商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的實踐

1、本文格式為Word版，下載可任意編輯商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的實踐 商業(yè)銀行從本質(zhì)上說，存在一定的經(jīng)營風險，應不斷優(yōu)化風險管控辦法。目前，商業(yè)銀行風險管控問題已經(jīng)受到高度重視，且資本作用也發(fā)揮了實際效益。其經(jīng)濟資本管理作為銀行業(yè)未來風險和價值管理領域的核心手段，逐漸成為各大商業(yè)銀行在風險管理方面采用的現(xiàn)代化理論。本文闡述了商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本管理運作情況及運作中出現(xiàn)的問題，并就如何在商業(yè)銀行風險管理過程中強化經(jīng)濟資本管理，提出相對之策與建議。 風險管理；經(jīng)濟資本；商業(yè)銀行 一、經(jīng)濟資本管理的概念 資本作為商業(yè)銀行經(jīng)營的基礎性資源和戰(zhàn)略性資源，是吸收銀行各類風險的最后一道屏障。經(jīng)濟資本管理過程中，商業(yè)

2、銀行以資本來制約風險資產(chǎn)的增長，從而在確保獲得必要回報及建立健全資本管理體系時，應不斷依靠經(jīng)濟資本管理內(nèi)容，預設好適度增長的范圍。與此同時，商業(yè)銀行應根據(jù)實際的收益回報水平提升銀行主體的風險承擔能力，進而不斷加快商業(yè)銀行各項業(yè)務的發(fā)展。 二、經(jīng)濟資本管理在商業(yè)銀行的運作情況及存在的問題 銀行業(yè)在過往資本管理過程中過度依賴于國家信用提供的隱性支撐，由此造成了一系列問題，例如，資本概念缺失、資本充足率較低以及資本計量不夠清晰等。目前，我國銀行業(yè)在經(jīng)濟資本管理上向國際銀行業(yè)學習靠攏，取其精華，形成自身的經(jīng)濟資本管理體系。雖然初見成效，但經(jīng)濟資本管理在我國實踐過程中依然存在諸多亟待解決的問題。1.認識

3、不足，迫于監(jiān)管壓力被動執(zhí)行目前，在商業(yè)銀行逐漸實現(xiàn)預算約束的情況下，為進行綜合性經(jīng)營管理編制內(nèi)容，應不斷強化對風險資產(chǎn)的約束行為。商業(yè)銀行主體應根據(jù)我國提出的商業(yè)銀行資本充足管理內(nèi)容編制相應的經(jīng)營管理體系，以此幫助商業(yè)銀行取得良好的發(fā)展。但還是有部分商業(yè)銀行思想認識和重視程度不夠，從而導致在業(yè)務擴張時，其速度單純基于業(yè)務發(fā)展愿望而確定倒推所需經(jīng)濟資本以及財務資源的數(shù)量，而不是在經(jīng)濟資本的增量基礎上確定業(yè)務增長計劃。這一錯誤做法可能使得經(jīng)濟資本預算約束弱化，無法在事前對風險資產(chǎn)的擴張進行約束，最終超出了經(jīng)濟資本所能承受的合理范圍；與此同時，在商業(yè)銀行開展各項業(yè)務的過程中也無法全面針對風險因素進行

4、分析，這可能會導致商業(yè)銀行錯過發(fā)展的最佳時機，且在發(fā)展中會遇到各式各樣的問題。2.信息技術手段和基礎較薄弱，計量方法尚顯粗糙目前，商業(yè)銀行在風險量化的技術與數(shù)據(jù)庫建設上存在滯后現(xiàn)象，其中信息技術手段與基礎較為薄弱，其經(jīng)濟資本計量與考核所需無法得到滿足，難以準確、全面地分析風險問題，同時也無法對經(jīng)濟資本進行量化處理。在這種情況下，信用風險、操作風險、市場風險等情況加大了量化處理的難度。與此同時，隨著經(jīng)濟市場改革，在資本管理系統(tǒng)中對于信息以及計量工具的要求也越來越高，我國商業(yè)銀行尚且無法對經(jīng)濟資本總量進行科學的度量，無法精準合理地把控各個分支的經(jīng)營、收益、風險成本，對于風險調(diào)整后的實際情況也無法進

5、行相應的配置管理。3.關于經(jīng)濟資本管理內(nèi)容與市場風險的評估與操作分析目前，很多商業(yè)銀行因缺乏風險管控意識，從而導致其無法形成完善的經(jīng)濟資本管理體系。長此以往，操作風險與市場風險會對經(jīng)濟資本和商業(yè)銀行的資源優(yōu)化配置造成一定的影響?；诖耍岢鲆韵乱恍┙鉀Q對策，以供參考。（1）轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行經(jīng)營理念，樹立科學的經(jīng)濟資本觀當前，全球金融局勢動蕩日益加劇，在復雜的國際政治經(jīng)濟形勢下，我國商業(yè)銀行急需樹立起全面的商業(yè)銀行現(xiàn)代化風險管理理念，這其中包括經(jīng)濟資本條件、成本控制、風險管理、風險預防等內(nèi)容。在這些內(nèi)容中，銀行應明確認識到關于經(jīng)濟資本的配置與管理內(nèi)容，從而建立健全風險管理體系，加快經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型與業(yè)務

6、發(fā)展轉(zhuǎn)型，協(xié)調(diào)效益、質(zhì)量與規(guī)模的發(fā)展，尋求一條均衡、科學的發(fā)展之路。我國商業(yè)銀行想要在發(fā)展模式上取得真正的轉(zhuǎn)變，需要改變自身傳統(tǒng)的經(jīng)營理念。應根據(jù)目前經(jīng)濟新形勢要求，不斷優(yōu)化風險管理體系，從而在銀行規(guī)模不斷擴大中，提高經(jīng)濟資本收益，進而獲得更多競爭上的優(yōu)勢。（2）建立以RAROC和EVA為核心考核內(nèi)容，增強員工風險管理意識過去，商業(yè)銀行的考核方式單純地追求利潤規(guī)模以及存貸規(guī)模，這一模式存在諸多不合理之處。為了徹底改變這一現(xiàn)狀，在設計經(jīng)營績效考核關鍵指標時，應當把RAROC與EVA融合起來，使其成為資源配置的重要依據(jù)，如此才能實現(xiàn)銀行業(yè)務結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，進而化解控制風險與追求利潤之間的矛盾

7、，在業(yè)務和盈利模式上取得轉(zhuǎn)變。將RAROC和EVA作為考核標準，可以反映出經(jīng)濟資本，使所得結(jié)果更為科學。此舉可以取得如下效果：其一，以經(jīng)濟資本約束銀行業(yè)務的開展，避免銀行盲目擴張；其二，可以通過提高資本在各分支機構(gòu)之間分配時的合理性，最大化總行的合并資本收益。另外，在商業(yè)銀行按照相應的經(jīng)濟資本指標運營時，應充分建立健全完善的考核體系，員工在有了一定的風險管理意識后，可有效在各分支機構(gòu)采取相應的風險管理措施，并有效約束各分支機構(gòu)潛在的風險行為，如忽視風險、盲目擴張等。（3）豐富經(jīng)濟資本的主要內(nèi)容早期，風險計量技術更多是運用在對零售業(yè)務的信用評分上，如今也被運用到測算公司客戶違約率上。然而，我國資

8、產(chǎn)風險測量與統(tǒng)計工作在數(shù)據(jù)化建設方面還存在較大優(yōu)化空間?？赏苿觾?nèi)部評級法數(shù)據(jù)庫的建設工作，同時升級技術配置，配套專門的信息系統(tǒng)管理部門，以滿足經(jīng)濟資本管理實施的需要，積極以IT技術為支持，搭建信息管理系統(tǒng)平臺。提高對信息數(shù)據(jù)編寫、處理的重視度，以便提供準確可信的信息，為估量各類風險要素提供依據(jù)，如日常經(jīng)營、重大信貸決策和PD等。（4）加強經(jīng)濟管理人才的培養(yǎng)力度在經(jīng)濟資本管理實施與應用中，商業(yè)銀行為提升自身核心競爭力，應不斷加強經(jīng)濟管理人才的培養(yǎng)力度，從而在培養(yǎng)出高素質(zhì)的信貸管理人員后促進風險管理制度的建立。在風險管理制度下，通過集中、系統(tǒng)的學習，培養(yǎng)其專業(yè)技能，如最新的風險計量知識、經(jīng)濟資本管理知識等，提升風險經(jīng)理的數(shù)理統(tǒng)計及定量分析授信風險的能力。 三、結(jié)語 隨著金融危機的快速逼近，在全球化金融動態(tài)形勢下，強化風險控制和資本管理極為重要。同時，這也是我國商業(yè)銀行的重要戰(zhàn)略，是下一步改革與發(fā)展的方向，有助于提升商業(yè)銀行的企業(yè)價值。商業(yè)銀行