2020年審計部門的年度工作總結(jié)范文

1、審計部門的年度工作總結(jié)范文20 xx20 xx 年，審計部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司 20 xx20 xx 年審計工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路， 制定了年度審計工 作計劃，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能， 各方面工作都有了很大的 發(fā)展，取得了突出的成果。財務(wù)審計方面，本年度實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風(fēng)險管理審計的轉(zhuǎn)變，全年審計項目 1414 項，覆蓋了公司所有分廠、分公 司及子公司及參股單位， 審計資金總額 160675.26160675.26 萬元，審出不實利 潤 417.96417.96 萬元，提出審計建議 7070 項，采納 6161 項，審計建議采納率 達(dá)到 87.1

2、4%87.14%；全面完成物裝公司下達(dá)的年度審計計劃；基建工程審計，全年審計基建項目 178178 項，審計金額 2998.932998.93萬元，審減額 204.91204.91 萬元，審減率 6.83%6.83%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo) 3%3% 節(jié)約 3.833.83個百分點；物資采購審計，全年審計合同 33333333 份，審計金額 141415.46141415.46萬元，審減額 3645.923645.92 萬元，審減率 2.58%2.58%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo) 1%1% 節(jié)約 1.581.58個百分點，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗收審計 3232 項；人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果 539.

3、85539.85 萬元。根據(jù)年初集團(tuán)公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認(rèn)識、強(qiáng)化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計 領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點、深入深化為工作方 針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度 審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展。一）開展年終效益審計，保證經(jīng)營成果的真實性20 xx20 xx 年 1-21-2 月份，我們審計了公司 1212 個生產(chǎn)分廠和 3 3 個銷售 公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn) 行實質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗， 查看是 否存在假結(jié)算現(xiàn)象。

4、 各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告， 都必須 經(jīng)過審計部審核簽認(rèn)，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過 審計，共審出上報不實利潤 417.96417.96 萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核 算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多，銷售 單位合同執(zhí)行存在漏洞等 1212 條問題提出了管理和整改建議，大部分 問題在本年得到了整改。二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計功能20 xx20 xx 年審計部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 4 4 項，其中人力資源部委托 離任審計項目 3 3 項，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計項目 1 1 項，審計處級干部 4 4 人，審計發(fā)現(xiàn)問題 1515 個，主要是費(fèi)用控

5、制不嚴(yán)、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物 資管理不規(guī)范、 預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬、 應(yīng)付帳款 - 暫估材 料款金額較大，而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議 1414 條， 采納 1414 條。經(jīng)過審計，為 3 3 名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任， 為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限； 為1 1 名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì) 責(zé)任進(jìn)行了界定。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計推向了更高的層次。一是在審計質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計內(nèi)容、審計程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項目的高質(zhì)量。 二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所 有方面，確保評價的中肯；如在對 xxxx 廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

6、中， 由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制， 以前的離 任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為 投資項目的具體負(fù)責(zé)人， 在投資項目的管理、 質(zhì)量控制上存在不可推 卸的責(zé)任，因此，我們在對 xxxx 廠廠長屆中審計中， 全面審核了其三 年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、 2 2臺32/1032/10T T電動雙梁起重機(jī)、 鑄鋼 5T5T 電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等 4040 個投資項目，金額達(dá) 352.64352.64 萬元，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照 管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修， 對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部 投資無管理臺帳、部

7、分項目立項 - -招標(biāo)- -合同- -預(yù)算- -竣工驗收 - -決算流 程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi) 部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。三）傳統(tǒng)審計向風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?，提高審計業(yè)務(wù)層次經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化， 各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟， 為有效 利用審計資源，提高審計效果， 審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的 管理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目 5 5 項，1 1 個內(nèi)部單位， 1 1 個三產(chǎn)單位， 1 1

8、 個參股單位和 1 1 個關(guān)聯(lián)方，以上被審 單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險防范的意識， 尤其是對與我公 司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計， 防范外部風(fēng)險， 充分體現(xiàn)了審計延伸 的理念， xxxx 公司經(jīng)營情況調(diào)查 2 2 項、 xxxxxxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地 代儲代銷庫存管理審計、XXXX 實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、 業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題 1717 個，提出審計建議 1111 條，采納 9 9 條。從開展的風(fēng)險管理審計的效果看，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的 視野更加開闊；其次，風(fēng)險管理審計適應(yīng)公司發(fā)展的需

9、要，審計提供 的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對 XXXX 公司的審計， 為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價格、 建立戰(zhàn)略合作伙伴提供 了非常有用的決策參考。 再次，風(fēng)險管理審計受到了被審計單位的歡 迎，XXXX 醫(yī)院、XXXX 公司、某地代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計建議 具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討， 都對報告 給予了高度重視， 改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風(fēng)。四）開展專項審計調(diào)查，解決難點熱點問題本年度，審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。 7 7 月份，就上半年各 單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)

10、指標(biāo)合理性、 公司內(nèi)部結(jié)算、 獎金分 配、新定額運(yùn)行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8 8 條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計報告，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9 9 月份，對新設(shè)立的 XXXXXXXX 合資公司的開辦費(fèi)用、注冊資本到位等進(jìn)行專 項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額 2020 美圓未按要求到帳，要求 XXXXXXXX 公司 催辦，維護(hù)專項資金使用的嚴(yán)肅性。五）加大內(nèi)控審計幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了自用資源使用和管理專項內(nèi)控審計 1 1 項，考慮審計資源和我公司實際情況， 我適時的把內(nèi) 控審計與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計、審計調(diào)查等項目相結(jié)合，讓內(nèi)控 審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題 1414 個，其中設(shè) 計層面 2 2 個，執(zhí)行層面 1 12 2個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī) 范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。六）狠抓基建工程審計，節(jié)約基建投資成本基建工程審計是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。 20 xx20 xx 年，審計部對 xxxx 分廠裝修改造工程、 xxxxxx 社區(qū)改造工程、 xxxxxx 辦公樓改造裝修、 xxxx 辦公樓及屋面工程、 xxxxxxxx 擴(kuò)建工程等178178 個基建工程項目進(jìn)行了審計， 為了提高審計質(zhì)量