財(cái)務(wù)報(bào)表制度與說(shuō)明

1、財(cái)務(wù)報(bào)表制度與說(shuō)明一、工程報(bào)表主要指標(biāo)及名詞解釋1. 合同總價(jià)：簽約時(shí)為實(shí)施及完成合同規(guī)定的工程費(fèi)用的總額。2. 保留金：業(yè)主從有關(guān)月份的中期付款證書總額中按合同規(guī)定暫時(shí)扣留的 金額，作為承包人實(shí)施未完工程及修補(bǔ)工程缺陷的保證金。在工程竣工驗(yàn)收和 維修期滿后，業(yè)主將與承包人按合同規(guī)定結(jié)清保留金。3. 支付款：結(jié)算的實(shí)際支付的工程價(jià)款。4. 預(yù)付款：是指業(yè)主按合同規(guī)定付給承包人的動(dòng)員預(yù)付款和材料預(yù)付款， 此款將在結(jié)算中由業(yè)主按合同規(guī)定扣回。5. 本期完成：反映填報(bào)報(bào)告日期內(nèi)的實(shí)際完成數(shù)。6. 到上期末完成：抄自上期報(bào)表“到本期末完成”欄。7. 到本期完成：反映填報(bào)項(xiàng)目工程自開(kāi)工以來(lái)，截至報(bào)告期止

2、的累計(jì)完成 數(shù)，等于到上期末完成加本期完成。8. 工程變更：是指因按合同規(guī)定由總監(jiān)理工程師下達(dá)的變更令和獲準(zhǔn)變更 設(shè)計(jì)導(dǎo)致的工程變更所發(fā)生的工程費(fèi)用的增減或遭受不可抗拒的自然災(zāi)害造成 的并經(jīng)總監(jiān)理工程師核準(zhǔn)的工程費(fèi)用。9. 價(jià)格調(diào)整：是指按合同規(guī)定的三大材 （ 鋼材、水泥、柴油 ） 因發(fā)生政策性 調(diào)價(jià)，用調(diào)整價(jià)與基價(jià)的價(jià)差計(jì)算的增加 （或減少 ）的工程費(fèi)用。10. 道路起訖點(diǎn)及全長(zhǎng)：按合同工程項(xiàng)目起訖點(diǎn)及里程填報(bào)。二、表式填寫說(shuō)明 （ 承包商編制的報(bào)表 ）（一）工程進(jìn)度表 （E-1）1. 編報(bào)的目的本表主要反映工程項(xiàng)目計(jì)劃與實(shí)際完成情況，是申報(bào)月計(jì)量支付的依據(jù)附表之一。本表每月由承包人填報(bào)，經(jīng)

3、總監(jiān)理工程師簽字認(rèn)可。2.填報(bào)說(shuō)明（1）合同開(kāi)工日期：合同規(guī)定的開(kāi)工日期 （年、月、日 ）。（2）合同期限：合同規(guī)定的工期 （以月計(jì)） 。（3）合同完成日期：合同規(guī)定的竣工日期 （年、月、日 ）。（4）批準(zhǔn)延長(zhǎng)工期天數(shù)：承包人向總監(jiān)理工程師提出工程延期報(bào)告，經(jīng)總 監(jiān)理工程師或業(yè)主批準(zhǔn)后的工期延長(zhǎng)的時(shí)間 （以天計(jì) ） 。（5）修改后合同完成日期：以批準(zhǔn)后的累計(jì)延長(zhǎng)時(shí)間加合同完成時(shí)間（ 年、月、日）。（6） 暫定金額：指合同總價(jià)減去工程量清單第100900章合計(jì)金額后的費(fèi) 用。（7）工程量清單金額：指工程量清單第 100900 章合計(jì)金額的費(fèi)用。（8）增加的工程費(fèi)用：本月 （期）因工程變更增加的費(fèi)

4、用。（9）減少的工程費(fèi)用：本月 （期）因工程變更減少的費(fèi)用。（10）減少的成本：本月 （ 期）因價(jià)格（ 三大材 ）調(diào)整而減少的費(fèi)用。（11）增加的成本：本月 （ 期）因價(jià)格（ 三大材 ）調(diào)整而增加的費(fèi)用。（12）估計(jì)最終金額：本合同工程項(xiàng)目因工程變更和價(jià)格調(diào)整后最終的估計(jì) 總價(jià)。（13）合同金額：按簽約時(shí)業(yè)主認(rèn)可的工程量清單相應(yīng)項(xiàng)目填寫。（14）單價(jià)占合同價(jià) （ ）：?jiǎn)雾?xiàng)工程費(fèi)用與“工程量清單金額”之比。（15）單項(xiàng)完成 （） ：?jiǎn)雾?xiàng)工程累計(jì)完成金額與單項(xiàng)工程計(jì)劃金額。（16）完成占合同價(jià) （） ：?jiǎn)雾?xiàng)工程累計(jì)完成金額與“工程量清單金額”之17）按月計(jì)劃與實(shí)際完成 （ ） ：本欄以單項(xiàng)工程計(jì)劃

5、和實(shí)際完成工作量橫道形象圖和工程項(xiàng)目計(jì)劃與實(shí)際完成工作量進(jìn)度坐標(biāo)曲線形象圖表示。 單項(xiàng)工程進(jìn)度形象圖：按施工組織設(shè)計(jì)繪出單項(xiàng)工程計(jì)劃進(jìn)度形象圖， 形象圖上行數(shù)字表示單項(xiàng)工程按月計(jì)劃完成百分?jǐn)?shù)；逐月填報(bào)的形象圖下行數(shù) 字表示實(shí)際完成百分?jǐn)?shù)。 項(xiàng)目工程形象進(jìn)度圖：按施工組織設(shè)計(jì)以時(shí)間 （月）為橫坐標(biāo)，以工程量 清單金額完成百分?jǐn)?shù)縱坐標(biāo)繪出進(jìn)度形象圖。先繪出的計(jì)劃進(jìn)度曲線以紅線表 示（以虛線表示 ），逐月繪出的實(shí)際完成曲線以藍(lán)線表示 （以實(shí)線表示） 。（18） 實(shí)際與預(yù)計(jì)欄： 實(shí)際：分上下兩行填寫，上行填寫本月實(shí)際完成百分?jǐn)?shù)，下行填寫累計(jì) 實(shí)際完成百分?jǐn)?shù)。 計(jì)劃：分上下兩行填寫，上行填寫本月計(jì)劃完成

6、百分?jǐn)?shù)，下行填寫累計(jì) 計(jì)劃完成百分?jǐn)?shù)。（19） 報(bào)出日期：為承包人報(bào)給監(jiān)理組的日期 （年、月、日 ）。（二）中期支付證書 （E-2）1. 編表目的 本表為合同工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)支付的憑證，是承包人向業(yè)主提供的工程進(jìn)展情 況和工程價(jià)款結(jié)算的匯總表，經(jīng)合同專業(yè)監(jiān)理工程師和業(yè)主代表審核批準(zhǔn)的即 作為臨時(shí)支付證書。2. 填報(bào)說(shuō)明（ 1）合同價(jià)：各欄分別抄自工程量清單。（2）名稱欄下各項(xiàng)：小計(jì)：為以上各項(xiàng)分項(xiàng)工程及暫定金額之和 工程變更：價(jià)格調(diào)整分別抄自相應(yīng)的計(jì)算表。 合計(jì) =小計(jì) +價(jià)格調(diào)整 +索賠金額 +違約賠償金 +遲付款利息。 保留金二合計(jì)x合同規(guī)定的百分比（10 %）。 回扣動(dòng)員預(yù)付款：按合同有關(guān)規(guī)

7、定和扣還計(jì)劃扣除。 回扣材料預(yù)付款、索賠金額、違約賠償金、遲付款利息：分別抄自相應(yīng) 的計(jì)算表。 支付 =合計(jì)-保留金 -回扣動(dòng)員預(yù)付款 -回扣材料預(yù)付款 +動(dòng)員預(yù)付款 +材料 預(yù)付款。（3）截止日期：報(bào)表統(tǒng)計(jì)截止日期為每月的 25日（年、月、日 ） 。（三）付款申請(qǐng) （E-3）1. 編表目的 本表為中期支付書的依據(jù)，是承包人向業(yè)主提供的工程進(jìn)度情況和工程 價(jià)款結(jié)算的當(dāng)月匯總表，合同專業(yè)監(jiān)理工程師審核批準(zhǔn)后即作為臨時(shí)支付證書。2. 填報(bào)說(shuō)明填報(bào)說(shuō)明與 E2 相同（四）清單支付月報(bào)表 （E-4）1. 編表目的本表為財(cái)務(wù)支付月報(bào)的附表，按工程量清單各工程項(xiàng)目的實(shí)際完成數(shù)量和 合同有關(guān)規(guī)定進(jìn)度計(jì)量并計(jì)

8、算價(jià)款，是編寫財(cái)務(wù)支付月報(bào)的原始依據(jù)。2. 填表說(shuō)明按工程量清單100900章分章分工程項(xiàng)目按序號(hào)填寫。根據(jù)臺(tái)賬數(shù)字，按 月報(bào)清單各欄匯總上報(bào)(五) 計(jì)日工支付報(bào)表 (E-5)(六) 工程變更一覽表 (E-6)1. 編表目的 本表反映由于工程變更及合同內(nèi)工程量增減所發(fā)生的費(fèi)用，分別對(duì)照工程 量清單進(jìn)行計(jì)算，由承包人編制經(jīng)總監(jiān)理工程師簽認(rèn)后上報(bào)。2. 填報(bào)說(shuō)明(1) 工程項(xiàng)目：工程量增減按承包人提供的經(jīng)監(jiān)理工程師簽字后的有關(guān)憑證 填寫。(2) 單價(jià)：經(jīng)確認(rèn)后的單價(jià)。(3) 工程量增減金額二單價(jià)X工程量增減。(七)合同材料價(jià)格調(diào)整費(fèi)匯總表 (E-7)1. 編表目的 本表反映在合同執(zhí)行期間，由業(yè)主承

9、擔(dān)材差的三大材的價(jià)格發(fā)生政策性調(diào)整 所發(fā)生的合同費(fèi)用的增減，對(duì)調(diào)價(jià)后采購(gòu)的材料對(duì)照合同基價(jià)和調(diào)整價(jià)的差價(jià) 進(jìn)行計(jì)算，由承包人按合同有關(guān)要求編制，經(jīng)監(jiān)理工程師簽認(rèn)后上報(bào)。2. 填表說(shuō)明( 1)工程項(xiàng)目：按合同通用條款第 70.1 條款執(zhí)行。( 2)材料名稱：按三大材 ( 鋼材、水泥、柴油 ) 分別填寫。( 3)調(diào)價(jià)數(shù)量：若調(diào)價(jià)發(fā)生在本月，則按調(diào)價(jià)日至本期末欄填，若調(diào)價(jià)發(fā)生 在上月或前月，則按“本期內(nèi)”一欄內(nèi)填。(4) 本期調(diào)價(jià)金額二本期調(diào)價(jià)數(shù)量X差價(jià)(士)。( 5)基價(jià)：投標(biāo)預(yù)備日由業(yè)主公布的材料價(jià)格。6)調(diào)整價(jià)：由業(yè)主根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策進(jìn)行調(diào)價(jià)后的價(jià)格八)單價(jià)變更一覽表 (E-8)1. 目的本表

10、適用于清單中某些項(xiàng)目的單價(jià)調(diào)整，這種調(diào)價(jià)可以是長(zhǎng)期的也可以是階 段性的。2. 填表說(shuō)明按工程量清單和項(xiàng)目編號(hào)順序填寫。(九)合同材料月底到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量表 (E-9)1. 編表目的 本表為支付材料預(yù)付款的依據(jù)。各種材料需經(jīng)試驗(yàn)監(jiān)理工程師驗(yàn)收合格才 能進(jìn)場(chǎng)，材料數(shù)量以每月 25 日現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)字為準(zhǔn)。由承包商填寫經(jīng)總監(jiān)理工程 師審核上報(bào)。2. 填表說(shuō)明(1) 凈單價(jià)：材料購(gòu)進(jìn)價(jià)格 ( 料場(chǎng)價(jià) ) 。(2) 各項(xiàng)費(fèi)用：指購(gòu)進(jìn)材料過(guò)程中除凈原價(jià)和運(yùn)費(fèi)以外所發(fā)生的費(fèi)用。(3) 合計(jì)價(jià) =凈單價(jià) +各項(xiàng)費(fèi)用 +運(yùn)費(fèi)。(4) 進(jìn)場(chǎng)日期：指經(jīng)試驗(yàn)監(jiān)理工程師檢驗(yàn)后同意進(jìn)場(chǎng)材料到場(chǎng)的日期 ( 年、月、 日)。(5)

11、監(jiān)理對(duì)進(jìn)場(chǎng)材料的驗(yàn)收意見(jiàn)：監(jiān)理在此欄填寫材料在驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題 或?qū)Σ牧鲜褂玫慕ㄗh。(十)合同人工及主要設(shè)備報(bào)表 (E-10)1. 編表目的 本表為輔助報(bào)表。為加強(qiáng)人工及設(shè)備管理，承包人須按表中要求每月填報(bào) 一次。本表也是為監(jiān)理工程師提供評(píng)價(jià)承包人施工強(qiáng)度依據(jù)之一。2. 填表說(shuō)明計(jì)劃?rùn)诎磁鷾?zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)中有關(guān)項(xiàng)目填寫。(十一)扣回動(dòng)員預(yù)付款一覽表 (E-11)1. 編表目的 本表為月回扣動(dòng)員預(yù)付款的計(jì)算表，為財(cái)務(wù)支付報(bào)表的輔助表，由駐地監(jiān) 理工程師根據(jù)承包人每月提交的完成工作量按合同規(guī)定計(jì)算填寫。2. 填表說(shuō)明按合同規(guī)定當(dāng)承包人完成累計(jì)工作量達(dá)到合同總價(jià)的 20時(shí)，從下月開(kāi)始 每月等額回扣動(dòng)

12、員預(yù)付款，并在發(fā)出全部工程的接收證書前三個(gè)月內(nèi)全部扣回。 (十二)扣回材料預(yù)付款一覽表 (E-12)編表目的：本表為月回扣除材料設(shè)備預(yù)付計(jì)算明細(xì)表，為財(cái)務(wù)支付報(bào)表的 輔助表。由承包人根據(jù)合同規(guī)定和監(jiān)理工程師的要求填寫，經(jīng)總監(jiān)理工程師審 核后上報(bào)。(十三)中間計(jì)量表 (E-13)1. 編表目的本表作為承包人申請(qǐng)工程支付款的依據(jù)，在完成工程清單100900章中的某一部分后填寫。2. 填寫要求 表中的空格中要填寫相關(guān)的內(nèi)容，草圖要盡量詳細(xì)，要能說(shuō)明問(wèn)題。(十四) 中間計(jì)量支付匯總表 (E-14)1. 編表目的承包人根據(jù)每月合同工程計(jì)量表，按本表進(jìn)行匯總，報(bào)總監(jiān)理工程師批準(zhǔn) 作為付款申請(qǐng)的附件。2.

13、填表要求必須有監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的中間檢驗(yàn)申請(qǐng)單和工程檢驗(yàn)認(rèn)可書后才有 效。（十五）填寫報(bào)表要求1. 表中量綱精度（1）長(zhǎng)度（米）、面積（米 2）、體積（米 3） 、質(zhì)量（公斤 ） 、貨幣（元） ，上述量 綱中間計(jì)量表及臺(tái)賬要求小數(shù)點(diǎn)后兩位，其他各表要求整數(shù)位。（2）各表中百分?jǐn)?shù)的要求精度 形象圖中百分?jǐn)?shù)：大于1%要求精度1%,小于1%要求精度0.1 %。 形象圖以外百分?jǐn)?shù)，要求精度一律為 0.01 %。2. 填寫表格數(shù)字必須清楚、整齊,有條件應(yīng)用計(jì)算機(jī)或打字機(jī)填寫,或用 黑水鋼筆填寫。3. 表格重復(fù)份數(shù)可以復(fù)印,但表中簽字 （或蓋章） 不得復(fù)印,必須逐張?zhí)顚憽?. 注意報(bào)表的保密性,不得將報(bào)表丟失或復(fù)制給其他單位或個(gè)人。5. 填寫報(bào)表必須認(rèn)真求實(shí),每級(jí)報(bào)表必須對(duì)上一級(jí)負(fù)責(zé)。6. 報(bào)表必須按規(guī)定時(shí)間報(bào)送,確保報(bào)表的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。三亞繞城高速公路工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)支付月報(bào)編 號(hào)：合同號(hào)： 承包單位： 合同監(jiān)理工程師:總監(jiān)理工程師：二 OO 年 月項(xiàng)目名稱：付款申請(qǐng)承包單位：合同號(hào):截止日期：監(jiān)理單位：編號(hào)E-3致（總監(jiān)代表）茲申請(qǐng)支付200年月份完成下列工程項(xiàng)目進(jìn)度款元承包人：年 月日清單號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容計(jì)量證的豐口/口戶、 表號(hào)編號(hào)申請(qǐng)付 款額（元）監(jiān)理工程師 審核數(shù)（元）總監(jiān)批準(zhǔn)款（元）100200300400500600700800900暫定