財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇

1、財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇（一）一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的xxxx109 號(hào)關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知（以下簡(jiǎn)稱通知）要求，以及調(diào)查問(wèn)卷、常見(jiàn)問(wèn)題 中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司xxxx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎 么寫。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題 整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng) 檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改

2、情況根據(jù)通知的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范 圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任 追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤

3、。各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審 議批準(zhǔn)。（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與 控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能 夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān) 規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔 及時(shí)、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披

4、露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào) 表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露， 不得以企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。根據(jù)上述通知要求（一），我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、 優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人 員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在XXXX年12月份公司組織安 排了 “財(cái)務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計(jì)劃根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù) 深圳證券交易所股票上市規(guī)則、中華人 民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、企業(yè)

5、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、會(huì)計(jì)電算化管理辦法、會(huì) 計(jì)檔案管理辦法、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體 制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度等。此次整改中又補(bǔ)充完善了會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理辦法等制度。根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作 更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友890版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加 了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算 與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)

6、行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與 分析，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的 it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。 合同管理模 塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸 續(xù)投入使用。針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：1. 財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證 整改措施：根據(jù)會(huì)計(jì)法、

7、深圳市會(huì)計(jì)條例 中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定， 按照深圳市會(huì)計(jì)條例中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員， 方可從事會(huì)計(jì)工作”要求, 公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之0整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在 2011年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。2. 會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完

8、善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬，在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。整改結(jié)果：從xxxx年11月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。3. 資金管理和控制情況存在問(wèn)題：(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單；(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核整改措施：(1) .明確出納崗位工作職責(zé)， 加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行 對(duì)帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任；(2) .監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)

9、銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。整改結(jié)果：(1) .出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。(2) .部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執(zhí)行的工 作流程，沒(méi)有形成書面制度文件。整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律 法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

10、整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理辦法 等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢 查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)

11、行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部 審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí) 履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。三、證監(jiān)局走訪提出問(wèn)題及整改情況深圳證監(jiān)局于xxxx年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問(wèn)題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問(wèn)題，我公司按照要求 已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下:1. 關(guān)于票據(jù)管理問(wèn)題

12、存在冋題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)買記錄。整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬， 嚴(yán)格登記購(gòu)買支票日期、 數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并 遵照?qǐng)?zhí)行。2. 現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題存在問(wèn)題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。整改措施：專項(xiàng)活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走 訪過(guò)程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及 時(shí)登記、日清月結(jié)。3. 關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷用借款問(wèn)題

13、存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款, 此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān) 事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度，并且已遵照?qǐng)?zhí)行。整改結(jié)果：經(jīng)過(guò)整改公司在 XXXX年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出 差部分借款已報(bào)銷，未報(bào)銷借款部分已全部歸還公司。四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長(zhǎng)效機(jī)制和責(zé)任人通過(guò)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

14、基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制。對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一 步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。（二）根據(jù)XX市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展2009年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知精神，我局 結(jié)合自身實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)為確保此次自查工作順利進(jìn)行， 我局成立了以紀(jì)檢書記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積 極開(kāi)展自查自糾工作。二、嚴(yán)格清查，不走過(guò)場(chǎng)成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)

15、 場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾按照XX市審計(jì)局開(kāi)展XXX年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。3、非稅收入征收合法合規(guī)，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無(wú)

16、違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。7、 我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守 規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。通過(guò)自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待 工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)*文件，為認(rèn)真總結(jié)好20xx年財(cái)務(wù)管理工作，我單位對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金安全和財(cái)務(wù)管理辦法的執(zhí)行狀況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀況匯報(bào)如下：（一）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作狀況會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和公司財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會(huì)計(jì)賬 簿、財(cái)務(wù)

17、報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)往來(lái)科目、會(huì) 計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)人員檢查原始憑證、填寫報(bào)銷憑據(jù)、財(cái)務(wù)部主任審核、 分管財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報(bào)銷程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實(shí)、合法。取得的增值稅專用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項(xiàng)稅費(fèi)計(jì)算準(zhǔn)確，并保證及時(shí)納稅。財(cái)務(wù)收支無(wú)坐支現(xiàn)象。出納每月核對(duì)銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。會(huì)計(jì)憑證及時(shí)整理裝訂，存放安全、規(guī)范。（二）預(yù)算執(zhí)行狀況根據(jù)20xx年利潤(rùn)及成本費(fèi)用預(yù)算明細(xì)說(shuō)明，財(cái)務(wù)部每月都要把各項(xiàng)主要成本費(fèi)用的實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，個(gè)性結(jié)合公司管理特點(diǎn)，要求各生產(chǎn)隊(duì)發(fā)生500元以上的非生 產(chǎn)性支出務(wù)必向

18、公司領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)批準(zhǔn)，務(wù)必將實(shí)際費(fèi)用控制在預(yù)算費(fèi)用之內(nèi)。20xx年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 22350萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)828萬(wàn)元，產(chǎn)生成本費(fèi)用 21522萬(wàn)元, 其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)80萬(wàn)元，會(huì)務(wù)費(fèi)35萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費(fèi)30萬(wàn)元，差旅費(fèi)44。39萬(wàn)元 20xx年實(shí)際實(shí)現(xiàn)銷售收入18026。12萬(wàn)元，共發(fā)生成本費(fèi)用13819。70萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù) 招待費(fèi)165。88萬(wàn)元，會(huì)務(wù)費(fèi)28萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費(fèi) 26萬(wàn)元，差旅費(fèi)52。91萬(wàn)元。（三）財(cái)務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行狀況出處：根據(jù)單位實(shí)際工作狀況，20xx年對(duì)原有財(cái)務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改， 包括對(duì)財(cái)務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對(duì)差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo) 準(zhǔn)和費(fèi)用報(bào)銷管理辦法的修改。修改后的管

19、理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效防止舞弊； 修改后的管理辦法明確了經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn) 象的發(fā)生。完善各項(xiàng)管理辦法的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會(huì) 計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全。（四）資金安全管理狀況思考到各生產(chǎn)隊(duì)地處偏遠(yuǎn)以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費(fèi)以及當(dāng) 地居民的土地租金時(shí)都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風(fēng)險(xiǎn)， 財(cái)務(wù)部每個(gè)月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運(yùn) 送現(xiàn)金到財(cái)務(wù)部，由出納一人負(fù)責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計(jì)，發(fā)放時(shí)有治安管理部人員負(fù)責(zé)安全，發(fā) 放完成后及時(shí)進(jìn)行扎

20、算， 并將剩余現(xiàn)金存入銀行， 嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí) 行。20xx年全年無(wú)一齊安全事故并且數(shù)目準(zhǔn)確。透過(guò)自查，我公司在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù) 分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措 施，力求將這方面的工作做得更好。（四）為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理， 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管 理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金安全完整，根據(jù)關(guān)于印發(fā)開(kāi)展嚴(yán) 肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查工作實(shí)施意見(jiàn)的通知要求，縣委組織部對(duì)XXXX年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況如下：一、加強(qiáng)

21、領(lǐng)導(dǎo)，精心組織按照文件要求，領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開(kāi)展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務(wù)。二、基本情況及自查結(jié)論（一）財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況1、 縣委組織部單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)人員1人，有會(huì)計(jì) 從業(yè)證，不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。2、崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有會(huì)計(jì)崗位、出納崗位。3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審 計(jì)，沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè) “小金庫(kù)”行為（二）內(nèi)部控制制度建立情況1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會(huì)計(jì)檔案管理制度；財(cái)務(wù)管理暫行辦法；專項(xiàng)資金管理制度；財(cái)務(wù)公開(kāi)制度；固定資產(chǎn)管理