審計自查報告范本

1、審計自查報告Screen and evaluate the results within a certain period, analyze thedeficie ncies, lear n from them and form Coun termeasures.姓名：單位：時間：編號：FS-DY-81332審計自查報告使用備注：該資料可用于記錄基本情況、過程中取得的經(jīng)驗教訓、發(fā)現(xiàn)存在的問題i以及形成今后的應對措施。文檔可直接下載或修改，使用時請詳細閱讀內(nèi)容。供電公司審計部：縣電力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被 供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管，屬自收自支企業(yè)化管理 的事業(yè)單位。下

2、轄11個供電所、3個專業(yè)所、3個多經(jīng)企業(yè)， 機關本部設有14個職能股室，黨政工團婦機構健全、運作正常。目前，企業(yè)在冊職工 327名，現(xiàn)擁有35千伏變電站8 座，開關站2座，主變?nèi)萘?8臺/34090kva;有35千伏輸電 線路11條118.11公里;6-10千伏配電線路 41條1275.48公 里;0.4千伏供電線路1383.48公里;配變1038臺/46384kva;固 定資產(chǎn)累計達3868萬元。近年來，局黨委解放思想、轉變觀念、與時俱進、開拓創(chuàng)新，高舉改革發(fā)展大旗，團結和帶領廣大職工充分發(fā)揚立足藏鄉(xiāng)、負重奮進、團結拼搏、追求卓越”的企業(yè)精神，以求真務實的態(tài)度用心工作，使全局安全生產(chǎn)和經(jīng)營管

3、理取得可 喜成效。供售電量首次突破1億千瓦時大關；、供售電量突破 2億千瓦時大關；供售電量又一次刷新了歷史最高紀錄，分別 達到2.38億千瓦時和2.32億千瓦時。、連續(xù)三年上繳稅金 突破300多萬元，被縣委、縣政府授予納稅大戶”稱號;元月被市精神文明委員會授予 誠信單位”榮譽稱號；3月安全生產(chǎn)、 文明生產(chǎn)達標工作（簡稱雙達標”通過省電力公司整體驗收， 同年被國家電網(wǎng)公司授予戶戶通電工程先進單位”榮譽稱號c近年來，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領 導下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理 中心工作，突出重點，統(tǒng)籌安排，以加強資產(chǎn)、資金管理為 主線，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開

4、展中層領導干部經(jīng)濟 責任審計，電費管理審計，物資采購、供應、管理審計，年 度財務預決算報告審計，電力營銷審計，經(jīng)濟合同審計等重 點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督。在各受檢單位的積極配合下，審計 工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任 務，在完善內(nèi)部管理，促進廉政建設，改善經(jīng)營工作，提高 經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：一、內(nèi)部審計管理工作我局內(nèi)審股成立于 4月，內(nèi)部審計工作由局長直接管理， 紀委書記分管。崗位設置為股長 1名，審計專責1名，先后 制定了內(nèi)部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內(nèi)審股工 作標準（含內(nèi)審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準

5、）我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的幫助指導下，較好地完成了各年度的審計工作任務。1、審計部通過抽調(diào)審計人員現(xiàn)場審計，現(xiàn)場培訓和委派到其他異地培訓等方式，使 縣局審計人員的整體業(yè)務素質有了很大的提高。2、為了規(guī)范審計人員職業(yè)道德行為，審計部時刻把加強隊伍建設，規(guī)范 審計檔案管理和審計基礎工作作為首要任務抓緊抓實，經(jīng)常 組織縣局審計人員相互交流，相互學習，最終內(nèi)部審計工作 做到統(tǒng)一模式，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一要求。二、我局審計工作目標及原則工作目標：內(nèi)部審計工作以科學發(fā)展觀為指導，全面貫 徹落實 管理、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針。樹立 防范重于糾正、 制度促進管理、監(jiān)督寓于服務”的審計理念。以專項審計調(diào)查

6、為主要方式，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進提高 資金使用效益、減少損失浪費、節(jié)省資源為主要目標。工作原則：堅持抓重點、求實效、留余地、上水平”的 原則。1抓重點，就是要緊緊圍繞我局中心工作，抓住重點 領域、重點單位、重點環(huán)節(jié)、重點問題等開展審計監(jiān)督工作。2. 求實效，就是內(nèi)部審計工作計劃要注重實效。要通過科學 安排審計項目，抓領導關心的具有普遍性、傾向性或典型性 的問題，并注意堅持點面結合，最大限度的發(fā)揮審計在維護 企業(yè)權益、防范經(jīng)營管理風險、健全內(nèi)部控制、提高經(jīng)濟效 益等方面的積極作用。3.留余地，就是內(nèi)部審計計劃的安排 要積極穩(wěn)妥、量力而行、留有余地，要與內(nèi)部審計力量相適 應，堅持實

7、事求是原則。要正確把握和處理好內(nèi)部審計數(shù)量 和質量的關系。4.上水平，就是內(nèi)部審計工作要把加強管理、 提高水平放在重要位置。一方面審計工作本身要加強管理， 健全制度，理順管理關系，建立有效的管理機制，切實提高 工作水平。三、我局審計項目的完成情況-7月審計工作堅持以財務收支審計為基礎，以經(jīng)濟責任審計、工程管理審計、營銷審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：1、 完成了 9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計，對被審計 人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具 了審計報告。2、 完成了基層供電所的財務收支、經(jīng)費撥付、各種獎金 發(fā)放等情況的審計，共計 22

8、項。3、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在 電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費 違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范， 不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預 收電費管理不到位，對存在的問題進行了限期整改。4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計 3項，重點對多經(jīng)企業(yè)財務 管理，經(jīng)營管理等審計，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范，總 賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費用（材料領用）管理混亂，規(guī)范局屬 各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調(diào)解決。5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的 電器材料等審計，共計 9項。配合工程股、生技

9、股等部門對 竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程 量進行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣 工圖紙不符，并對以上工程的材料進行了核對。對工程量與 圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。6、 完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項，對在裝 飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算 和支付工程款，并扣留質保金。7、完成了線路施工費用的專項審計 2項。8、完成了局財務費用預決算審計 2項。四、主要完成的審計成果及其應用情況1、 加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金 使用率。2、 跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查 過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題。3、

10、整體推進，組織好其他常規(guī)性審計項目，在常規(guī)性的 審計中，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀律和局制定的管理辦法。4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權債務的清理力度 不夠，應該加強財務管理，加大對各財務制度的剛性執(zhí)行力。 重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企 業(yè)經(jīng)濟效益。五、內(nèi)部審計工作開展存在的問題及建議7月我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：1、 進一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況，加強 多經(jīng)企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多 經(jīng)單位的物資招投標管理工作，監(jiān)督招標過程的合法性和合 規(guī)性，做

11、到公正、公平、公開。2、內(nèi)部控制制度還不健全， 不夠完善，需要進一步梳理 和完善。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪。3、 繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作，電力營銷 是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，要促進供電單位增強依法 經(jīng)營觀念4、建議狠抓審計基礎建設， 不斷提高審計工作質量。 為 確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計戰(zhàn)略計劃， 為電力企業(yè)審計工作的長遠發(fā)展奠定基礎。5、建議狠抓審計重點， 全面履行審計職能。 在電力企業(yè) 制度建設方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè) 內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計

12、工作的重點，確定合理的審計方式、方法，以提高審計工作的效率。6、建議大力開展專項審計調(diào)查， 審計部門要圍繞領導關 注的重點和職工關心的熱點，積極開展各項審計調(diào)查。7、 建議審計部門應加強制度建設，強化人員培訓。重點 開展審計制度體系的研究和相關制度的建設，對電力企業(yè)內(nèi) 部審計的方式、方法、標準和規(guī)范等進行研究，促進審計工作法制化、制度化和規(guī)范化。審計人員必須提高審計技能、 積極參加各種業(yè)務培訓，通過培訓和學習，更新審計人員的 審計理念，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業(yè)務素質。六、內(nèi)部審計工作展望。隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不 斷擴大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使 得電力企業(yè)領導層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新， 加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn) 代電力企業(yè)管理的有力手段。隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展，投資主體多元化，混合型 經(jīng)濟日益增多，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計的要求越 來越高，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而 推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭，電力企業(yè) 要提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)價值最大化并防范經(jīng)營風險，特別是 全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力，更需要加強內(nèi)部審計。隨著科技的發(fā)展，計算機的應用和審計軟件的開發(fā)，為 內(nèi)部審