股東名冊記載糾紛相關法律法規(guī)

1、股東名冊記載糾紛相關法律法規(guī)一、公司法1二、最高人民法院關于適用中華人民共和國公司法若干問題的規(guī)定(三)3三、最高人民法院關于適用公司法若干問題的規(guī)定(四)(法院系統(tǒng)征求意見稿)4四、北京市高級人民法院關于印發(fā)北京市高級人民法院關于審理公司糾紛案件若干問題的指導意見（試行）的通知（頒布日期：2004-02-24）4五、上海法院關于審理股東請求對公司股份行使優(yōu)先購買權引發(fā)糾紛案件的研討意見5六、江蘇省高級人民法院關于審理適用公司法案件若干問題的意見（試行）5八、山東省高級人民法院關于印發(fā)審理公司糾紛案件若干問題意見(試行)的通知(2006年12月26日省法院審判委員會第68次會議討論通過)魯高法

2、發(fā)20073號8九、陜西省高級人民法院關于印發(fā)陜西省高級人民法院民二庭關于公司糾紛、企業(yè)改制、不良資產(chǎn)處置及刑民交叉等民商事疑難問題的處理意見的通知（2007-12-06頒發(fā)）9十、陜西省高級人民法院民二庭關于審理公司糾紛案件若干問題的意見(2010-11-05 )10十一、上海市高級人民法院關于審理涉及公司訴訟案件若干問題的處理意見（二）11一、公司法第三十二條 有限責任公司應當置備股東名冊，記載下列事項：(一)股東的姓名或者名稱及住所；(二)股東的出資額；(三)出資證明書編號。記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權利。公司應當將股東的姓名或者名稱向公司登記機關登記；登記事項發(fā)生

3、變更的，應當辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。第七十三條 依照本法第七十二條、第七十三條轉讓股權后，公司應當注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中有關股東及其出資額的記載。對公司章程的該項修改不需再由股東會表決。（第七十二條人民法院依照法律規(guī)定的強制執(zhí)行程序轉讓股東的股權時，應當通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購買權的，視為放棄優(yōu)先購買權。）第九十六條 股份有限公司應當將公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議記錄、監(jiān)事會會議記錄、財務會計報告置

4、備于本公司。 第九十八條 股東有權查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質詢。第一百三十條 公司發(fā)行記名股票的，應當置備股東名冊，記載下列事項：(一)股東的姓名或者名稱及住所；(二)各股東所持股份數(shù)；(三)各股東所持股票的編號；(四)各股東取得股份的日期。發(fā)行無記名股票的，公司應當記載其股票數(shù)量、編號及發(fā)行日期。第一百三十九條 記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉讓；轉讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會召開前二十日內或者公司決定分配股利的基準日前五日內，不

5、得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。二、最高人民法院關于適用中華人民共和國公司法若干問題的規(guī)定(三)第二十三條 當事人依法履行出資義務或者依法繼受取得股權后，公司未根據(jù)公司法第三十一條、第三十二條的規(guī)定簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊并辦理公司登記機關登記，當事人請求公司履行上述義務的，人民法院應予支持。第二十四條 有限責任公司的實際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實際出資人出資并享有投資權益，以名義出資人為名義股東，實際出資人與名義股東對該合同效力發(fā)生爭議的，如無合同法第五十二條規(guī)定的情形，人民法院應當認定該合同有效。前款規(guī)定的實際出

6、資人與名義股東因投資權益的歸屬發(fā)生爭議，實際出資人以其實際履行了出資義務為由向名義股東主張權利的，人民法院應予支持。名義股東以公司股東名冊記載、公司登記機關登記為由否認實際出資人權利的，人民法院不予支持。實際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司章程并辦理公司登記機關登記的，人民法院不予支持。三、最高人民法院關于適用公司法若干問題的規(guī)定(四)(法院系統(tǒng)征求意見稿)第三十一條（利潤歸屬）股權轉讓合同生效后、公司變更股東名冊記載或者公司登記機關登記之前，出讓人以股東名義在公司獲得利潤分配、配送股份等股東利益，受讓人主張出讓人返還且其已經(jīng)足額

7、支付股權轉讓款的，人民法院應予以支持。但雙方當事人另有約定的，從其約定。四、北京市高級人民法院關于印發(fā)北京市高級人民法院關于審理公司糾紛案件若干問題的指導意見（試行）的通知（頒布日期：2004-02-24）二、股東資格與股東出資問題11.如何確認有限責任公司股東資格？股東資格是投資人取得和行使股東權利并承擔股東義務的基礎。依據(jù)公司法的相關規(guī)定，有限責任公司股東資格的確認，涉及實際出資數(shù)額、股權轉讓合同、公司章程、股東名冊、出資證明書、工商登記等。確認股東資格應當綜合考慮多種因素，在具體案件中對事實證據(jù)的審查認定，應當根據(jù)當事人具體實施民事行為的真實意思表示，選擇確認股東資格的標準。（二）股東資

8、格與股東出資問題股東資格是投資人取得和行使股東權利并承擔股東義務的基礎，有限責任公司股東資格的確認問題是目前司法實踐中經(jīng)常遇到的問題，焦點在于，確認股東資格是以實質要件?出資，還是以形式要件?工商登記、公司章程、股東名冊為標準；形式要件中又以哪一種為標準。審判實踐中有三種傾向，其一，以工商登記為標準；其二，以股東名冊為標準；其三，以是否實際出資為標準。五、上海法院關于審理股東請求對公司股份行使優(yōu)先購買權引發(fā)糾紛案件的研討意見2、 出讓股東未履行告知義務，并與第三人達成股權轉讓合同，自第三人作為股東登記于公司股東名冊或者完成股權變更工商登記之日起一年后，其他股東請求行使優(yōu)先購買權的，人民法院不予

9、支持。六、江蘇省高級人民法院關于審理適用公司法案件若干問題的意見（試行）二、關于公司訴訟案件類型和訴訟主體（一）股東權糾紛7、辦理股權轉讓手續(xù)請求權糾紛公司不及時變更股東名冊和到工商行政管理部門進行變更登記的，股權轉讓方和受讓方均可以公司為被告提起辦理轉讓手續(xù)請求之訴。轉讓合同中約定轉讓方有協(xié)助義務而轉讓方不予協(xié)助的，受讓方可以將轉讓方和公司作為共同被告。（公司法第三十六條、中華人民共和國公司登記管理條例第三十一條）三、關于有限責任公司股東的認定28、股東（包括掛名股東、隱名股東和實際股東）與公司之間就股東資格發(fā)生爭議，應根據(jù)公司章程、股東名冊的記載作出認定，章程、名冊未記載但已依約定實際出資

10、并實際以股東身份行使股東權利的，應認定其具有股東資格，并責令當事人依法辦理有關登記手續(xù)。30、股權轉讓人、受讓人以及公司之間因股東資格發(fā)生爭議的，應根據(jù)股東名冊的變更登記認定股東資格。公司未辦理股東名冊變更登記前，受讓人實際已參與公司經(jīng)營管理，行使股東權利的，應認定受讓人具有股東資格，并責令公司將受讓人記載于股東名冊。股權轉讓合同約定辦理完畢工商和（或）股東名冊變更登記手續(xù)股權方發(fā)生轉移的，未辦理完畢工商和（或）股東名冊變更登記手續(xù)之前，仍應認定轉讓人為公司股東。七、江西省高級人民法院關于審理公司糾紛案件若干問題的指導意見（2007年12月6日江西省高級人民法院審判委員會第三十四次會議通知）2

11、3、當事人對股東資格發(fā)生爭議時，人民法院應結合公司章程、股東名冊、工商登記、出資情況、出資證明書、是否實際行使股東權利、履行股東義務等因素，充分考慮當事人實施民事行為的真實意思表示，綜合對股東資格作為認定。24、公司內部或股東之間要求確認股東資格的，對股東名冊記載之股東，人民法院應當認定其具有股東資格。但有其他證據(jù)證明股東名冊記載不當?shù)某狻?5、公司未置備股東名冊，或股東名冊未予記載，但在公司章程上簽名并為公司章程記載為股東的，人民法院應認定其具有股東資格。股東僅以未被股東名冊記載為由主張收回出資或拒絕承擔補繳出資義務的，人民法院不予支持。26、出資人雖未簽署公司章程，但已經(jīng)按照發(fā)起人協(xié)議或

12、投資協(xié)議實際出資的，并被工商登記記載為股東或被記載于公司股東名冊，出資人主張不具有股東資格，要求收回出資的，人民法院不予支持。27、出資人未簽署公司章程，雖按照發(fā)起人協(xié)議或投資協(xié)議向公司實際出資，但未被工商登記記載為股東或被記載于公司股東名冊，且出資額亦未構成公司注冊資本的組成部分，出資人要求確認股東資格的，人民法院不予支持。34、依法受讓股權或已實際出資的股東請求公司簽發(fā)發(fā)資證明書、記載于股東名冊和公司章程、辦理工商登記變更手續(xù)，公司拒絕辦理的，股東起訴請示公司履行義務的，人民法院應予支持。八、山東省高級人民法院關于印發(fā)審理公司糾紛案件若干問題意見(試行)的通知(2006年12月26日省法院

13、審判委員會第68次會議討論通過)魯高法發(fā)20073號26、當事人對股東資格發(fā)生爭議時，人民法院應結合公司章程、股東名冊、工商登記、出資情況、出資證明書、是否實際行使股東權利等因素，充分考慮當事人實施民事行為的真實意思表示，綜合對股東資格作出認定。27、股東名冊記載之股東，人民法院應認定其具有股東資格。但有其他證據(jù)證明股東名冊記載錯誤的除外。28、公司未置備股東名冊，或股東名冊未予記載，但在公司章程上簽名并為公司章程記載為股東的，人民法院應認定其具有股東資格。股東僅以未被股東名冊記載為由主張收回出資或拒絕承擔補繳出資義務的，人民法院不予支持。33、公司經(jīng)股東會決議增資，并與第三人簽訂增資協(xié)議收取

14、股款后，拒不辦理股東名冊和工商登記變更手續(xù)的，該第三人申請解除增資協(xié)議，要求收回出資并支付相應利息的，人民法院應予支持。但第三人已經(jīng)實際行使股東權利的，公司可以要求該第三人退還行使股東權利期間所取得的財產(chǎn)利益。34、公司未經(jīng)股東會決議與第三人簽訂增資協(xié)議收取股款，并辦理股東名冊、工商登記變更手續(xù)的，該第三人請求確認股東資格的，人民法院不予支持但股東會事后決議追認，或者享有公司三分之二以上表決權的股東實際認可該第三人享有并行使股東權利的除外。41、股東請求公司簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊和公司章程、辦理工商登記變更手續(xù)，公司拒絕辦理，股東起訴請求公司履行義務的，人民法院應予支持。44、當事人以

15、未辦理股東名冊或工商登記變更手續(xù)為由主張股權轉讓合同無效或不生效的，人民法院不予支持。但股權轉讓合同對合同生效條件有特殊約定的除外。轉讓已被人民法院采取凍結措施的股權的，股權轉讓合同無效。九、陜西省高級人民法院關于印發(fā)陜西省高級人民法院民二庭關于公司糾紛、企業(yè)改制、不良資產(chǎn)處置及刑民交叉等民商事疑難問題的處理意見的通知（2007-12-06頒發(fā)）一、股權確認和股權轉讓問題關于股權確認的標準，在審判實踐中爭議很大，主要有以下三種觀點：一是以是否實際出資作為股權確認的標準；二是以股東名冊的記載作為確認股東資格的依據(jù)；三是以公司登記機關的登記內容作為股權確認的根據(jù)。對此問題，我們傾向于認為股東出資證

16、明、股東名冊、工商登記均是確認股東資格的重要依據(jù)，最終依據(jù)哪一標準確認股東資格主要取決于爭議當事人的不同而有所區(qū)別：對于公司與股東之間發(fā)生的股權糾紛，一般應以股東名冊作為認定股東資格的依據(jù)；對當事人均為股東的，則應側重審查投資的事實；在第三人對公司股東的認定上，則應主要審查工商登記，因為工商登記對善意第三人具有宣示股東資格的功能，第三人基于對工商登記的依賴作出商業(yè)判斷。對于實際股東的問題，我們認為雖然名義股東與實質股東之間的約定不能對抗公司，但如果公司或公司的絕大多數(shù)股東均明知名義股東與實質股東之間的關系而未表示異議，則實際股東可以直接向公司主張權利。十、陜西省高級人民法院民二庭關于審理公司糾

17、紛案件若干問題的意見(2010-11-05 )一、有限責任公司的股權確認第一條當事人起訴請求確認股東資格的，人民法院應綜合審查出資情況、股東名冊、公司章程、工商登記、股東會議記錄等證據(jù)和事實，充分考慮當事人之間是否存在合作設立或經(jīng)營公司的意思表示，當事人的股東身份是否已被公司或其他股東認可，其是否實際行使股東權利等因素，并據(jù)此對股東身份作出認定。對方當事人僅以當事人未被記載于股東名冊、公司章程或者工商登記為由，抗辯當事人不具有有限責任公司股東資格的，人民法院不予支持。第二條有限責任公司應當根據(jù)公司法第三十三條的規(guī)定置備股東名冊、辦理公司登記機關的股東名稱登記。當事人按照約定履行出資義務或者依法繼受取得股權后，請求公司簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司章程或者辦理公司登記機關登記，公司拒絕或者怠于辦理，當事人起訴請求公司履行義務的，人民法院應予支持。二、責任公司的股權轉讓第七條當事人以未辦理股東名冊或工商登記變更手續(xù)為由主張股權轉讓合同無效或不生效的，人民法院不予支持。股權轉讓合同