn)生的餐費每人每餐不得超過30元。（報銷時需要提供相應(yīng)發(fā)票）（4） 特殊情況由劉總核定報銷金額。（二）報銷范圍 1節(jié)假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后給予報銷）； 2因公外出應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，否則不予報銷。 (三)藝人報銷（1）藝人住宿房租全額報銷。（2）藝人無其他任何費用需公司報銷。（3） 特殊情況由劉總核定特批報銷金額。第五章 報銷時間規(guī)定 第七條 報銷時間  每周4為報銷時間，遇特殊情況順延。在每周日之前一定報銷。借領(lǐng)支票一周內(nèi)報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內(nèi)報銷，限額支票3天內(nèi)報銷； 第八條 報銷辦法 （一） 本

6、人填寫好報銷單，先由各部門主管簽字，經(jīng)財務(wù)處核對，再交到總經(jīng)理審批簽字，最后交由財務(wù)部給予報銷。（所有員工報銷單必須錄電子檔-傳給會計-然后打印出來，領(lǐng)款時簽字并交給會計）（二）財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。 第六章 附 則 第九條 本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。 財務(wù)報銷流程圖借款2000以內(nèi)以及報銷單由總經(jīng)理審核簽字 所有款項單筆5000元以上劉總審核簽字財務(wù)部審核所有公司報銷規(guī)定以外的報銷費用出納給予報銷同、收回房屋：1.承租人擅自將房屋轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)借的;租賃期共_年房屋租賃合同 出租方（甲方）：XXX，男/女，X

7、XXX年XX月XX日出生，身份證號碼XXXXXXXX承租方（乙方）：XXX，男/女，XXXX年XX月XX日出生，身份證號碼XXXXXXXX甲、乙雙方就房屋租賃事宜，達(dá)成如下協(xié)議： 一、甲方將位于XX市XX街道XX小區(qū)X號樓XXXX號的房屋出租給乙方居住使用，租賃期限自XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，計X個月。二、本房屋月租金為人民幣XX元，按月/季度/年結(jié)算。每月月初/每季季初/每年年初X日內(nèi)，乙方向甲方支付全月/季/年租金。三、乙方租賃期間，水費、電費、取暖費、燃?xì)赓M、電話費、物業(yè)費以及其它由乙方居住而產(chǎn)生的費用由乙方負(fù)擔(dān)。租賃結(jié)束時，乙方須交清欠費。四、乙方不得隨意損壞房屋設(shè)施，如需裝修或改造，需先征得