商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理和對策分析【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟金融背景下，商業(yè)銀行在對企業(yè) 進行授信的過程中也存在著較多的風(fēng)險。信貸風(fēng)險的成因可 能是一個，也可能是多個因素共同作用的結(jié)果。故本文通過 對業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理和對策進行探討，分析商業(yè)銀行個人 信貸風(fēng)險識別，找出存在哪些風(fēng)險，最后從信用管理方面的 對策、管理制度方面的對策兩個方面來有效防范貸款風(fēng)險?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人信貸 風(fēng)險管理 風(fēng)險識別 近幾年，伴隨著國際金融市場波動加劇，國內(nèi)經(jīng)濟增速 換擋，經(jīng)濟增長放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難等多種 因素的影響，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險加 劇、行業(yè)性風(fēng)險突出并蔓延、房地產(chǎn)市場分化潛在系統(tǒng)

2、性風(fēng) 險增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn) 整體上升的態(tài)勢，個人信貸風(fēng)險已成為信貸業(yè)務(wù)進一步發(fā)展 的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展。并且 在金融體系不穩(wěn)定因素增加， GDP 增速放緩和個人人均收入 同比增速放慢的形勢下，個人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險只會進一 步增大，對銀行個人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán) 峻考驗。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀和現(xiàn)存問題，分析成因并探討 個人信貸風(fēng)險管理的對策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實需求。一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論（一）個人信貸風(fēng)險的定義 商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險指的是由于風(fēng)險的不確定性 這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動性或者不確定性。具體地 說

3、，個人信貸對于商業(yè)銀行來說是一項具有風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè) 務(wù)。在個人信貸業(yè)務(wù)操作過程中，銀行向個人借款人投放一 定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因為各種 風(fēng)險因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實 際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時全額收回。（二）個人信貸風(fēng)險管理的流程 目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的流程主要包括風(fēng)險識別、 風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制。1. 風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，是信貸風(fēng) 險管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險識別是指在風(fēng)險事故發(fā)生么前，運用各 種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認識所面臨的各種風(fēng)險以和分析導(dǎo)致 風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險識別首先要感知風(fēng)險， 其次對感知到的

4、風(fēng)險進行分析。2. 風(fēng)險計量。通過有效的風(fēng)險計量，有利于商業(yè)銀行對 銀行資本進行有效的監(jiān)管、對經(jīng)濟資本進行有效的配置，從 而進行全面的風(fēng)險管理。根據(jù)貸款的品種、時間、金額大小 等，來設(shè)定風(fēng)險的系數(shù)，從而對不同的信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險的 計量，從而通過商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來覆蓋對應(yīng)的風(fēng)險。3. 風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險監(jiān)測主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程 中，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)展和變化情況進行全程的監(jiān)督，從 而為風(fēng)險管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險監(jiān)測的指標(biāo)有： 不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。 通過在線監(jiān)控、現(xiàn)場檢查、貸后檢查等手段，對商業(yè)銀行信 貸風(fēng)險進行監(jiān)測。4. 風(fēng)險控制。 通過風(fēng)險監(jiān)測，

5、 對監(jiān)測出的風(fēng)險進行計量、 分析，從而對風(fēng)險進行控制和化解，從而在最大程度上降低 商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制主要包括內(nèi)部 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制、客戶貸款風(fēng)險控制、第二還款來源風(fēng)險 控制等。二、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別（一）借款人信用風(fēng)險增加 受經(jīng)濟形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入 條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進 步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也 更為多樣化。例如：王某計劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向 銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被 拒。王某遂找來朋友張某，構(gòu)造一個二手房交易，將房產(chǎn)賣 給張某，讓張某申請二手房按揭

6、貸款，期間將交易價格盡量 做高。若銀行無法識別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押 從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙 貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進行某客戶放 款操作時，因合同上留有合同簽署時示意客戶簽字位置的鉛 筆印記，放款人員進行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居 然變淡，在進一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客 戶溝通時，客戶強調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦 拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會消失等等都無法確定， 合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問題 將會產(chǎn)生巨大風(fēng)險。（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險加劇 弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款

7、，此 類貸款在商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因為對借款人 家庭和企業(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險 時，銀行要盡快進行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān) 保貸款一般對借款人家庭和其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要 求，以聯(lián)互保的小微貸款為例， 家庭和企業(yè)凈資產(chǎn)要超過 200 萬元，足以覆蓋貸款本息， 但在實際操作中效果卻不盡理想。首先，資產(chǎn)保全時借款人家庭和企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一 般有幾種情況：一種是貸款時虛增了借款人家庭和企業(yè)的凈 資產(chǎn)，例如：虛增存貨價值，虛增房產(chǎn)價值（不抵押不用評 估），甚至有企業(yè)用臨時存放的貨物冒充企業(yè)庫存等。另一 種是借款人家庭和企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例

8、 如：出售、或者以物抵債等。其次，借款人家庭和企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也 沒有被抵押，但涉和其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請保 全。此時銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人 的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息， 而一般來說清收效果都不理想。最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶 針對貸款歸還問題協(xié)商談判缺少主動權(quán)，催收工作、重整工 作也很難開展。三、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理的對策（一）信用管理方面的對策 商業(yè)銀行應(yīng)加強客戶信用管理手段，優(yōu)化個人信用評級 系統(tǒng)。針對我國缺少統(tǒng)一的個人信用信息系統(tǒng)，而借款人的 信用意識又比較單薄，咸陽地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情

9、 況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的 個人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計一個數(shù)據(jù)庫將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素 （包括但不限于借款人和配偶姓名、 抵押物信息、 企業(yè)信息、 拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測記錄、催清收記錄等信 息錄入，與個貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過這 個信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結(jié)清或者 到查詢時點的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，和時 形成風(fēng)險預(yù)警，和時調(diào)整授信方案；還可以通過信用檔案發(fā) 現(xiàn)該經(jīng)營主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請過貸款被拒以和被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險客戶借名申請借款。（二）管理制度方面的對策 商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化

10、的個人信貸風(fēng) 險管理制度體系。個人信貸業(yè)務(wù)涉和多個環(huán)節(jié)，制度框架中 包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管 理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引 還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來越 多，有的新制度出臺原制度廢止、有的新制度對原制度做了 修訂、有的在總制度下針對細化業(yè)務(wù)出臺單獨的管理制度等 等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在 行制度，對原制度出臺較早，又通過“優(yōu)化通知”“調(diào)整通知”等形式調(diào)整多次的制度， 直接整合出臺新制度， 實現(xiàn)制度的唯一性。個人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊， 比照柜臺業(yè)務(wù)細化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達到所有業(yè)務(wù)都有操作依

11、 據(jù)。針對部分因目前國內(nèi)沒有針對信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信 貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個 人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。 例如：針對爭議度極高的“婚姻法 24條” ，為有效避免夫妻 共同債務(wù)的認定問題，保障銀行的債權(quán)，可以通過法律合規(guī) 部和個人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加 配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配 偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。四、結(jié)束語 隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，個人信貸業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴 張，個人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng) 險逐步暴露出來。個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險是客觀存在不可避免 的，但商業(yè)銀行完全可以 用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險管理策 略來控制和化解風(fēng)險。參考文獻1 左仁陸 .新形勢下商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整策略研究J.