深圳航空有限責任公司電子商務財務管

1、深圳航空有限責任公司電子商 務財務管作者:日期:深圳航空有限責任公司電子商務財務管理制度（試行）第一章總則第一條為加強深圳航空有限責任公司（以下簡稱“公 司”電子商務財務管理，保障電子商務業(yè)務標準、規(guī)范、安 全運行，防范公司財務風險，特制定本制度。第二條 本制度適用于公司各部門、各分公司、營業(yè)部和 公司控股并擁有經(jīng)營管理權(quán)的子公司（以下簡稱各單位）。第三條 本制度所指電子商務包括電子商務網(wǎng)站及網(wǎng)上 支付平臺。一、電子商務網(wǎng)站是指公司為了發(fā)布產(chǎn)品 信息、銷售產(chǎn)品、宣傳公司形象、提供商業(yè)服務 等在互聯(lián)網(wǎng)上建立的站點， 包括自行建設網(wǎng)站及 對外合作各種競價平臺。二、網(wǎng)上支付平臺是指基于電子商務網(wǎng)站，

2、 提供支付服務的銀行或第三方支付公司。三、第三方支付公司是指由已經(jīng)和國內(nèi)外 各大銀行簽約、可為電子商務交易提供支付服 務，并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機 構(gòu)。四、競價平臺是指基于采購、 供應行為而建 立的交易平臺。第二章電子商務財務管理職責第四條公司計財部管理職責如下:一、負責制定公司電子商務財務管理相 關制度。二、負責對公司電子商務網(wǎng)站財務模塊 及支付行為進行管理。三、負責組織開展電子商務網(wǎng)上支付平 臺招標工作。四、負責清理、檢查網(wǎng)上支付平臺，評 估其合法性、合理性。五、負責監(jiān)督支付合同執(zhí)行及風險評 估，對于存在風險的合同，隨時召集有關部門進 行評估并中止。六、負責監(jiān)督網(wǎng)上支付平臺交

3、易量變 化，落實保函金額調(diào)整工作。第五條 各單位財務部門職責如下：一、負責對本單位電子商務網(wǎng)站財務模 塊進行管理。二、負責收集、整理各單位網(wǎng)上支付平 臺的需求，上報計財部。三、負責本單位電子商務網(wǎng)站銷售數(shù)據(jù) 與支付平臺實際收款數(shù)據(jù)核對及賬務處理。四、負責向計財部反饋電子商務網(wǎng)站及 網(wǎng)上支付平臺運行的異常情況。第六條 各單位負責人是本單位電子商務業(yè)務的第一責任人，對本單位電子商務業(yè)務的真實性、合法性、合理性、有效性負責，其管理職責如下：一、負責本單位電子商務網(wǎng)站業(yè)務的調(diào) 研、驗收、實施工作。二、負責本單位電子商務業(yè)務應收賬款 的回收工作。第七條 各業(yè)務單位應加強電子商務風險防范意識，其職責如下：

4、一、負責建立電子商務內(nèi)控制度與風險 防范體系，建立應急處理方案。二、負責對存在潛在風險的項目進行慎 重評估，并報計財部審批。三、發(fā)生風險后，負責第一時間報告公 司計財部，并召集公司計財部、審計監(jiān)察部、保 衛(wèi)部等法律部門啟動銀行保函賠付及法律訴訟 程序。觸犯國家法律的，應報公安機關處理。四、負責與審計監(jiān)察部一同跟蹤各種風 險的處理，并將處理結(jié)果報計財部。第八條 信息中心負責電子商務網(wǎng)站財務模塊建設的調(diào) 研、組織開發(fā)、測試、上線、運行維護工作。第三章電子商務財務管理辦法第九條 各單位應建立健全電子商務財務管理辦法，采取有效措施減少電子商務運營風險。具體如下：一、電子商務網(wǎng)站建設的調(diào)研、 開發(fā)、測試

5、須計財部 或授權(quán)的各單位財務部門參與。二、網(wǎng)站上線、財務結(jié)算模塊變更，須報計財部審批 （審批表見附件2 ）。二、 各單位確定電子商務支付方式按以 下優(yōu)先順序選擇：預存款系統(tǒng)、直連銀行、第三 方支付。四、網(wǎng)上支付平臺的選擇應由公司統(tǒng)一招標產(chǎn)生，各單位應從招標結(jié)果中進行選擇。（一）中標直連銀行要求：1. 必須有一定覆蓋率。2. 達到深航費率要求。3. 按深航要求提供對賬報表。（二）中標第三方支付平臺要求：1. 必須注冊資本在1億兀以上并提供相應資質(zhì)材料。2. 能夠小于T+1日內(nèi)提現(xiàn)（T日為交易日）。3. 提供不低于三倍最高日交易量的有效的銀行履約 保函。4. 達到深航費率要求。5. 按深航要求提供

6、對賬報表。五、各單位電子商務支付平臺上線與下線必須書面報計財部審批（審批表見附件3）;對于網(wǎng)上支付平臺異常情況及時上報計財部。六、各單位應每日從第三方支付平臺賬 戶提取資金，并建立標準化對賬流程，確保賬賬 相符、賬實相符。（一）各單位應每周配比電子商務網(wǎng)站與網(wǎng)上支付平臺數(shù)據(jù)，差異結(jié)果必須在3日內(nèi)處理完畢。（二）各單位應每日核對第三方提現(xiàn)明細與 收入戶進賬數(shù)據(jù)，差異結(jié)果必須在當日處理完畢。七、各單位應按以下要求加強競價平臺 管理：（一）各單位開展競價平臺采購、 供應業(yè)務應 選擇有影響力、信譽高的平臺進行合作。（二）各單位開立的第三方采購賬戶應與供 應賬戶按收支兩條線原則分開。（三）各單位開立的第三方賬戶必須綁定對 公賬戶，不得綁定私人賬戶。第四章罰則第十條 在本制度的執(zhí)行過程中，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違反本制度的 行為，將根據(jù)公司有關制度對相關單位及責任人予以處罰； 情節(jié)嚴重的予以重罰，觸犯國家法律、法規(guī)的，移交相關司 法部門處理。第十一條第十二條第五章附則本制度由