鈦公司流動資金估算（范文）

1、CMC.泓域咨詢/流動資金估算鈦公司流動資金估算目錄第一章 項目基本情況3一、 項目名稱及建設性質3二、 項目承辦單位3三、 項目實施的可行性4四、 項目建設選址5五、 建筑物建設規(guī)模5六、 項目總投資及資金構成5七、 資金籌措方案6八、 項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標6九、 項目建設進度規(guī)劃6第二章 公司簡介9一、 基本信息9二、 公司簡介9三、 公司主要財務數(shù)據(jù)10第三章 行業(yè)背景分析11第四章 宏觀環(huán)境分析13第五章 流動資金估算14一、 分項詳細估算法14二、 擴大指標估算法17第一章 項目基本情況一、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱鈦公司（二）項目建設性質本項目屬于技術改造項目二、 項目

2、承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx有限責任公司（二）項目聯(lián)系人江xx（三）項目建設單位概況公司不斷推動企業(yè)品牌建設，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產(chǎn)品服務經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務市場份額。推進區(qū)域品牌建設，提高區(qū)域內企業(yè)影響力。公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權、組織制度、工作制度，進一步規(guī)范廠務公開的內容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質量發(fā)展，以提高全員思想政治素質、業(yè)務素質和履職能力

3、為核心，堅持戰(zhàn)略導向、問題導向和需求導向，持續(xù)深化教育培訓改革，精準實施培訓，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標，踐行社會責任，秉承“責任、公平、開放、求實”的企業(yè)責任，服務全國。公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責任意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。三、 項目實施的可行性（一）長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術條件，并已獲得了下游客

4、戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。（二）國家政策支持國內產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質增效等長效機制政策的引導，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。四、 項目建設選址本期項目選址位于xxx（待定），占地面積約98.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。五、 建筑物建設規(guī)模本期項目建筑面積117487.67，其中：主體工程75028.42，倉儲工程21996.97，行政辦公及生

5、活服務設施8351.64，公共工程12110.64。六、 項目總投資及資金構成（一）項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資49580.30萬元，其中：建設投資39762.87萬元，占項目總投資的80.20%；建設期利息532.54萬元，占項目總投資的1.07%；流動資金9284.89萬元，占項目總投資的18.73%。（二）建設投資構成本期項目建設投資39762.87萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用34333.04萬元，工程建設其他費用4175.70萬元，預備費1254.13萬元。七、 資金籌措方案本期項目總投

6、資49580.30萬元，其中申請銀行長期貸款21736.22萬元，其余部分由企業(yè)自籌。八、 項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標（一）經(jīng)濟效益目標值（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：105500.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：89187.57萬元。3、凈利潤（NP）：11885.14萬元。（二）經(jīng)濟效益評價目標1、全部投資回收期（Pt）：6.07年。2、財務內部收益率：17.12%。3、財務凈現(xiàn)值：11175.78萬元。九、 項目建設進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設程序的有關法規(guī)和實施指南要求進行建設，本期項目建設期限規(guī)劃12個月。十四、項目綜合評價主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地

7、面積65333.00約98.00畝1.1總建筑面積117487.67容積率1.801.2基底面積37893.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝393.502總投資萬元49580.302.1建設投資萬元39762.872.1.1工程費用萬元34333.042.1.2工程建設其他費用萬元4175.702.1.3預備費萬元1254.132.2建設期利息萬元532.542.3流動資金萬元9284.893資金籌措萬元49580.303.1自籌資金萬元27844.083.2銀行貸款萬元21736.224營業(yè)收入萬元105500.00正常運營年份5總成本費用萬元89187.57"&qu

8、ot;6利潤總額萬元15846.85""7凈利潤萬元11885.14""8所得稅萬元3961.71""9增值稅萬元3879.80""10稅金及附加萬元465.58""11納稅總額萬元8307.09""12工業(yè)增加值萬元28746.72""13盈虧平衡點萬元49402.76產(chǎn)值14回收期年6.07含建設期12個月15財務內部收益率17.12%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元11175.78所得稅后第二章 公司簡介一、 基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定

9、代表人：江xx3、注冊資本：980萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-12-237、營業(yè)期限：2013-12-23至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍：從事鈦相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）二、 公司簡介未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標，踐行社會責任，秉承“責任、公平、開放、求實”的企業(yè)責任，服務全國。公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水

10、平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責任意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。三、 公司主要財務數(shù)據(jù)表格題目公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額18778.6415022.9114083.98負債總額9000.187200.146750.14股東權益合計9778.467822.777333.84表格題目公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入65204.3852163.5048903.28營業(yè)利潤15401.5

11、712321.2611551.18利潤總額13702.2610961.8110276.69凈利潤10276.698015.827399.22歸屬于母公司所有者的凈利潤10276.698015.827399.22第三章 行業(yè)背景分析鈦及鈦合金具有密度小、比強度高等特性，在減輕結構重量、提高結構效率、改善結構可靠性、提高機體壽命、滿足高溫及腐蝕環(huán)境等方面具有其他金屬不可替代的作用，廣泛用于材料化工、水利電力、航空航天、冶金鋼鐵等領域，被譽為“太空金屬”、“海洋金屬”、“智慧金屬”，是21世紀重要的戰(zhàn)略金屬。鈦正式成為工業(yè)性金屬始于20世紀50年代，以1948年美國杜邦工業(yè)成噸生產(chǎn)海綿鈦(鈦合金前級

12、產(chǎn)品)為標志，其應用首先自軍工和航空工業(yè)開始，后期逐步延伸至石油化工、能源工業(yè)等其他領域。鈦產(chǎn)業(yè)因其優(yōu)異的特性，成為中國制造2025和新材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展指南中的重點。我國是世界鈦資源儲量大國，已經(jīng)初步建立了完整的鈦產(chǎn)業(yè)體系。中國鈦材總銷量超過4萬噸。近年來，我國的鈦加工產(chǎn)業(yè)隨下游需求高端化呈現(xiàn)結構升級，以航空航天為代表的高端鈦材應用占比逐年提升。不過，在我國，仍有約42%的鈦材被用于傳統(tǒng)化工領域，用于航空航天的鈦材占比不到20%。從全球來看，航空用鈦約占鈦材消耗總量的一半，美、俄等國家航空鈦材占比甚至超過70%。我國航空鈦材剛剛起步，隨著未來我國航空裝備的換代放量，民機制造領域將取得重點突破，航空

13、鈦材將迎來可觀的增量需求。當前，國際先進戰(zhàn)機機身含鈦比例已超過40%，民用航空領域的空客A380和波音B787含鈦量分別達到10%和15%。根據(jù)我國目前軍民機制造水平及發(fā)展狀況，預計“十三五”期間，我國航空鈦材年需求保守將達到1萬噸，每年對應的市場規(guī)模約30-40億元；中長期來看，我國航空鈦材年均市場規(guī)模有望突破百億元。此外，航天、船舶等其他領域的裝備升級也將產(chǎn)生大量的高端鈦材需求。高端鈦材進入壁壘高，軍用高端鈦材的研制技術屬于軍事機密，在國際上存在嚴格的進出口限制。我國軍用高端鈦材市場完全來自國內企業(yè)的自主研發(fā)，目前軍機上采用的航空鈦材幾乎全部來自寶鈦股份、西部超導和西部材料三家企業(yè)。鑒于軍

14、工配套審批具有較高的門檻，有著較長的時間周期，預計短期內行業(yè)將難有其他競爭者參與，因此當前作為行業(yè)寡頭的三家企業(yè)將直接受益國內新機型上量帶來的巨大增長空間。第四章 宏觀環(huán)境分析（一）推動管理創(chuàng)新系統(tǒng)推進全面創(chuàng)新改革試驗。以統(tǒng)籌科技資源改革為主攻方向，以資本為紐帶、企業(yè)為主體、市場為導向，力爭在軍民深度融合、科技成果轉化、金融創(chuàng)新、人才培養(yǎng)和激勵、開放創(chuàng)新等方面取得重大突破。（二）加強科技創(chuàng)新強化知識創(chuàng)新。加強管理、信息與通訊、材料、航空、航天等重點學科建設，建設一批基礎研究品牌學科和精品專業(yè)。依托國家重點實驗室、國家工程中心及重點龍頭企業(yè)，建設國家實驗室。加大基礎和應用基礎研究，圍繞可能產(chǎn)生顛

15、覆性突破的重點領域進行戰(zhàn)略布局。增強技術創(chuàng)新。依托國家重大技術創(chuàng)新工程，組織實施省級重大科技專項。吸引世界知名跨國公司和創(chuàng)新型企業(yè)來陜設立研發(fā)機構，鼓勵省內企業(yè)、高校、科研院所與國內外機構建立科技合作機制。（三）強化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈，圍繞創(chuàng)新鏈拓展產(chǎn)業(yè)鏈，推進創(chuàng)新鏈與產(chǎn)業(yè)鏈雙向互動，實現(xiàn)技術鏈、資金鏈、服務鏈融合發(fā)展。第五章 流動資金估算一、 分項詳細估算法分項詳細估算法雖然工作量較大，但是準確度較高，一般項目在可行性研究階段應采用分項詳細估算法。分項詳細估算法是對流動資產(chǎn)和流動負債主要構成要素，即存貨、現(xiàn)金、應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收賬款等項內容分項進行估算，最后得出項目

16、所需的流動資金數(shù)額。流動資金估算的具體步驟是首先確定各分項的最低周轉天數(shù)，計算出各分項的年周轉次數(shù)，然后再分項估算占用資金額。（一）各項流動資產(chǎn)和流動負債最低周轉天數(shù)的確定采用分項詳細估算法估算流動資金，其準確度取決于各項流動資產(chǎn)和流動負債的最低周轉天數(shù)取值的合理性。在確定最低周轉天數(shù)時要根據(jù)項目的實際情況，并考慮一定的保險系數(shù)。如：存貨中的外購原材料、燃料的最低周轉天數(shù)應根據(jù)不同來源，考慮運輸方式和運輸距離等因素分別確定。在產(chǎn)品的最低周轉天數(shù)應根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)的實際情況確定。（二）年周轉次數(shù)計算各類流動資產(chǎn)和流動負債的最低周轉天數(shù)參照同類企業(yè)的平均周轉天數(shù)并結合項目特點確定，或按部門（行業(yè)）規(guī)定

17、執(zhí)行。（三）流動資產(chǎn)估算流動資產(chǎn)是指可以在1年或者超過1年的一個營業(yè)周期內變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)，主要包括貨幣資金、短期投資、應收及預付款項、存貨等。為簡化計算，項目評價中僅考慮存貨、應收賬款和現(xiàn)金三項，可能發(fā)生預付賬款的某些項目，還可包括預付賬款。1存貨估算存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售，或者仍然處在生產(chǎn)過程，或者在生產(chǎn)或提供勞務過程中將消耗的材料或物料等，包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。為簡化計算，項目評價中僅考慮外購原材料、外購燃料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，對外購原材料和外購燃料通常需要分品種分項進行計算。2應收賬款估算應收賬款的計算也可用營業(yè)收入替代經(jīng)營成本。考慮到實際占用企業(yè)流動資金的主要是經(jīng)營成本范疇的費用，因此選擇經(jīng)營成本有其合理性。3現(xiàn)金估算項目評價中的現(xiàn)金是指貨幣資金，即為維持日常生產(chǎn)運營所必須預留的貨幣資金，包括庫存現(xiàn)金和銀行存款。4預付賬款估算預付賬款是指企業(yè)為購買各類原材料、燃料或服務所預先支付的款項。（四）流動負債估算流動負債是指將在1年（含1年）或者超過1年的一個營業(yè)周期內償還的債務，包括短期借款、應付賬款、預收賬款、應付工資、應付福利費、應交稅金、應付股利、預提費用等。為簡化計算，項目評價中僅考慮應付賬款，將發(fā)生預收賬款的某些項目，還可包括預收賬款。1應付賬款估算應付賬款是因購買材料、商品或接受勞務等而發(fā)生的債務，是買