交通銀行股份有限公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

交銀董〔〕13號

有關(guān)印發(fā)《交通銀行股份有限企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策》告知

各省分行、直屬分行，各海外分行，總行各部門：

年3月30日，我行第五屆董事會第二十三次會議審議

同意了《交通銀行股份有限企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策》，現(xiàn)予印發(fā)，

請遵照執(zhí)行。

交通銀行董事會辦公室

二○一○年四月七日

交通銀行股份有限企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策

第一章總則

第一條為建立和完善交通銀行股份有限企業(yè)（如下簡稱“本行”）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，增進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)》、本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃等文獻(xiàn)規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際狀況，特制定本政策。第二條操作風(fēng)險(xiǎn)定義。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括方略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第三條操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目。持續(xù)改善和完善全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，建立符合本行實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。使用國際通行工具和措施，對全行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一全面管理。最大程度減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件，減少操作風(fēng)險(xiǎn)損失，維護(hù)本行聲譽(yù)和市場價(jià)值。滿足新資本協(xié)議達(dá)標(biāo)規(guī)定和操作風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管規(guī)定。第四條操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體規(guī)定。操作風(fēng)險(xiǎn)源于人員、程序、系統(tǒng)和外部事件，本行各部門、各單位對操作風(fēng)險(xiǎn)均負(fù)有管理職責(zé)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于本行經(jīng)營管理過程中每一種環(huán)節(jié)。同步，要采用自上而下和自下而上措施對重大操作風(fēng)險(xiǎn)和平常操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分層管理。第五條操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會有關(guān)指導(dǎo)，損失事件分為內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件、就業(yè)制度和工作場所安全事件、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件、實(shí)物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件、執(zhí)行、交割和流程管理事件等類型。本行應(yīng)根據(jù)實(shí)際管理需求，針對操作風(fēng)險(xiǎn)事件、事件起因、事件影響效果等進(jìn)行更細(xì)致分類。第二章操作風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度第六條風(fēng)險(xiǎn)偏好是風(fēng)險(xiǎn)與收益權(quán)衡。操作風(fēng)險(xiǎn)偏好是在本行總體風(fēng)險(xiǎn)偏好框架下，對操作風(fēng)險(xiǎn)基本態(tài)度和企業(yè)管理層對操作風(fēng)險(xiǎn)管理承諾。操作風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要風(fēng)險(xiǎn)管理職能納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，定期審定關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、領(lǐng)域，重要包括銀行所關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、特定領(lǐng)域，樂意并可承受風(fēng)險(xiǎn)程度，以及銀行為將操作風(fēng)險(xiǎn)損失控制在可接受范圍內(nèi)所樂意耗用資源及成本。本行倡導(dǎo)實(shí)行“積極、穩(wěn)健、平衡”風(fēng)險(xiǎn)偏好，在經(jīng)營管理過程中，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)規(guī)模、獲利與風(fēng)險(xiǎn)承受度匹配，在實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化同步重視操作風(fēng)險(xiǎn)管理，持續(xù)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，貫徹內(nèi)部控制制度。第七條操作風(fēng)險(xiǎn)容忍度是將戰(zhàn)略層面操作風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化至實(shí)際管理層面管理工具。在操作風(fēng)險(xiǎn)偏好基礎(chǔ)上，通過設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)邊界將操作風(fēng)險(xiǎn)暴露程度劃分為不一樣等級，到達(dá)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)暴露與生成預(yù)警信息目。第三章組織架構(gòu)和職責(zé)分工第八條操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要一種完整組織架構(gòu)來保障，并與銀行經(jīng)營戰(zhàn)略相適應(yīng)。在企業(yè)治理層面由董事會、監(jiān)事會、高級管理層構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)；在職能管理層面由業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、條線管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)管理“四道防線”。第九條董事會是本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。董事會應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為本行面對一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性最終責(zé)任。重要職責(zé)包括：（一）制定與本行戰(zhàn)略目相一致且合用于本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策；（二）通過審批及檢查高級管理層有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)、權(quán)限及匯報(bào)制度，保證本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理決策體系有效性，并盡量地保證將本行從事各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受范圍內(nèi)；（三）定期審閱高級管理層提交操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)，充足理解本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體狀況、高級管理層處理重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件有效性以及監(jiān)控和評價(jià)平常操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性；（四）保證高級管理層采用必要措施有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；保證本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門有效審查與監(jiān)督；（五）制定合適獎懲制度，在本行范圍有效地推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。第十條高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會同意操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策及體系。重要職責(zé)包括：（一）在操作風(fēng)險(xiǎn)平常管理方面，對董事會負(fù)最終責(zé)任；（二）根據(jù)董事會制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及總體政策，負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和詳細(xì)操作規(guī)程，并定期向董事會提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體狀況匯報(bào)；（三）全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體狀況，尤其是各項(xiàng)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目；（四）明確界定各部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)途徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以保證操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系正常運(yùn)行；（五）為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配置合適資源，包括但不限于提供必要經(jīng)費(fèi)、設(shè)置必要崗位、配置合格人員、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職務(wù)所必需權(quán)限等。第十一條監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層操作風(fēng)險(xiǎn)管理履職盡責(zé)狀況，并提出有關(guān)提議。第十二條總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立和實(shí)行，應(yīng)與其他部門保持獨(dú)立，保證本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理一致性和有效性。重要職責(zé)包括：（一）確定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和詳細(xì)操作規(guī)程，提交高級管理層和董事會審批；（二）定期分析總結(jié)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作狀況，持續(xù)研究、改善和創(chuàng)新操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施、技術(shù)和工具；（三）牽頭管理重大操作風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)、協(xié)助總行各條線管理部門識別、評估、監(jiān)測、控制/緩釋和匯報(bào)操作風(fēng)險(xiǎn)；（四）負(fù)責(zé)全行層面操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，協(xié)助各條線部門提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平、履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)職責(zé)；（五）制定和維護(hù)全行范圍內(nèi)業(yè)務(wù)持續(xù)性管理措施。制定業(yè)務(wù)持續(xù)性管理計(jì)劃編制措施；指導(dǎo)各部門制定和維護(hù)業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃和劫難恢復(fù)計(jì)劃；定期審查各部門業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃和劫難恢復(fù)計(jì)劃；（六）向高級管理層提交操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)。第十三條總行各部門負(fù)責(zé)管理本條線操作風(fēng)險(xiǎn)，部門負(fù)責(zé)人對本條線操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況負(fù)責(zé)，并指定專門二級部門牽頭履行如下職責(zé)：（一）在制定本條線業(yè)務(wù)流程和有關(guān)業(yè)務(wù)制度時，充足考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制規(guī)定，保證與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策一致性；（二）根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和詳細(xì)操作規(guī)程，或結(jié)合條線實(shí)際狀況制定實(shí)行細(xì)則后，指導(dǎo)、組織本條線進(jìn)行持續(xù)、有效操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測、控制/緩釋及匯報(bào)；（三）制定本條線業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃或劫難恢復(fù)計(jì)劃，并定期測試和演習(xí)，保證業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃或劫難恢復(fù)計(jì)劃完整性、有效性；（四）負(fù)責(zé)本條線操作風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，協(xié)助本條線各級經(jīng)營管理部門提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平、履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)職責(zé)；（五）向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部和分管行領(lǐng)導(dǎo)提交操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)。第十四條各省直分行負(fù)責(zé)管理本分行操作風(fēng)險(xiǎn)，分行負(fù)責(zé)人對本分行操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況負(fù)責(zé)。各分行應(yīng)指定風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，其他部門應(yīng)指定專人配合，共同遵照總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、措施和程序，運(yùn)用統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施、技術(shù)和工具，組織本分行各經(jīng)營管理單位實(shí)行操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測、控制/緩釋和匯報(bào)。第十五條各子企業(yè)和海外分行負(fù)責(zé)管理本機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對本機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況負(fù)責(zé)。各機(jī)構(gòu)應(yīng)指定風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，機(jī)構(gòu)其他部門應(yīng)指定專人配合，共同遵照總行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、措施和程序，運(yùn)用統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施、技術(shù)和工具，組織本機(jī)構(gòu)各經(jīng)營管理單位實(shí)行操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測、控制/緩釋和匯報(bào)。各子企業(yè)和海外分行屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)或所屬行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定與總行規(guī)定不一致，應(yīng)及時匯報(bào)總行并按總行審批規(guī)定執(zhí)行。第十六條法律合規(guī)部、信息技術(shù)管理部、監(jiān)察室、人力資源部等部門在管理好本部門操作風(fēng)險(xiǎn)同步，應(yīng)在波及其職責(zé)分工及專業(yè)專長范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供有關(guān)資源、支持。第十七條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期獨(dú)立審查、監(jiān)督、評價(jià)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作狀況。第四章操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程第十八條本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程重要包括操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測、控制/緩釋和匯報(bào)等，并通過操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)平臺進(jìn)行整合和實(shí)行。第十九條操作風(fēng)險(xiǎn)識別。操作風(fēng)險(xiǎn)識別指識別存在重要操作風(fēng)險(xiǎn)并確定其性質(zhì)過程，其范圍應(yīng)涵蓋本行各個層面業(yè)務(wù)流程和管理流程。操作風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)具有前瞻性，并應(yīng)識別出各業(yè)務(wù)管理流程存在重要操作風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)因子、影響類型、控制措施等，為操作風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)測、控制/緩釋和匯報(bào)提供基礎(chǔ)。操作風(fēng)險(xiǎn)識別可采用業(yè)務(wù)流程分析和損失數(shù)據(jù)搜集等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。第二十條操作風(fēng)險(xiǎn)評估。操作風(fēng)險(xiǎn)評估是指評估操作風(fēng)險(xiǎn)暴露程度并確定操作風(fēng)險(xiǎn)與否可接受全過程。操作風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)按照統(tǒng)一原則，對操作風(fēng)險(xiǎn)事件固有風(fēng)險(xiǎn)暴露、剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露和控制有效性等進(jìn)行評估，并結(jié)合對應(yīng)流程風(fēng)險(xiǎn)容忍度，確定操作風(fēng)險(xiǎn)暴露與否在可接受范圍之內(nèi)。操作風(fēng)險(xiǎn)評估可采用風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。第二十一條操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)通過設(shè)置并監(jiān)測各類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，動態(tài)、持續(xù)監(jiān)測操作風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制/緩釋措施質(zhì)量；迅速發(fā)現(xiàn)政策、流程和內(nèi)部控制出現(xiàn)問題并采用對應(yīng)補(bǔ)救措施。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測可采用關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。第二十二條操作風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋。操作風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是指根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)評估或監(jiān)測成果，制定并組織實(shí)行操作風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋行動計(jì)劃過程。通過流程控制、行為監(jiān)控、電子化、保險(xiǎn)、外包等一系列控制手段或緩釋措施，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移、分散、減少、規(guī)避，將操作風(fēng)險(xiǎn)暴露減少至可接受范圍之內(nèi)。第二十三條操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)和披露。本行應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)制度，明確匯報(bào)種類、路線、內(nèi)容、格式和頻率。各分支機(jī)構(gòu)和各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)匯報(bào)制度規(guī)定，及時、精確、真實(shí)地提交操作風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)，并對匯報(bào)內(nèi)容負(fù)責(zé)。對于重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)及時匯報(bào)董事會、高級管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。本行應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定及監(jiān)管規(guī)定披露操作風(fēng)險(xiǎn)信息。第二十四條操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。為有效識別、評估、控制/緩釋、監(jiān)測和匯報(bào)操作風(fēng)險(xiǎn)，本行應(yīng)逐漸建立并完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，為上述流程及對應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具提供整合和實(shí)行平臺。第五章業(yè)務(wù)持續(xù)性管理第二十五條業(yè)務(wù)持續(xù)性管理目是將服務(wù)運(yùn)行中斷影響最小化，保證關(guān)鍵業(yè)務(wù)中斷時及時恢復(fù)，控制業(yè)務(wù)中斷事件所帶來收入和資金損失，保護(hù)銀行聲譽(yù)和品牌。重要包括危機(jī)管理計(jì)劃、業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃和劫難恢復(fù)計(jì)劃。第二十六條各部門應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)業(yè)務(wù)持續(xù)計(jì)劃或劫難恢復(fù)計(jì)劃，保證持續(xù)經(jīng)營，將重大或較大業(yè)務(wù)中斷事件發(fā)生時導(dǎo)致操作中斷對銀行業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和服務(wù)影響最小化。業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃和劫難恢復(fù)計(jì)劃至少應(yīng)考慮系統(tǒng)不可用、人員不可用、辦公場所不可用、外部供應(yīng)商不可用等場景下恢復(fù)環(huán)節(jié)、行動和措施。在業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃中波及多種部門協(xié)同工作時，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)部門間溝通與協(xié)調(diào)。第二十七條各部門應(yīng)建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行備用機(jī)制，定期檢查、測試其劫難恢復(fù)和業(yè)務(wù)持續(xù)機(jī)制，保證在出現(xiàn)劫難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時這些方案和機(jī)制正常執(zhí)行。第六章新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和外包風(fēng)險(xiǎn)管理第二十八條在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)開發(fā)以及流程改造過程中，總行條線管理部門和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)針對其業(yè)務(wù)流程、信息科技系統(tǒng)、人員管理等方面進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)評估。第二十九條本行所有業(yè)務(wù)外包應(yīng)經(jīng)授權(quán)審批，外包前應(yīng)充足識別和評估外包潛在操作風(fēng)險(xiǎn)，并制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，保證業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)協(xié)議和服務(wù)協(xié)議，以明確各方責(zé)任義務(wù)。第三十條本行可根據(jù)自身操作風(fēng)險(xiǎn)狀況選擇購置保險(xiǎn)及與第三方簽訂協(xié)議，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)一種措施，但不應(yīng)因此忽視對操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第七章操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量第三十一條按照巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際狀況，現(xiàn)階段本行采用原則法(TheStandardApproach,TSA)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本。在積累足夠數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，未來將逐漸過渡到操作風(fēng)險(xiǎn)資本高級計(jì)量法(AdvancedMeasurementApproach,AMA)。第三十二條本行所有部門、分行、子企業(yè)、海外分行均應(yīng)對操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量提供必要支持，各子企業(yè)、海外分行應(yīng)定期向總行提供本機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量有關(guān)數(shù)據(jù)。各子企業(yè)、海外分行應(yīng)采用原則法作為本機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量措施，屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)或所屬行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定與本行規(guī)定不一致，應(yīng)及時匯報(bào)總行并按總行審批規(guī)定執(zhí)行。第八章風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)第三十三條成功操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)有賴于良好風(fēng)險(xiǎn)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化包括員工對風(fēng)險(xiǎn)意識、態(tài)度及行為等。良好操作風(fēng)險(xiǎn)文化原因包括：（一）全體員工明確自身在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中職責(zé)，每個崗位、員工均是操作風(fēng)險(xiǎn)直接負(fù)責(zé)人；（二）董事會、高管層對操作風(fēng)險(xiǎn)文化持續(xù)推進(jìn)、宣傳；（三）業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)由具有有關(guān)資質(zhì)人員完畢；（四）科學(xué)合理鼓勵