木竹工藝品開發(fā)項(xiàng)目建議書(森洋)

1、木竹工藝品開發(fā)項(xiàng)目可 行 性 研 究 報(bào) 告編制單位：福建省明溪森洋木竹制品有限公司一、項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目名稱：福建省明溪森洋木竹制品有限公司2、項(xiàng)目地址：明溪縣沙溪鄉(xiāng)梓口坊工業(yè)園區(qū)3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：賴增強(qiáng)4、投資形式：股份制5、建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)loooo m高檔木、竹制的生活用品、工藝品、 機(jī)制無煙碳及家具工程。6、項(xiàng)目總投資：2100萬元；二、項(xiàng)目提出的背景和發(fā)展概況隨著社會(huì)的發(fā)展、人民生活水平的提高和人類文明的進(jìn)步，天然綠色商品越來越受到人們的青睞，木、竹制品被大量運(yùn)用在裝修、裝 飾、餐飲及休閑、生活用品、工藝品上，一些發(fā)達(dá)國(guó)家的綠色環(huán)保型 商品以每年17.8%遞增，其中日本還超過 22%近幾

2、年來，全國(guó)對(duì)天 然木、竹制的生活用品、工藝品需求量大幅度提升，卻因自然資源、 生態(tài)環(huán)境、資金潰乏等原因，使該商品的供應(yīng)量遠(yuǎn)小于需求量。據(jù)調(diào) 查，每年木、竹制的生活用品、工藝品的欠缺量達(dá)3成左右。三、項(xiàng)目研究的依據(jù)1、中華人民共和國(guó)森林法2、中華人民共和國(guó)土地管理法3、明溪縣林業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃4、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：GB/T 18884 2002四、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和意義項(xiàng)目實(shí)施后可促進(jìn)農(nóng)林產(chǎn)業(yè)化，提高木、竹材資源的綜合利用率和林產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)可帶動(dòng)農(nóng)戶造林積極性，這樣可根本上解 決林區(qū)發(fā)展經(jīng)濟(jì)與保護(hù)森林資源的矛盾，明溪和周邊縣有充足的木 材、枝椏材資源保證項(xiàng)目用材的需求。隨著國(guó)家天然林保護(hù)工程

3、的實(shí) 施，該項(xiàng)目的實(shí)施可充分利用伐區(qū)剩余物：薪材（枝椏材），從而使薪材（枝椏材）、小徑材、間伐材的使用價(jià)值大幅提升，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn) 業(yè)化的發(fā)展，提高林業(yè)資源的利用率和經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目實(shí)施后，年產(chǎn)值1800萬元以上，上交稅收60萬元以上，可 解決梓口坊村、瑤奢村等周邊村莊勞動(dòng)力就業(yè)150人，從而可增加農(nóng)民的收入，有極好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。同時(shí)，該項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)變次 為寶，充分利用山場(chǎng)伐區(qū)的剩余物薪材(枝椏材)，通過綜合利用伐區(qū)剩余物，從而促進(jìn)農(nóng)林產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高林業(yè)資源的利用率和經(jīng) 濟(jì)效益。該項(xiàng)目生產(chǎn)的系列木、竹制產(chǎn)品主要銷往日本、歐、美等市場(chǎng)需 求量大，市場(chǎng)前景看好。通過綜合處理、利用伐區(qū)剩余物薪材

4、(枝椏 材)加工的系列出口產(chǎn)品，大幅度提高森林資源的利用率，減少資源 浪費(fèi)，從而改善生態(tài)環(huán)境。五、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件(一) 、廠址選擇：廠址設(shè)在明溪縣沙溪鄉(xiāng)梓口坊工業(yè)園區(qū)1、自然條件：明溪縣位于福建省西北部，武夷山脈東南側(cè)，地 理坐標(biāo)東經(jīng)116° 47117° 35'，北緯 26° 0826° 39',與 三明市9個(gè)縣(市、區(qū))交界，南北伸延58公里，東西相距97公里， 省道306線貫穿明溪其中，是我省中部地區(qū)通往外省的主要通道之一， 明溪縣梓口坊工業(yè)園區(qū)距省道 306線100米，距三明市區(qū)41公里， 距福州市區(qū)360公里，距泉州市區(qū)26

5、0公里，距三泉高速公路 31公 里，交通十分便利。全縣土地面積1704平方公里；轄有五鄉(xiāng)四鎮(zhèn)，88個(gè)行政村，7個(gè)居委會(huì)；總?cè)丝?11.6萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 9.2萬 人，占80%福建省明溪縣森林資源較為豐富，全縣年產(chǎn)商品材11萬立方米，薪材(枝椏材)5萬噸，毛竹160萬根。2、基礎(chǔ)設(shè)施完善：(1) 供電、電源情況：可滿足生產(chǎn)生活需要。(2) 供水、水源情況：現(xiàn)有水資源，可滿足工人生活需要。(3) 運(yùn)輸條件：離縣城28公里，離三明市區(qū)41公里，離省道206 線僅100米，運(yùn)輸條件方便。(4) 排水：生產(chǎn)過程無廢水，僅有工人生活廢水，經(jīng)沉淀后可通 過下水道排出。符合環(huán)保部門對(duì)污水排放的要求。(5)

6、 市政建設(shè)及生活設(shè)施：當(dāng)?shù)赜行l(wèi)生院，郵電等部門及公共娛樂場(chǎng)所。3、其他應(yīng)考慮的因素(1) 非風(fēng)景區(qū)，無名勝古跡，非自然保護(hù)區(qū)；(2) 非水土保持禁墾區(qū)；(3) 非礦山作業(yè)等爆破危險(xiǎn)區(qū)；(4) 非放射污染區(qū)，非有害氣體污染區(qū)，非流行傳染病、地方病 流行或常發(fā)區(qū)；(5) 非軍事設(shè)防區(qū)；(6) 非生活飲用水源和衛(wèi)生防護(hù)地帶；(7) 非民族宗教風(fēng)俗有特殊要求的地區(qū)。(二) 、建設(shè)條件：1、福建省明溪森洋木竹制品有限公司，位于明溪縣沙溪鄉(xiāng)梓口 坊工業(yè)園區(qū)，是一家生產(chǎn)木、竹制品：飯勺、湯勺、鍋鏟、酒盒托盤等生活用品、工藝品、機(jī)制無煙碳、家具、綜合利用薪材(枝椏材) 的企業(yè)，年設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模10000吊木竹制

7、品，、年耗薪材(枝椏材)2萬噸、短小材、小徑材、間伐材 0. 8萬m,竹材20萬根，本縣和周 邊縣的薪材(枝椏材)、竹林資源豐富，可滿足企業(yè)的生產(chǎn)需求。2、明溪自然條件較為優(yōu)越，氣候溫和，日照充足，雨量充沛。年平均氣溫18C，年降水量1600-2000毫米，年平均無霜期 261天， 明溪屬低山丘林地帶，境內(nèi)山巒迭障。全縣海拔高度大多在300-500米之間。適應(yīng)各種農(nóng)作物的生長(zhǎng)。明溪土地資源豐富，全縣耕地面積 17.3萬畝，農(nóng)民人均 1.9畝。木業(yè)用地 218.9萬畝，農(nóng)民人均 23.8 畝?？h內(nèi)交通條件較好，運(yùn)輸方便，干線公路橫貫東西，支線公路通 往各鄉(xiāng)、村，能利用汽車，多數(shù)田間能通拖拉機(jī)運(yùn)材

8、料。3、原材料供應(yīng)(1) 木材原材料供應(yīng)：福建省明溪森洋木竹制品有限公司年產(chǎn) 10000m的木、竹制生活用品、工藝品，需要薪材(枝椏材)2萬噸、短小材、小徑材、間伐材0.8萬m，明溪縣是森林資源豐富的林區(qū)， 年產(chǎn)薪材(枝椏材)近5萬噸，短小材、小徑材、間伐材 6萬m,因 此，該項(xiàng)目原材料的供給有保證。(2) 竹材原材料供應(yīng)：明溪縣全縣竹林面積10余萬畝，其中沙溪鄉(xiāng)竹林面積2萬余畝，年產(chǎn)竹材60萬根，夏陽鄉(xiāng)竹林面積 4萬余 畝，年產(chǎn)竹材150萬根，本地區(qū)的竹材是完全可以滿足企業(yè)的生產(chǎn)需 求。六、產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)和項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模1、市場(chǎng)預(yù)測(cè)高檔木、竹制生活用品、工藝品用途廣泛，需求量大，全球木、 竹制生

9、活用品、工藝品有良好的市場(chǎng)前景。隨著我國(guó)改革開放的深入及加入 WTO人們生產(chǎn)、生活水平的不 斷提高，對(duì)天然木、竹制的生活用品、工藝品需求將不斷增加。目前， 我國(guó)正在大力推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化的進(jìn)程，房地產(chǎn)開發(fā)成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，建筑及建筑裝飾業(yè)開始興起，極大地帶動(dòng)了對(duì)天 然木、竹制品的需求。2、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)化：(1) 設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn) 10000 m3高檔天然木、竹制的生活用 品、工藝品及家具、機(jī)制無煙碳(計(jì)劃建設(shè)) 、綜合利用薪材(枝椏 材)、短小材、小徑材、間伐材工程(2) 建設(shè)內(nèi)容：鋼架標(biāo)準(zhǔn)廠房3330 m2,倉(cāng)庫(kù)660 m2.辦公樓600 、職工宿舍2000 m、食堂600 m及

10、生產(chǎn)設(shè)備，廠區(qū)、生活區(qū)的環(huán)境綠化。(3) 總投資：2100萬元，其中固定投資 1700萬元，環(huán)境綠化 100萬，流動(dòng)資金300萬元。(4) 建設(shè)期限：2010年6月至2010年12月七、工程技術(shù)方案與設(shè)備(一) 主要原輔助材料及消耗量1、原料(1) 樹種：杉木、松木、雜木、毛竹。(2) 原料規(guī)格：薪材(枝椏材)、小徑材、短小材、毛竹。(3) 年耗量：薪材(枝椏材)2萬噸，小徑材、短小材 0. 8萬立 方米2、輔助材料環(huán)保透明漆 純度 生活用品、工藝品專用，年耗量：165t（二）生產(chǎn)工藝流程：本項(xiàng)技術(shù)的簡(jiǎn)單生產(chǎn)工藝流程如下：材料-鋸切-切料-切邊-成形-砂光-拋光-修補(bǔ)-二次拋光-電烘干 -上漆

11、-涼干-上漆-涼干-上漆-檢驗(yàn)-入庫(kù)。（三）主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序 號(hào)指標(biāo)單位數(shù)量備注1年產(chǎn)量m/a10000杉、松、雜木、竹制生活用 品、工藝品2工作制度 年工作日 日工作班次 日工作小時(shí)m/a班300322.53成品規(guī)格寬度 長(zhǎng)度 厚度 幅面mm mm mm mm根據(jù)市場(chǎng)定4年原料消耗量噸/m320000/8000薪材（枝椏材）、小徑材、短 小材5年毛竹原料消耗量萬根206設(shè)備裝機(jī)容量kw10007電耗度/m31208用電量m/h89用汽量T/h510全廠定員工人技管人員人人人1501302011（四）生產(chǎn)設(shè)備、固定資產(chǎn)1、主要設(shè)備、固定資產(chǎn)清單表2主要設(shè)備、固定資產(chǎn)清單表

12、數(shù)量單位：臺(tái)、套、輛、川序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量單機(jī)功率（kw）功率(kw)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注1寬帶砂光機(jī)61020181082旋切機(jī)384.584.54123縱橫鋸邊機(jī)45.55.520804砂光機(jī)6102012725鋸臺(tái)52040156切片機(jī)510010010507傳送（帶）機(jī)510203158插車230609自動(dòng)化噴漆設(shè)備2163210擬建機(jī)制無煙碳成套設(shè)備110710711變壓器1151512烘干房（電烘干）15013其它輔助設(shè)備606014設(shè)備安裝3015倉(cāng)庫(kù)6606616食堂6006817職工宿舍200021018標(biāo)準(zhǔn)化廠房333066019辦公樓、宿舍、廠 區(qū)環(huán)境綠化100合計(jì)

13、1800（五）企業(yè)組織和勞動(dòng)定員1、定員（1）主車間130人其中：一線工人 101 人檢驗(yàn) 6 人廠內(nèi)運(yùn)輸4人保衛(wèi) 6 人勤雜2 X 3=6人配電2 X 3=6人駕駛員1人（2）管理人員20人其中：廠長(zhǎng)1人副廠長(zhǎng)（兼生產(chǎn)計(jì)劃、調(diào)試）2人生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)（財(cái)務(wù)）：3人供銷：7 人設(shè)備、技術(shù)5人辦公室：2人2職工來源（1）生產(chǎn)工人實(shí)行公開招聘，通過考試擇優(yōu)錄用，主要操作工 應(yīng)具有高中文化程度，一般工人要求有初中文化程度。（2）技術(shù)管理干部在縣有實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉生產(chǎn)管理情況的 職工中招聘，或在社會(huì)上聘請(qǐng)有一定專業(yè)知識(shí)和懂得技術(shù)管理的人 員。3職工培訓(xùn)林產(chǎn)工業(yè)是業(yè)務(wù)技術(shù)要求較高、政策性較強(qiáng)的行業(yè)。為使項(xiàng)目進(jìn)

14、 展順利，達(dá)到預(yù)期效果，從籌建開始，就應(yīng)在提高職工隊(duì)伍素質(zhì)上下 功夫，組成一支思想境界高、業(yè)務(wù)技術(shù)強(qiáng)的職工隊(duì)伍。培訓(xùn)是提高職 工素質(zhì)的手段之一，因此本工程應(yīng)一部分操作、 機(jī)修、設(shè)備保全工等， 到國(guó)內(nèi)同類生產(chǎn)廠配套設(shè)備制造廠培訓(xùn)，按工種對(duì)上要求，時(shí)間一般 為3個(gè)月。所有培訓(xùn)應(yīng)在設(shè)備安裝開始前結(jié)束，安裝開始后，有計(jì)劃 地組織他們參加設(shè)備安裝、調(diào)試全過程。八、環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全（一）建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀本公司所處的環(huán)境為：大氣環(huán)境功能區(qū)為類，水環(huán)境山類區(qū)，噪聲H類區(qū)（二）項(xiàng)目排污情況1、噪聲：機(jī)器噪聲；2、固體廢物：生活垃圾；3、廢水：生活廢水，無其它有害、有毒物質(zhì)。（三）項(xiàng)目采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)1、項(xiàng)

15、目污染物排放執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（1）廢水經(jīng)過處理后符合污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB8978-1996）表一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，其中 PH6-9 ;COD小于20mg/L;動(dòng)植物油小于10mg/L;（2）噪聲排放符合工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90） 類標(biāo)準(zhǔn)，即晝間小于60分貝，夜間小于50分貝。2、廠區(qū)距居民住宅區(qū)約 3公里，基本沒有噪聲擾民現(xiàn)象；3、禁止使用含磷洗滌品；4、固體廢物集中收集，妥善處理處置，處理處置率達(dá) 100%（四）治理環(huán)境的措施1、噪聲：主要機(jī)器的噪聲，安裝消聲設(shè)施防止噪聲污染；2、固體廢物：邊角料、碎木片、木屑（鋸糠）、枝椏材及生活垃 圾。邊角料、碎木片通過切片外銷給刨花板生產(chǎn)企業(yè)，綜合利

16、用選材 后的枝椏材（薪材）通過外銷給人造板生產(chǎn)企業(yè)，、木屑（鋸糠）用于生產(chǎn)出口日本的機(jī)制無煙碳或外銷給刨花板生產(chǎn)企業(yè)，；生活垃圾運(yùn)往縣垃圾處理中心集中處理。3、廢水：主要是工人生活廢水，經(jīng)沉淀后排入下水管道。（五）環(huán)境保護(hù)措施根據(jù)中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法（試行）的要求，對(duì)防止污染 和其它公害的措施，必須與主體同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工。本工程對(duì)周轉(zhuǎn) 環(huán)境不會(huì)造成危害，雖說其中的噪音、粉塵對(duì)環(huán)境有一定的影響，但 該項(xiàng)目選址在明溪縣沙溪鄉(xiāng)梓口坊工業(yè)園區(qū)，周圍主要是山地，但為了保護(hù)職工的身體健康，我們?cè)谠O(shè)計(jì)時(shí)采取如下措施：1、粉塵：本項(xiàng)目在設(shè)備選型和訂貨時(shí)，對(duì)產(chǎn)生粉塵的設(shè)備均提 出除塵要求。并隨機(jī)帶除塵設(shè)備

17、，所收集的粉塵回收用于生產(chǎn)出口的 機(jī)制無煙碳，經(jīng)除塵后排出車間尾氣中的粉塵濃度低于國(guó)家規(guī)定的標(biāo) 準(zhǔn)。2、噪音：本項(xiàng)目的噪音主要來源自動(dòng)鋸、風(fēng)機(jī)等設(shè)備，對(duì)噪音 聲大的設(shè)備，在設(shè)備訂貨時(shí)要求制造廠采取措施。本項(xiàng)目計(jì)時(shí)，以噪 音聲級(jí)大的設(shè)備采取局部封閉的辦法，減少噪音外傳。（六）安全衛(wèi)生與勞動(dòng)保護(hù)1、工業(yè)衛(wèi)生總平面布置及各建筑物設(shè)計(jì)時(shí)，滿足衛(wèi)生、通風(fēng)、采光的要求。 車間采取大面積開窗，利用自然通風(fēng)、采光。干燥機(jī)等主要用熱點(diǎn)， 均設(shè)置排氣罩，用熱設(shè)備的操作崗位，夏季應(yīng)配移動(dòng)式風(fēng)機(jī)。車間內(nèi)的粉塵主要來源于輸送機(jī)、喂料斗、砂光機(jī)、自動(dòng)鋸等設(shè) 備。粉塵經(jīng)收塵風(fēng)機(jī)后，車間中粉塵濃度低于國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。在設(shè)備選

18、型和訂貨時(shí)均提出對(duì)設(shè)備噪音聲壓級(jí)的要求， 聲壓級(jí)大 的設(shè)備采取局部封閉或設(shè)置消音器加以解決， 使車間內(nèi)的噪音低于85 分貝。2、勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)各生產(chǎn)設(shè)備的傳動(dòng)部份，如鏈輪、皮帶等均設(shè)防護(hù)罩。所有電器 設(shè)備，均按規(guī)范要求，采取拉地保護(hù)措施。車間原料堆放、搬運(yùn)均采 用叉車或安全的升降小車。車間內(nèi)工段機(jī)械化程度較高，無笨重的體 力勞動(dòng)。安全生產(chǎn)的關(guān)鍵在于加強(qiáng)企業(yè)管理，教育職工遵守各項(xiàng)規(guī)章 制度。為保障各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行，廠部設(shè)置專職勞動(dòng)安全管理員， 車間設(shè)兼職安全員。車間內(nèi)設(shè)置男女更衣室，男、女廁所，方便職工 雨天和晚上下班。3、消防為了保衛(wèi)社會(huì)建設(shè)和公民生命財(cái)產(chǎn)的安全，我們要貫徹“預(yù)防為 主，

19、消防結(jié)合”的方針，采取防火措施，防止和減少火災(zāi)危害。建筑 防火設(shè)計(jì)，必須遵循國(guó)家的有關(guān)方針政策，從全局出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧， 正確處理生產(chǎn)和安全，重點(diǎn)和一般的關(guān)系，積極采用先進(jìn)的防火技術(shù)， 做到促進(jìn)生產(chǎn)，保障安全，方便使用，經(jīng)濟(jì)合理。廠區(qū)總平面布置要 按規(guī)范規(guī)劃；廠區(qū)建筑按防火規(guī)范要求， 設(shè)置室內(nèi)外消防栓，各車間、 倉(cāng)庫(kù)、配電間設(shè)備專用滅器。九、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（一）項(xiàng)目前期工作1、由明溪縣建設(shè)局規(guī)劃設(shè)計(jì)院對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，提出本項(xiàng)目建設(shè)方案；2、由賴增強(qiáng)先生成立福建省明溪森洋木竹制品有限公司，按省 內(nèi)股份制注冊(cè)，申報(bào)建設(shè)項(xiàng)目；3、公司用地30畝；4、完成其它立項(xiàng)報(bào)建的前期工作。（二）進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)

20、目實(shí)施計(jì)劃擬定如下：2010年6月9日立項(xiàng)2010年6月15日前報(bào)有關(guān)部門對(duì)可行性報(bào)告審閱2010年6月15日前工商登記造冊(cè)2010年8月1日前完成整個(gè)項(xiàng)目審批手續(xù)2010年12月1日前正式調(diào)試投產(chǎn)十、投資估算與資金籌措（一）投資估算1、投資估算依據(jù)1.1本項(xiàng)目投資范圍包括：年產(chǎn) 10000立方米產(chǎn)木、竹制品：飯 勺、湯勺、鍋鏟、酒盒托盤等生活用品、工藝品、家具、機(jī)制無煙 碳的生產(chǎn)線以及配套工程，包括非生產(chǎn)設(shè)施。項(xiàng)目廠址選擇在明溪縣 沙溪鄉(xiāng)梓口坊工業(yè)園區(qū)。1.2設(shè)備價(jià)按最新廠家報(bào)價(jià)估計(jì)；建筑費(fèi)按當(dāng)?shù)赝惤ㄖ骄?價(jià)估計(jì)。1.3項(xiàng)目建設(shè)期6個(gè)月2、項(xiàng)目總投資2.1項(xiàng)目總投資按當(dāng)前價(jià)格水平計(jì)算，

21、項(xiàng)目總投資2100萬元，其中：固定資產(chǎn)1800萬元（表12-2），項(xiàng)目投產(chǎn)后需凈流動(dòng)資金 300萬元。2.2主要投資比例構(gòu)成固定資產(chǎn)主要部分的有設(shè)備、建筑等，項(xiàng)目生產(chǎn)依靠外購(gòu)大 量薪材（枝椏材）、短小材原料，需占用較多流動(dòng)資金。表3固定資產(chǎn)投資及分項(xiàng)比例建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其它費(fèi)用合計(jì)分項(xiàng)投資額（萬元）91469630.0060.001700分項(xiàng)投資比例%0.540.410.0150.0351.000（二）項(xiàng)目資金籌措1、項(xiàng)目建設(shè)投資1800萬元。由企業(yè)股東自籌資金 1800萬元。2、項(xiàng)目新增流動(dòng)資金 300萬元。由企業(yè)股東自籌資金 300萬元。十一、項(xiàng)目效益分析（一）財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)本分

22、析針對(duì)年產(chǎn)10000立方米木、竹制品項(xiàng)目的基本方案進(jìn)行經(jīng) 濟(jì)可行性計(jì)算，以便為決策提供依據(jù)。1、項(xiàng)目財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法以國(guó)家頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 方法與參數(shù)為依據(jù)。本報(bào)告以財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)為主，經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)僅做簡(jiǎn)要定 性分析。2、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析中涉及的財(cái)務(wù)稅收問題以國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)稅收規(guī)定為準(zhǔn)。基本方案以按常規(guī)納條件為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。3、 成本、費(fèi)用等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由本單位技術(shù)人員提供，價(jià)格按2009 年中期市場(chǎng)水平確定。4、項(xiàng)目建設(shè)期6個(gè)月，生產(chǎn)投產(chǎn)期0.5年，達(dá)到正常生產(chǎn)能力 運(yùn)行期9年(項(xiàng)目周期10年)。正常年設(shè)計(jì)能力10000立方米/年。投 產(chǎn)頭半年生產(chǎn)能力利用率全部設(shè)計(jì)能力的35%+算(70%X 0.5)，

23、以后按100%+算。主要參數(shù)(1) 產(chǎn)品售價(jià)：平均售價(jià)按 3600元/立方米計(jì)(2) 項(xiàng)目定員150人，平均工資及附加15000元/人年(3) 有關(guān)稅費(fèi)：所得稅稅率33%增值稅稅率17%(另以增值稅為基數(shù)：城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅 5%教育費(fèi)附加3%)。(4) 財(cái)務(wù)折現(xiàn)率10%(5) 主要原材料到廠價(jià)格：毛竹 12元/根，薪材(枝椏材)330 元/噸，小徑材、短小材 700元/m3，(二)項(xiàng)目成本與費(fèi)用估計(jì)1、單位產(chǎn)品直接材料費(fèi)用木、竹制工藝品平均每立方米消耗直接材料費(fèi)用2294.65元，詳見表4表4產(chǎn)品直接材料費(fèi)用估算表序 號(hào)項(xiàng)目用量單價(jià)單位成本兀/m年費(fèi)用萬元/年1枝椏材20000T/ 年555/

24、m31110.001110.002短小材8000riV年700 元 / m3560.00560.003透明油漆(PE)165T/ 年16100元 /T265.65265.654電126 萬 kwh/年0.60 元/ kwh75.0075.005工資、 收費(fèi)284萬m/年284 元 / m3284.00284.00合計(jì)2294.652294.652、項(xiàng)目年成本與費(fèi)用正常年份，年產(chǎn)10000 m3工藝品，項(xiàng)目成本與費(fèi)用共計(jì) 2294.65 萬元，或每立方米成品2294.65元；正常年折舊及攤銷費(fèi)用 32.57萬 元，項(xiàng)目分年成本及費(fèi)用詳見附表 1，項(xiàng)目年成本與費(fèi)用表。（三）項(xiàng)目損益狀況本項(xiàng)目建設(shè)期

25、0.5年，生產(chǎn)期9.5年。按9.5年平均計(jì)算，項(xiàng)目年利潤(rùn)182萬元，年銷售稅金及附加 137萬元。詳見表7表5正常年單位產(chǎn)品成本及利潤(rùn)單位產(chǎn)品成本兀/立方米單位產(chǎn)品利潤(rùn)兀/立方米直接材料費(fèi)用2000.65產(chǎn)品銷售收入3000.00工資及附加費(fèi)72.00銷售稅金及附加139.31折舊及攤銷32.57總成本費(fèi)用2203.34修理費(fèi)12.91利潤(rùn)總額198.47管理費(fèi)用40.73所得稅65.50銷售費(fèi)用39.00稅后利潤(rùn)132.98流動(dòng)資金利息8.28成本合計(jì)2203注：所得稅稅率33%（四）項(xiàng)目贏利能力分析1、 按平均水平計(jì)，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為16.50%，項(xiàng)目投資利稅率28.9%，2、 項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期3.3年（含建設(shè)期0.5年；稅前現(xiàn)金流量）3、項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值（折現(xiàn)率10%）450萬元（全部投資，稅前現(xiàn)金流量）4、 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率17.7%（全部投資，稅前現(xiàn)金流量）。表6項(xiàng)目主要盈利指標(biāo)匯總（基本方案）指標(biāo)名稱單位指標(biāo)值所得稅前所得稅后投資利潤(rùn)