報銷流程及付款憑證的審批制度

1、報銷流程及付款憑證的審批制度一：報銷流程：1、費用報銷者將報銷附件粘貼于費用報銷單后，在費用報銷單上填寫完整，并在報銷人處簽字。2、 3、4、報銷單由部門主管復(fù)合并簽字后交由財務(wù)部，由財務(wù)部審核。 經(jīng)財務(wù)部審核的 報銷單送呈總經(jīng)理審批。 經(jīng)總經(jīng)理審批后的報銷單每周一由財務(wù)部集中送呈老板審 閱核準。 5、出納根據(jù)老板審閱核準后的報銷單支付款項或結(jié)清借款。 附注 : 1 各項費用的發(fā)生盡量取得正式稅務(wù)發(fā)票，單位名稱需填寫全稱。其中：江蘇博宇砼制品普通發(fā)票即可；江蘇信博運輸應(yīng)索取“專用發(fā)票 ，稅號： 2如為收據(jù)報銷時，收據(jù)上必須有效勞方的合法印章。 3報銷票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫標準、大小寫數(shù)據(jù)

2、清晰且一致。二、付款憑證的審批制度：1、支付申請：有關(guān)部門或個人需用款時，應(yīng)當(dāng)提前向部門主管、總經(jīng)理提 交資金支付申請，注明款項的用途、金額、支付方式等內(nèi)容。大額款項需附有效經(jīng)營合同或相關(guān)證明。無特殊情況各種預(yù)支當(dāng)月必須結(jié)清。2、生產(chǎn)性支付：A、主要原材料的采購，應(yīng)由總經(jīng)理或老板與供貨商談妥每批材料的單價、質(zhì)量標準等有關(guān)指標，并形成書面協(xié)議。結(jié)算時應(yīng)以倉庫的 貨單、試驗室出具的質(zhì)量指標為依據(jù)，經(jīng)總經(jīng)理和老板審批核準前方可入賬結(jié)算貨款。B、各種修配件的采購、正常用備品件應(yīng)由倉庫及有關(guān)部門主管提前提 交采購申請報總經(jīng)理，所有物品一律經(jīng)倉庫驗收人入庫，并提供有效票據(jù)月結(jié) 月清。特發(fā)性急用件可特 事特辦，但也需經(jīng)倉庫手續(xù)，金額較大的應(yīng)及時報呈 老板核準。3、非生產(chǎn)性支付：A、費用的發(fā)生金額在10000元以下，可由經(jīng)辦人、部門主管、總經(jīng)理根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序確認。費用金額在 10000元以上的，除正常程序外，需事先報老板許可。上述各類付款憑證均執(zhí)行報銷流 程，每周一 由財務(wù)送呈老板審閱核準。4、 支付復(fù)核：財務(wù)應(yīng)當(dāng)對各類批準后的付款憑證進行復(fù)核，復(fù)核每項付款 憑證的 批準范圍、權(quán)限、程序是否正確、手續(xù)及相關(guān)票據(jù)是否齊備，金額計算 是否正確，支付 方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)龋⒂韶攧?wù)主管復(fù)核無誤后，交由 出納辦理支付手續(xù)，同時 出納人員應(yīng)及時登記各類日記賬簿。以上