2009年5月理財規(guī)劃師二級綜合評審真題

1、2009年5月 人力資源和社會保障部國家職業(yè)資格全國統(tǒng)一鑒定職 業(yè)：理財規(guī)劃師等 級：國家職業(yè)資格二級卷冊三：綜合評審注意事項：1、請按要求在試卷的標封處填寫您的姓名、準考證號、身份證號和所在地區(qū)。2、請仔細閱讀各種題目的回答要求，并在規(guī)定的位置填寫您的答案。3、請保持卷面整潔，不要在試卷上作任何與答題無關(guān)的標記，也不得在標封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。一二三總分總分人得分案例分析題(共3道題，第12題每題20分，第3題60分，共100分)得分評分人 一、2001年鄭先生與劉女士像是，并于同年7月登記結(jié)婚?；榍班嵪壬赘?5萬元貸款購買了房屋一套，價值60萬元。為祝賀二人結(jié)婚，鄭先生的父親給二人10萬元

2、結(jié)婚賀禮二人生有一女鄭婷。2003年鄭先生外出時結(jié)識韓女士，二人很快發(fā)展為情人關(guān)系，并生有一子鄭峰鄭先生為韓女士母子購買了一套價值40萬元的房屋，用于居住2008年鄭先生因意外去世，留有一份自書遺囑，將遺產(chǎn)中的30萬元留給了韓女士鄭先生去世時與劉女士結(jié)婚購買的房屋已增值至100萬元，婚姻期間共同還貸20萬元除房產(chǎn)與賀禮外鄭先生家庭還有金融資產(chǎn)80萬元2009年初鄭先生的父親去世，留有遺產(chǎn)40萬元，鄭先生母親早亡，只有一個弟弟鄭海請問： 1、鄭先生的遺產(chǎn)共有多少元? 2、鄭峰共可以獲得鄭先生，鄭先生父親多少元遺產(chǎn)? 3，鄭先生與鄭先生父親的遺產(chǎn)應(yīng)如何分配?得分評分人二、田先生的兒子今年8歲，還有

3、10年上大學(xué)，田先生夫婦希望能送兒子到美國讀大學(xué)預(yù)計屆時國外四年學(xué)費及生活費共計約20萬美元。為了積累足夠的教育資金，田先生從家庭資產(chǎn)中拿出20萬元作為啟動資金，采用穩(wěn)健投資策略，每年保證投資回報率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式進行積累。1、請為田先生夫婦制定子女教育規(guī)劃方案。2、請概述教育儲蓄、教育保險兩種教育金積累方式的優(yōu)缺點？注：匯率為1美元=6.83元人民幣得分評分人三、客戶基本資料：馮先生與豐田太生活在一個國際化大都市，今年均32歲，馮先生在外資企業(yè)做管理工作，月薪12，000元（稅前），年終獎金12萬元（稅前）：妻子是某大學(xué)副教授，月薪6000元（稅前）。二人每月按照稅前工

4、資的10%繳納“三險一金”。馮太太學(xué)校分個誒馮太太一套80平米的住宅，目前市價80萬元，用于出租。2006年馮太太喜得一對雙胞胎兒子，為了獲得更大的生活空間，馮先生2007年1月首付30萬貸款購買了一套價值150萬的120平米住房一套，采用等額本息還款方式，貸款當月開始還款，貸款期限20年。馮先生家庭財務(wù)支出比較穩(wěn)定，除了基本的伙食、交通、通訊費用外，就死不定期的服裝購置和旅游支出。兒子出生后每月需各種營養(yǎng)、衣物用品費用1500元，二人有一輛市值20萬元的中檔騎車，每月各種養(yǎng)車費用約1500元。馮太太辦的美容卡每年需要12000元，夫婦平均每月的日常生活開支為3000元，馮先生應(yīng)酬較多，家庭應(yīng)

5、酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1萬元。夫婦二人對金融投資均不是十分在行，兩年前經(jīng)人介紹購買了20萬元的股票，一度增值到40萬元。因此馮先生2007年初又追加投資20萬元，結(jié)果經(jīng)歷了股市暴跌，目前市值僅余25萬元。除股票外，馮先生家里有即將到期的定期存款50萬元，活期存款10萬元。家庭期望的年投資回報率為6%。馮先生夫妻除房貸外目前無其他貸款。除了單位繳納的“三險一金”外夫妻二人沒有投保其他商業(yè)保險。目前，馮先生想請理財規(guī)劃師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：1、 馮先生考慮到目前家庭駕車使用年頭已久，并且兒子長大后，轎車空間已不夠使用，因此希望購買一輛價值40萬元的別克三廂騎車。2、 馮先

6、生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險保障是否完備，如果不足，還需要補充哪些保險。3、 孩子是夫妻二人的希望，她們希望兒子能著裝成長，接受良好的教育。由于小學(xué)和中學(xué)階段教育開支并不太大，因此馮先生想請理財規(guī)劃師著重為其解決兒子的高等教育費用問題。兒子還有16年上大學(xué)，夫妻二人希望兒子在國內(nèi)讀完大學(xué)后能雙雙到國外留學(xué)兩年，預(yù)計共需高等教育金120萬元。4、 盡管馮先生夫妻二人單位福利不錯，但考慮到養(yǎng)老費用是一筆不小的開支，同時向在身后能夠為兒子留下遺產(chǎn)，所以夫妻二人還是 向在退休時積攢下一筆財富。夫妻二人希望55歲退休，屆時能有250萬元的退休養(yǎng)老金。5、 能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動資產(chǎn)進行有效管理。提示：信息

7、收集時間為2007年12月31日。不考慮存款利息收入。月支出均化為年支出的十二分之一。工資薪金所得的免征額為1600元。銀行貸款利率為6.25%。計算過程保留兩為小樹，計算結(jié)果保留到整數(shù)位。1、 客戶財務(wù)狀況分析：（26分）（1） 編制客戶資產(chǎn)負債表（計6分，住房貸款項目：2分）表-1 資產(chǎn)負債表 單位：元客戶： 日期：資產(chǎn)金額負債與凈資產(chǎn)金額現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物負債活期存款住房貸款定期存款其他金融資產(chǎn)股票實物資產(chǎn)負債總計自住房投資房產(chǎn)凈資產(chǎn)資產(chǎn)總計負債與凈資產(chǎn)總計（2） 編制客戶現(xiàn)金流量表（計8分，馮先生收入：2分；馮太太收入：2分；房屋按揭還貸：2分）。表-2 現(xiàn)金流量表 單位：元客戶： 日期：年收入金額年支出金額工薪類收入房屋按揭還貸馮先生日常生活支出馮太太子女教育費用養(yǎng)車費用獎金收入旅游開支馮先生其他收入總計支出總計年結(jié)余（3） 庫戶財務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個比率，以百分數(shù)表示，保留到整數(shù)位）（6分）。 庫戶財務(wù)比率表（2分）