公司內(nèi)部刊物管制規(guī)定1

1、公司內(nèi)部刊物管理規(guī)定1企業(yè)內(nèi)部刊物管理規(guī)定第一條今日枠為公司內(nèi)部刊物，其編輯、發(fā)行與分配, 一律按本規(guī)定辦理。第二條今日桂編輯、發(fā)行的目的:1、向企業(yè)員工傳遞有關(guān)經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，便于企業(yè)和 員工的溝通；2、通過(guò)今日*水發(fā)行，使上級(jí)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解公司發(fā) 展動(dòng)態(tài)和信息。3、通過(guò)今日和發(fā)行，為全體員工共同參與公司管理提 供一個(gè)載體，有利于提高公司員工的參與管理意識(shí)和士氣。第三條今R和原則上每月五R發(fā)行，因特殊情況延長(zhǎng)不 得超過(guò)七個(gè)工作日。第四條今日和由公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理辦公室 負(fù)責(zé)宣傳工作的專(zhuān)職文秘具體負(fù)責(zé)編輯和發(fā)行工作?？偨?jīng)理辦公室應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展要求明確制訂編輯方針，并確 定今日桂

2、的主要版面和內(nèi)容。第五條為便于及時(shí)收集信息，公司各部門(mén)應(yīng)從所屬員工屮安 排一至二名通訊員。遇通訊員退休或外調(diào)時(shí)應(yīng)及時(shí)選補(bǔ)。公司總辦從通訊員屮挑選具有一定的文字寫(xiě)作能力的人員組建今日和編委會(huì)。第六條編委會(huì)由公司總經(jīng)理辦公室牽頭按月召開(kāi)會(huì)議。編輯會(huì)議由總辦召集和主持，就編輯計(jì)劃、方針及舉措、編 輯、出版、發(fā)行事宜進(jìn)行審議與合議。第七條今R枠的發(fā)行經(jīng)費(fèi)由公司負(fù)責(zé)，列入預(yù)算。今H*年度預(yù)算按照公司預(yù)算管理規(guī)定按期由公司總辦 上報(bào)，由公司總辦負(fù)責(zé)安排支出事項(xiàng)。第八條公司員工應(yīng)應(yīng)積極向今R*投稿。今日和通 訊員應(yīng)定期向投稿，其投稿總量應(yīng)占所屬部門(mén)投稿總量的1/3以 上。總辦根據(jù)上稿情況向投稿人支付相應(yīng)的稿

3、費(fèi)。公司每年對(duì)各部門(mén)及員工投稿質(zhì)量及上稿情況進(jìn)行評(píng)比，并 給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。今H*應(yīng)定期刊登各部門(mén)投稿量及任務(wù)完成情況，督促 各部門(mén)及時(shí)完成投稿任務(wù)。第九條今日和原則上不接受外單位投稿，但九江地區(qū)內(nèi) 其他水司投稿，不視為外單位投稿。第十條今R*免費(fèi)向公司員工、股東及上級(jí)部門(mén)、外地 相關(guān)水司及關(guān)聯(lián)單位送發(fā)。第十一條本規(guī)定自下發(fā)Z日起實(shí)施。公司內(nèi)部控制管理辦法4>r'a：內(nèi)部控制管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范某有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）的 內(nèi)部控制管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司持續(xù)、健康發(fā)展， 按照財(cái)政部等五部委聯(lián)合下發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配 套指引、集團(tuán)公司內(nèi)部控制標(biāo)

4、準(zhǔn)建設(shè)指引的要求，結(jié)合公司 的實(shí)際，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司內(nèi)部控制工作管理，所屬了公司應(yīng) 依據(jù)此辦法制訂適應(yīng)本公司內(nèi)部控制管理辦法或內(nèi)部控制管理 實(shí)施細(xì)則。第三條本辦法所稱(chēng)的內(nèi)部控制，是指由公司執(zhí)行董事、監(jiān)事、 經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。第四條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括:（一）經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī);（二）資產(chǎn)安全完整;（三）財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整;（四）提高經(jīng)營(yíng)效率和效果;（五）促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。第五條內(nèi)部控制遵循以下原則。（一）全面性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程, 覆蓋公司各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)；（二）重要性原則。內(nèi)部控制在全面性原則的基礎(chǔ)上，關(guān)注

5、重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；（三）制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé) 分配、業(yè)務(wù)流程等方面體現(xiàn)相互制約與相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng) 效率；（四）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、 競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào) 幣.（五）成本效益原則。內(nèi)部控制權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益, 以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。第二章職責(zé)分工第六條公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，以 及負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行，公司監(jiān)事對(duì)內(nèi)控體系 的建立與實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督。第七條公司經(jīng)理層是內(nèi)部控制最高層級(jí)決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi) 控體系設(shè)計(jì)有效性和運(yùn)行有效性負(fù)責(zé)，具體工作職責(zé)如下：（-）審

6、議批準(zhǔn)內(nèi)部控制體系建設(shè)總體目標(biāo)、總體規(guī)劃和建 設(shè)方案；（二）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制管理辦法和其他基本管理制度;（三）審議批準(zhǔn)年度內(nèi)部控制工作計(jì)劃;決定內(nèi)部控制重大風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制;（四）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制手冊(cè);（五）審議批準(zhǔn)年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。第八條公司監(jiān)事對(duì)經(jīng)理層建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督，履 行以下職責(zé)：（一）檢查經(jīng)營(yíng)及業(yè)績(jī)財(cái)務(wù)報(bào)告；（二）對(duì)高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督;（三）列席經(jīng)理層內(nèi)部控制專(zhuān)題會(huì)議;（四）向經(jīng)理層提出內(nèi)部控制改進(jìn)建議;（五）監(jiān)督重大內(nèi)部控制缺陷的上報(bào)情況。第九條公司成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小 組，由公司經(jīng)理班了成員組成），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組是公司內(nèi)部控制 建設(shè)和運(yùn)行

7、期間的日常決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)推動(dòng)公司內(nèi)控體系的建設(shè) 工作和持續(xù)完善，主要職責(zé)包括：（一）制訂內(nèi)部控制總體目標(biāo)和總體規(guī)劃;（二）制訂內(nèi)部控制建設(shè)方案并組織實(shí)施;（四）審議批準(zhǔn)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案;（五）審議批準(zhǔn)內(nèi)部控制具體規(guī)章制度;（六）其它內(nèi)控R常決策事項(xiàng)。第十條公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡(jiǎn) 稱(chēng)內(nèi)控辦公室，設(shè)在企業(yè)管理部），內(nèi)控辦公室作為內(nèi)控體系R 常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)推動(dòng)內(nèi)控體系持續(xù)建設(shè)和FI常運(yùn)行，具體工作 職責(zé)如下：（一）擬訂內(nèi)部控制工作計(jì)劃;（二）制（修）訂內(nèi)部控制管理辦法、標(biāo)準(zhǔn)文件;（三）組織擬訂具體規(guī)章制度;（四）組織編制、完善內(nèi)部控制手冊(cè);（五）指導(dǎo)與監(jiān)督各職能部門(mén)及子公司

8、內(nèi)部控制管理工作;（六）維護(hù)及完善內(nèi)部控制規(guī)范，審核各職能部門(mén)內(nèi)部控制 流程文檔更新請(qǐng)求，協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)對(duì)跨專(zhuān)業(yè)內(nèi)部控制流程進(jìn)行審 核、更新及組織實(shí)施；（七）組織開(kāi)展內(nèi)控日常自查診斷，收集風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān) 控及內(nèi)控自評(píng)價(jià)結(jié)果，組織開(kāi)展內(nèi)控層面的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及缺陷整 改；（八）組織內(nèi)控建設(shè)及運(yùn)行實(shí)施、監(jiān)督、檢查等具體工作;（九）完成內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組部署的其它工作。第十一條公司審計(jì)監(jiān)察部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司及所屬了公司內(nèi)部 控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，具體工作職責(zé)如下：（-）編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法、標(biāo)準(zhǔn)等制度文件;（二）建立并維護(hù)公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn);（三）編制內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案及實(shí)施計(jì)劃，報(bào)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組 批準(zhǔn)

9、后實(shí)施；（四）組織開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)工作;（五）編制內(nèi)部控制年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告;（六）監(jiān)督內(nèi)部控制缺陷的整改情況。第十二條公司各業(yè)務(wù)部門(mén)及所屬了公司作為內(nèi)控執(zhí)行責(zé)任 主體，負(fù)責(zé)配合開(kāi)展內(nèi)控體系建設(shè)、更新及自評(píng)價(jià)等工作，并按 照內(nèi)控體系建設(shè)成果開(kāi)展業(yè)務(wù)。第三章內(nèi)部控制體系第十三條內(nèi)部控制體系包括下列要素:（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包 括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、 企業(yè)文化等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 屮與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（三）控制活動(dòng)?？刂苹顒?dòng)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控

10、制在可承受度Z內(nèi)。（四）信息與溝通。信息與溝通是及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞 與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部Z間 進(jìn)行有效溝通。（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn) 行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時(shí) 加以改進(jìn)。第十四條內(nèi)部控制體系涵蓋集團(tuán)公司及各單位所有業(yè)務(wù)流 程和具體事項(xiàng)，貫穿生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)，以保證內(nèi) 部控制體系的完整性和有效性。第十五條公司設(shè)計(jì)規(guī)范的制度和管理辦法，包括基礎(chǔ)管理、 業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理等各項(xiàng)管理，建立內(nèi)部控制的工作程序。第十六條公司綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng) 險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，以重大風(fēng)險(xiǎn)、

11、重大事件、重大決策、重 要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，全面、系統(tǒng)、 持續(xù)地收集相關(guān)信息，建立并定期更新風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。第十七條公司將內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中管理框架、業(yè)務(wù)流程、 制度匯編及內(nèi)部控制評(píng)價(jià)成果以?xún)?nèi)部控制手冊(cè)等形式匯編成冊(cè)， 使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程及業(yè)務(wù)流程 存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。第十八條公司結(jié)合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)政策等外部環(huán) 境，以及發(fā)展戰(zhàn)略、組織機(jī)構(gòu)等內(nèi)部環(huán)境的變化情況，定期對(duì)管 理現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行診斷和評(píng)估，并根據(jù)診斷和評(píng)估結(jié)果及時(shí) 對(duì)內(nèi)部控制手冊(cè)進(jìn)行更新、維護(hù)和完善。第十九條公司對(duì)全體員工，尤其是管理人員、研發(fā)人員

12、及業(yè) 務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)習(xí)掌握內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理理念、流程、技 術(shù)和方法，促使全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員樹(shù) 立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。第二十條公司運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營(yíng)管理 相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合， 實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，減少或消除人為操縱因素。第二十一條公司建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的文化，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理水 平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第四章內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)第二十二條公司采用日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督相結(jié)合的方法，開(kāi) 展內(nèi)部控制監(jiān)督。（一）R常監(jiān)督。H常監(jiān)督是指公司對(duì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制 情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。（二）專(zhuān)項(xiàng)

13、監(jiān)督。專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督是指在發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況 下，企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對(duì)性的監(jiān)督檢 查。第二十三條公司以12月31日作為年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的 基準(zhǔn)日，對(duì)上一年度開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào) 告，明確內(nèi)部控制評(píng)價(jià)開(kāi)展情況、缺陷認(rèn)定情況以及內(nèi)部控制 是否有效的結(jié)論，經(jīng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)請(qǐng)公司股東審議批 準(zhǔn)。第二十五條公司及各單位根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，制定 相應(yīng)整改計(jì)劃，內(nèi)部控制監(jiān)督部門(mén)跟蹤、監(jiān)督整改落實(shí)情況。第五章獎(jiǎng)懲第二十六條公司開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，建立內(nèi)部控制工作 考核機(jī)制，將內(nèi)部控制管理工作納入績(jī)效考核體系屮。第二十七條公司對(duì)內(nèi)部控制檢查與評(píng)價(jià)屮發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī) 事項(xiàng)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰、被確認(rèn)存在重大舞弊行為導(dǎo)致單位利益受 損，以及其他導(dǎo)致外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制有效性出具否定意見(jiàn) 等重大缺陷，按規(guī)定追究相關(guān)單位及人員的責(zé)任。第二十八條公司及各單位職能部門(mén)相關(guān)人