定期結(jié)算管理流程圖

1、內(nèi)容為網(wǎng)絡(luò)收集 僅供參考內(nèi)容為網(wǎng)絡(luò)收集 僅供參考KP06.02.07.06 定期結(jié)算1.風(fēng)險(xiǎn)（1）F1定期結(jié)算未簽定有效的協(xié)議（K）（2）F2欠款未及時(shí)確認(rèn)（K）2.控制措施1）F:定期結(jié)算未簽定有效的協(xié)議（1）FK1銷售事業(yè)部油氣銷售科天然氣管理崗根據(jù)銷售計(jì)劃，提出擬簽訂定期結(jié)算合同申請(qǐng)。銷售事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)X年擬簽定天然氣購銷合同用戶表進(jìn)行審核并簽字。公司主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)年供氣量5億方以上合同進(jìn)行審核并按授權(quán)簽字批準(zhǔn)。銷售事業(yè)部計(jì)劃經(jīng)營科合同管理崗位按照主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見與客戶簽定定期結(jié)算合同。（2）銷售事業(yè)部油氣銷售科天然氣管理崗根據(jù)銷售計(jì)劃，提出擬簽訂定期結(jié)算合同申請(qǐng)。（3）銷售事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)

2、對(duì)X年擬簽定天然氣購銷合同用戶表進(jìn)行審核并簽字。（4）公司主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)年供氣量5億方以上合同進(jìn)行審核并按授權(quán)簽字批準(zhǔn)。（5）銷售事業(yè)部計(jì)劃經(jīng)營科合同管理崗位按照主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見與客戶簽定定期結(jié)算合同。2）F:欠款未及時(shí)確認(rèn)（1）FK2銷售事業(yè)部油氣銷售科結(jié)算崗位會(huì)同會(huì)計(jì)核算中心至少每半年與欠款客戶核對(duì)應(yīng)收賬款余額，簽認(rèn)往來款項(xiàng)確認(rèn)書。（2）銷售事業(yè)部油氣銷售科結(jié)算崗位會(huì)同會(huì)計(jì)核算中心至少每半年與欠款客戶核對(duì)應(yīng)收賬款余額，簽認(rèn)往來款項(xiàng)確認(rèn)書。3.流程步驟編號(hào)業(yè)務(wù)活動(dòng)操作崗位/部門業(yè)務(wù)表單描述KP06.02.02.03 供銷銜接管理MP02.01.08.01 非關(guān)聯(lián)交易結(jié)算MP09.01 合同管理 02審核運(yùn)銷處 油氣銷售科 科長 04審核吐哈油田 運(yùn)銷處 主管領(lǐng)導(dǎo) 05審批 年供氣量5億方以上合同吐哈油田 總會(huì)計(jì)師 06簽訂合同運(yùn)銷處 計(jì)劃經(jīng)營科 合同管理崗位 09同客戶簽認(rèn)應(yīng)收帳款余額運(yùn)銷處 油氣銷售科 銷售結(jié)算崗位往來款項(xiàng)確認(rèn)書 10接收貨款、委托收款運(yùn)銷處 油氣銷售科 銷售結(jié)算崗位銀行支票 11進(jìn)行賬務(wù)處理吐哈油田相關(guān)處室 生產(chǎn)成本科 成本核算崗位01根據(jù)銷售計(jì)劃，提出擬簽訂定期結(jié)算合同用戶申請(qǐng)運(yùn)銷處 油氣銷售科 天然氣銷售崗位X年擬簽定天然氣購銷合同用戶表03審核運(yùn)銷處 計(jì)劃經(jīng)營科 科長4.流程接口KP06.02.