非接觸式讀卡器項目財務(wù)分析概述

1、非接觸式讀卡器項目財務(wù)分析概述目錄第一章 宏觀環(huán)境分析3第二章 公司概況5一、 公司基本信息5二、 公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)5第三章 行業(yè)背景分析7第四章 財務(wù)分析概述9一、 財務(wù)分析的步驟9二、 財務(wù)分析的基本原則9第五章 項目基本情況13一、 項目名稱及建設(shè)性質(zhì)13二、 項目承辦單位13三、 項目實施的可行性14四、 項目建設(shè)選址15五、 建筑物建設(shè)規(guī)模15六、 項目總投資及資金構(gòu)成15七、 資金籌措方案16八、 項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標16九、 項目建設(shè)進度規(guī)劃16第一章 宏觀環(huán)境分析區(qū)域經(jīng)濟社會呈現(xiàn)走勢向好、結(jié)構(gòu)趨優(yōu)、動能轉(zhuǎn)強、效益提升、更可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展態(tài)勢，為城市建設(shè)打下堅實基礎(chǔ)。一是經(jīng)

2、濟總體平穩(wěn)。預(yù)計區(qū)域生產(chǎn)總值增長xx%左右，城鎮(zhèn)新增就業(yè)xx萬人，主要指標自第二季度起探底回升，為下一步發(fā)展積勢蓄能。二是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化為xx：xx：xx，第三產(chǎn)業(yè)比重提高xx個百分點、對經(jīng)濟增長的貢獻達xx%左右。十二個重點產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟增長的貢獻達xx%。固定資產(chǎn)投資與地區(qū)生產(chǎn)總值比例下降xx個百分點至xx%。消費的拉動作用進一步加大。非房地產(chǎn)投資占比xx%，提高xx個百分點。新設(shè)外資企業(yè)數(shù)和實際利用外資增速均超過xx%。三是創(chuàng)新驅(qū)動力逐步提升。高新技術(shù)企業(yè)數(shù)量增長xx%，專利申請量、授權(quán)量分別增長xx%和xx%。四是發(fā)展質(zhì)量繼續(xù)提高。地方一般公共預(yù)算收入增長xx%，城鎮(zhèn)和

3、農(nóng)村常住居民人均可支配收入均增長xx%，高于經(jīng)濟增速。五是生態(tài)環(huán)境保持一流。今年經(jīng)濟社會發(fā)展的主要預(yù)期目標是：地區(qū)生產(chǎn)總值增長xx%左右，地方一般公共預(yù)算收入增長xx%左右，固定資產(chǎn)投資增長xx%，社會消費品零售總額增長xx%，貨物進出口總額增長xx%，服務(wù)貿(mào)易進出口總額增長快于地區(qū)生產(chǎn)總值和貨物進出口總額，實際利用外資翻番，城鎮(zhèn)和農(nóng)村常住居民人均可支配收入分別增長xx%和xx%，居民消費價格漲幅控制在xx%左右，城鎮(zhèn)新增就業(yè)xx萬人以上，城鎮(zhèn)調(diào)查失業(yè)率xx%左右，細顆粒物（PMxx）年均濃度再降低xx微克/立方米左右，確保完成國家下達的節(jié)能減排降碳控制目標。實現(xiàn)這些目標，需要付出艱苦的努力。

4、第二章 公司概況一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx有限公司2、法定代表人：白xx3、注冊資本：530萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-4-217、營業(yè)期限：2015-4-21至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍：從事非接觸式讀卡器相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）二、 公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)表格題目公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資

5、產(chǎn)總額4016.073212.863012.05負債總額1883.911507.131412.93股東權(quán)益合計2132.161705.731599.12表格題目公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入12336.369869.099252.27營業(yè)利潤3051.672441.342288.75利潤總額2788.842231.072091.63凈利潤2091.631631.471505.97歸屬于母公司所有者的凈利潤2091.631631.471505.97第三章 行業(yè)背景分析非接觸式IC卡也稱為無觸點集成電路卡、射頻卡或非接觸式智能卡。該類卡與IC卡設(shè)備無電路接觸

6、，而是通過非接觸式的讀寫技術(shù)進行讀寫。非接觸式讀卡器在某些接觸式讀卡器不適合抑或不能使用的場合，具有不可取代的優(yōu)勢，常見實用于公交收費、金融收費、門禁出入，上班出勤系統(tǒng)、身份驗證等領(lǐng)域。目前，非接觸式IC卡已經(jīng)滲透到生活中的方方面面，給人們的生活帶來了極大的便利。非接觸式讀卡器是作為接觸式讀卡器的替代品出現(xiàn)的，近些年普及率不斷提升。然而，非接觸式讀卡器的快速發(fā)展是屬于曇花式的繁榮，盡管目前非接觸式讀卡器在各應(yīng)用領(lǐng)域還有較為廣泛的應(yīng)用，但是隨著互聯(lián)網(wǎng)及智能技術(shù)的崛起和應(yīng)用，一場“無卡革命”也轟轟烈烈地展開。非接觸式讀卡器的應(yīng)用領(lǐng)域大致可以分為四大類，一是工商稅務(wù)、銀行、金融領(lǐng)域，二是安全控制、醫(yī)

7、療車輛保險領(lǐng)域，三是三表領(lǐng)域，即水、電、燃氣，四是高速公路、公交、加油站等?；ヂ?lián)網(wǎng)及智能技術(shù)對非接觸式讀卡器應(yīng)用的瓦解是從金融領(lǐng)域開始的，電子支付的普及使得人們對信用卡、銀聯(lián)卡的使用頻率不斷降低；其次是三表領(lǐng)域，盡管目前水、電、燃氣卡的應(yīng)用還在普及當中，但是隨著系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，網(wǎng)上繳費已經(jīng)較為普遍，所謂的水、電、燃氣卡也很少有用武之地；此外，在電子支付、互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)的不斷發(fā)展之下，公交卡已經(jīng)開始被手機所替代，在高速公路、加油站等領(lǐng)域的替代也在不斷滲透；而在安全控制領(lǐng)域，隨著人臉解鎖、指紋解鎖等技術(shù)的應(yīng)用和普及，門禁卡等安全制卡也有被替代的跡象。新時代下，互聯(lián)網(wǎng)和智能技術(shù)成為推動經(jīng)濟發(fā)展的根本動力，在

8、科技力量的作用下，人們的生活方式發(fā)生了較大的變化，尤其是在支付、出行、通信等方面。未來，充斥在人們生活中的各種各樣的卡會越來越少，實體卡的減少還顯著體現(xiàn)在品牌店鋪會員卡的取締上，實體卡的減少將會大大減少非接觸式讀卡器的應(yīng)用場景，應(yīng)用場景的減少將會使非接觸式讀卡器的市場需求出現(xiàn)萎縮。此外，在身份證驗證領(lǐng)域，其市場空間基本是固定的，增長空間不大，未來對非接觸式讀卡器市場需求增長空間也較小。在此情況下，非接觸式讀卡器未來的市場發(fā)展何去何從，這是所有非接觸式讀卡器生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該思考的問題，在目前的既有市場空間內(nèi)，如何保證企業(yè)的市場份額和營收規(guī)模的增長或維持現(xiàn)有水平。第四章 財務(wù)分析概述一、 財務(wù)分析的步

9、驟投資估算和融資方案是財務(wù)分析的基礎(chǔ)。在實際操作過程中，三者互有交叉。投資決策和融資決策的先后順序與相輔相成的關(guān)系也促成了這種交叉。在財務(wù)分析的分析方法和指標體系設(shè)置上體現(xiàn)了這種交叉。首先要做的是融資前的項目投資現(xiàn)金流量分析，其結(jié)果體現(xiàn)項目方案本身設(shè)計的合理性，用于投資決策以及方案或項目的比選。也就是說用于考察項目是否基本可行，并值得去為之融資，這對項目發(fā)起人、投資者、債權(quán)人和政府部門都是有用的。如果第一步分析的結(jié)論是“可”，才有必要進一步考慮融資方案，進行項目的融資后分析，包括項目資本金現(xiàn)金流量分析、償債能力分析和財務(wù)生存能力分析等。融資后分析是比選融資方案，進行融資決策和投資者最終出資的依

10、據(jù)。如果融資前分析結(jié)果不能滿足要求，可返回對項目建設(shè)方案進行修改；若多次修改后分析結(jié)果仍不能滿足要求，甚至可以做出放棄或暫時放棄項目的建議。二、 財務(wù)分析的基本原則財務(wù)分析應(yīng)遵循以下基本原則：（一）費用與效益計算范圍的一致性原則為了正確評價項目的獲利能力，必須遵循項目的直接費用與直接效益計算范圍的一致性原則。如果在投資估算中包括了某項工程，那么因建設(shè)了該工程而使企業(yè)增加的效益就應(yīng)該考慮，否則就會低估了項目的效益；反之，如果考慮了該工程對項目效益的貢獻，但投資卻未計算進去，那么項目的費用就會被低估，從而導(dǎo)致高估了項目的效益。只有將投入和產(chǎn)出的估算限定在同一范圍內(nèi)，計算的凈效益才是投人的真實回報。

11、（二）費用與效益識別的有無對比原則有無對比是項目評價中通用的費用與效益識別的基本原則。項目評價的許多方面都需要遵循這條原則，采用有無對比的方法進行，財務(wù)分析也不例外。所謂“有”是指實施項目后的將來狀況，“無”是指不實施項目時的將來狀況。在識別項目的效益和費用時，須注意只有“有無對比”的差額部分才是由于項目的投資建設(shè)增加的效益和費用，即增量效益和費用。因為即使不實施該項目，現(xiàn)狀也很可能發(fā)生變化。例如農(nóng)業(yè)灌溉項目，若沒有該項目，將來的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量也會由于氣候、施肥、種子、耕作技術(shù)的變化而變化；再如計算交通運輸項目效益的基礎(chǔ)運輸量，在無該項目時，也會由于地域經(jīng)濟的變化而改變。采用有無對比的方法，就是為

12、了識別那些真正應(yīng)該算做項目效益的部分，即增量效益，排除那些由于其他原因產(chǎn)生的效益；同時也要找出與增量效益相對應(yīng)的增量費用，只有這樣才能真正體現(xiàn)項目投資的凈效益。有無對比不僅適用于依托老廠進行的改擴建與技術(shù)改造項目的增量盈利能力分析，對于新建項目，也同樣適用該原則。對于新建項目，通?？烧J為無項目與現(xiàn)狀相同，其效益與費用均為零。（三）動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主的原則國際通行的財務(wù)分析都是以動態(tài)分析方法為主，即根據(jù)資金時間價值原理，考慮項目整個計算期內(nèi)各年的效益和費用，采用現(xiàn)金流量分析的方法，計算內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值等評價指標。我國分別于1987年、1993年和2006年由原國家計委或國

13、家發(fā)展改革委和原建設(shè)部發(fā)布施行的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（以下簡稱方法與參數(shù)）第一版、第二版以及第三版，都采用了動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主的原則制定出一整套項目經(jīng)濟評價方法與指標體系。2002年由原國家計委辦公廳發(fā)文試行的投資項目可行性研究指南（以下簡稱指南）同樣采用這條原則。（四）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定的穩(wěn)妥原則財務(wù)分析結(jié)果的準確性取決于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性。財務(wù)分析中所需要的大量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)都來自預(yù)測和估計，難免有不確定性。為了使財務(wù)分析結(jié)果能提供較為可靠的信息，避免人為的樂觀估計所帶來的風(fēng)險，更好地滿足投資決策需要，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定和選取中遵循穩(wěn)妥原則是十分必要的。第五章 項目基本情況一、

14、 項目名稱及建設(shè)性質(zhì)（一）項目名稱非接觸式讀卡器項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)本項目屬于擴建項目二、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xxx有限公司（二）項目聯(lián)系人白xx（三）項目建設(shè)單位概況公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念，秉承以人為本，始終堅持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質(zhì)的需求。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，

15、促進互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險控制能力。公司滿懷信心，發(fā)揚“正直、誠信、務(wù)實、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報社會” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。三、 項目實施的可行性（一）長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普

16、遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。（二）國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。四、 項目建設(shè)選址本期項目選址位于xx（待定），占地面積約28.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。五、 建筑物建設(shè)規(guī)模本期項目建筑面積28537.58，其中：主體工程20620.68，倉儲工程2375.56，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施3

17、588.03，公共工程1953.31。六、 項目總投資及資金構(gòu)成（一）項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資10730.43萬元，其中：建設(shè)投資8519.17萬元，占項目總投資的79.39%；建設(shè)期利息221.87萬元，占項目總投資的2.07%；流動資金1989.39萬元，占項目總投資的18.54%。（二）建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資8519.17萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用7367.00萬元，工程建設(shè)其他費用930.16萬元，預(yù)備費222.01萬元。七、 資金籌措方案本期項目總投資10730.43萬元，

18、其中申請銀行長期貸款4527.96萬元，其余部分由企業(yè)自籌。八、 項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標（一）經(jīng)濟效益目標值（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：18200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：14561.10萬元。3、凈利潤（NP）：2661.82萬元。（二）經(jīng)濟效益評價目標1、全部投資回收期（Pt）：6.20年。2、財務(wù)內(nèi)部收益率：18.48%。3、財務(wù)凈現(xiàn)值：1310.46萬元。九、 項目建設(shè)進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進行建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。十四、項目綜合評價主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積18667.00約28.00畝1.1總建筑面積28537.58容積率1.531.2基底面積11200.20建筑系數(shù)60.00%1.3投資強度萬元/畝293.852總投資萬元10730.432.1建設(shè)投資萬元8519.172.1.1工程費用萬元7367.002.1.2工程建設(shè)其他費用萬元930.162.1.3預(yù)備費萬元222.012.2建設(shè)期利息萬元221.872.3流動資金萬元1989.393資金籌措萬元10730.433.1自籌資金萬元6202.473.2銀行貸款萬元4527.964營業(yè)收入萬元1