中國(guó)工商銀行國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)管理辦法

1、中國(guó)工商銀行國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）第一章總則第一條為促進(jìn)國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范業(yè)務(wù)管理，根據(jù)人民銀行貸款通則、銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行授信工作盡職指引和我行中國(guó)工商銀行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理辦法（工銀發(fā)200652號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)（以下稱賣方融資），是指以借款人（國(guó)內(nèi)信用證受益人）收到的延期付款國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下的應(yīng)收賬款作為主要還款來源，由我行為其提供的短期融資。第三條賣方融資分為議付和非議付兩種類型。賣方融資（議付）是指我行在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費(fèi)后有追索權(quán)地向受益人給付對(duì)價(jià)的行為。賣方融資（非議付）是

2、指在信用證及其項(xiàng)下單據(jù)存在不符點(diǎn)或不能確認(rèn)單證一致的情況下，在收到開證行（保兌行，下同）的到期付款確認(rèn)書后，對(duì)國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款進(jìn)行的融資。第四條本辦法適用于我行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理的賣方融資業(yè)務(wù)。第二章業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件第五條借款人須符合下列條件：（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，履約記錄良好；（二）與信用證項(xiàng)下的購(gòu)貨方有穩(wěn)定、良好的合作關(guān)系，銷售回款正常；（三）我行要求的其他條件。第六條國(guó)內(nèi)信用證須具備以下條件：（一）符合人民銀行和我行關(guān)于國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算管理的有關(guān)規(guī)定;（二）屬延期付款跟單信用證；（三）信用證條款明確、合理且索匯路線簡(jiǎn)潔清晰；（四）議付信用證須指定受益人開戶行為議付行；（五

3、）信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款沒有瑕疵，借款人未將其轉(zhuǎn)讓給任何其他人，也未在其上為任何其他人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。（六）開證行是經(jīng)總行批準(zhǔn)開辦國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的我行系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)或經(jīng)有權(quán)審批行核有授信額度并與我行達(dá)成國(guó)內(nèi)信用證合作協(xié)議的境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)；（七）我行要求的其他條件。第三章融資金額、期限、利息及費(fèi)用第七條融資金額可根據(jù)開證行資信、信用證條款、借款人資信、信用證項(xiàng)下單據(jù)及其所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款金額等情況綜合確定，最高不得超過單據(jù)對(duì)外索償金額。賣方融資（議付）業(yè)務(wù)的融資金額須扣除融資利息和手續(xù)費(fèi)。第八條賣方融資業(yè)務(wù)的融資期限應(yīng)根據(jù)信用證付款期限合理確定，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。第九條賣方融資業(yè)務(wù)不

4、得辦理展期和再融資。第十條賣方融資（議付）業(yè)務(wù)利息須在融資發(fā)放前扣除，采取以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；（二）參照我行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定，并執(zhí)行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利率管理相關(guān)規(guī)定。如融資提前收回，貸款行應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還銷貨方。第十一條賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)可根據(jù)借款人資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。（一）對(duì)預(yù)扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率：1 .在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；2 .參照我行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定，并執(zhí)行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利率管理相關(guān)規(guī)定。如融資提前收回，貸款行應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還

5、銷貨方。（二）對(duì)后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。第十二條賣方融資（議付）手續(xù)費(fèi)按單據(jù)金額的0.1%在融資發(fā)放前收取。第四章調(diào)查、審查與審批第十三條借款人須在信用證有效期內(nèi)向貸款行提出賣方融資申請(qǐng)。第十四條凡申請(qǐng)辦理賣方融資業(yè)務(wù)的借款人，應(yīng)事先與我行簽訂國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)合同。第十五條借款人申請(qǐng)辦理賣方融資時(shí)，須向貸款行提交以下材料：（一）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等基本資料；（二）國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（三）信用證正本及信用證通知書；（四）信用證修改書正本及修改通知書；（五）信用證項(xiàng)下全套單據(jù)原件及復(fù)印件，包括但不限于商業(yè)發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)

6、和保險(xiǎn)單據(jù)等；（六）交易合同原件及其復(fù)印件；（七）國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下款項(xiàng)讓渡函；（八）貸款行要求的其他材料。第十六條辦理賣方融資應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查和審查以下內(nèi)容：（一）借款人是否符合第二章有關(guān)規(guī)定；（二）借款人所提交的國(guó)內(nèi)信用證是否符合第二章有關(guān)規(guī)定，是否“單證一致、單單一致”；（三）交易背景是否真實(shí)；（四）對(duì)于辦理賣方融資（非議付）的，是否收到開證行的付款確認(rèn)書，且付款確認(rèn)書上沒有標(biāo)注附加付款條件，確保開證行承擔(dān)無條件的付款責(zé)任；（五）該信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款是否存在質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或異議登記等不利情形。第十七條賣方融資比照風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)辦理，無需占用借款人的授信額度；對(duì)開證行為其他金融機(jī)構(gòu)的，須扣

7、減開證行的授信額度。第五章融資發(fā)放程序第十八條賣方融資發(fā)放程序（一）經(jīng)審查確認(rèn)“單單一致、單證一致”同意辦理賣方融資（議付）的，提交有權(quán)簽批人審批同意后，將融資款項(xiàng)劃入受益人指定賬戶，并將信用證正本及其項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)寄開證行索償。（2） 對(duì)存在不符點(diǎn)或不能確認(rèn)單證一致的，可洽受益人。經(jīng)與受益人溝通并修改相符后，按前款所述程序辦理賣方融資（議付）手續(xù)。對(duì)修改后仍不符的，向開證行寄單提示付款，待收到開證行付款確認(rèn)書后可辦理賣方融資（非議付），提交有權(quán)簽批人審批同意后，將融資款項(xiàng)劃入受益人指定賬戶。（3） 對(duì)單證不符或不能確認(rèn)單證一致，且未收到開證行付款確認(rèn)書的，賣方融資辦理行應(yīng)作出書面拒絕辦理賣方融

8、資業(yè)務(wù)的通知，注明相關(guān)理由并通知受益人。（4） 融資經(jīng)審批同意后，貸款行還須在融資發(fā)放前登錄人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)，確認(rèn)本筆融資所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款不存在已被質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓和異議登記等情形。第六章貸后管理第十九條貸款行應(yīng)采取實(shí)地查看和系統(tǒng)監(jiān)控相結(jié)合的方式關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和交易進(jìn)展情況，一旦出現(xiàn)不利于我行債權(quán)安全的情況，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回融資、暫停辦理新業(yè)務(wù)等措施控制風(fēng)險(xiǎn)。第二十條對(duì)在我行已辦理打包貸款的國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)，融資款項(xiàng)應(yīng)首先用于歸還在我行打包貸款的本息。如借款人在我行有逾期、欠息或墊款余額，賣方融資款項(xiàng)必須首先歸還逾期、欠息及墊款余額，其次歸還我行打包貸款，余款入

9、借款人賬戶。第二十一條收到信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，應(yīng)首先歸還我行賣方融資，余款入客戶賬。第二十二條允許借款人自籌資金提前或到期歸還我行賣方融資款項(xiàng)。預(yù)扣利息的，應(yīng)將多扣的利息返還借款人。第二十三條對(duì)已經(jīng)融資的單據(jù)如未能按期、足額收回款項(xiàng)的，貸款行應(yīng)及時(shí)向開證行查詢、催收；對(duì)開證行無理拒付或拖延付款的，應(yīng)及時(shí)向總行反映。對(duì)有追索權(quán)的賣方融資，貸款行須向受益人行使追索權(quán)，從受益人賬戶直接扣收融資款項(xiàng)或不足部分，扣取后仍不足的部分按逾期處理。第七章附則第二十四條本辦法自2008年2月25日起實(shí)施。中國(guó)工商銀行國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）（工銀發(fā)20071號(hào)）同時(shí)廢止。附件：1.國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣

10、方融資（議付）業(yè)務(wù)合同2. 國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（議付）款項(xiàng)讓渡函3. 國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)合同4. 國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（非議付）款項(xiàng)讓渡函5. 國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書6. 國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)操作指南附件1:國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（議付）業(yè)務(wù)合同甲方：中國(guó)工商銀行分行法定代表人或負(fù)責(zé)人：聯(lián)系方式：乙方：法定代表人：開戶金融機(jī)構(gòu)及賬號(hào)：聯(lián)系方式：第一條經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，由甲方根據(jù)乙方申請(qǐng)，為乙方提供國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)，為保證此項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，雙方達(dá)成并同意遵守本合同中的有關(guān)規(guī)第二條本合同所指的國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱賣方融資）遵循中國(guó)

11、人民銀行貸款通則和國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法等有關(guān)規(guī)定。第三條本合同所指的賣方融資業(yè)務(wù)是指甲方在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費(fèi)后有追索權(quán)地向?qū)σ曳絿?guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)給付對(duì)價(jià)的行為。第四條本合同適用于甲方為乙方辦理的所有賣方融資業(yè)務(wù)。每筆賣方融資業(yè)務(wù)由乙方另以書面形式逐筆申請(qǐng)，由甲方根據(jù)實(shí)際情況決定是否融資，并按照有關(guān)規(guī)定確定融資金額、期限、利率等事項(xiàng)。第五條乙方應(yīng)當(dāng)按照甲方的要求提供真實(shí)、合法、有效、完整的單證。甲方對(duì)乙方提供的單證進(jìn)行審查，在滿足單單一致、單證一致的條件下，可對(duì)乙方辦理賣方融資（議付）業(yè)務(wù)。第六條融資后，乙方將本合同項(xiàng)下信用證全套單據(jù)和貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移甲方。第七條賣

12、方融資項(xiàng)下結(jié)算業(yè)務(wù)均通過乙方在甲方開立的賬戶辦理。第八條甲方的權(quán)利義務(wù)1. 甲方有權(quán)要求乙方提供履行本合同應(yīng)取得的有關(guān)文件的副本或與原件一致的復(fù)印件。2. 甲方有權(quán)基于維護(hù)融資資金安全的目的，在本合同履行期內(nèi)監(jiān)督乙方在甲方開立賬戶的資金運(yùn)用情況。3. 甲方有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定向乙方收取有關(guān)費(fèi)用。費(fèi)用包括按單據(jù)金額的0.1%計(jì)算的賣方融資（議付）手續(xù)費(fèi)。4. 甲方?jīng)Q定向乙方提供融資的，按照約定現(xiàn)利率扣收利息后將融資凈額劃入乙方賬戶。5. 甲方提供賣方融資后，若到期不獲付款或寄單索償所得不足以清償全部融資款項(xiàng)，甲方有權(quán)采取包括但不限于從乙方在中國(guó)工商銀行任何機(jī)構(gòu)內(nèi)的賬戶中或其他收款中主動(dòng)扣收等方式，向

13、乙方追索全部融資款項(xiàng)或不足部分的本息（含罰息）、費(fèi)用和相關(guān)損失。甲方亦有權(quán)選擇自行處理本合同項(xiàng)下的單據(jù)和貨物，從所得款項(xiàng)中受償，不足部分有權(quán)向乙方追索。甲方有權(quán)對(duì)逾期的本金和利息部分向乙方收取罰息。第九條乙方的權(quán)利義務(wù)1. 乙方應(yīng)向甲方提出書面申請(qǐng)及相應(yīng)的文件、資料、報(bào)表和憑證，并保證其準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性和有效性。2. 乙方應(yīng)向甲方提交有權(quán)簽署本合同及與本合同有關(guān)的文件和單據(jù)的授權(quán)人員名單及上述人員的簽字樣本，并保證其真實(shí)性和合法性。3. 乙方應(yīng)按甲方要求填妥有關(guān)憑證。4. 乙方應(yīng)在甲方開立存款賬戶。從融資接受之日起到甲方從開證行或其他當(dāng)事人取得償付日止，其存款賬戶收支接受甲方監(jiān)督。5.

14、乙方應(yīng)辦妥履行本合同所必備的法律和行政審批手續(xù)，并將相應(yīng)的審批文件副本或復(fù)印件交由甲方查驗(yàn)。6. 乙方應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)交單，在交單時(shí)應(yīng)向甲方提交完整的信用證文本，乙方在辦理賣方融資（議付）時(shí)應(yīng)保證有關(guān)單據(jù)與信用證條款及其修改嚴(yán)格一致。7. 自交單之日起，乙方信用證項(xiàng)下全套單據(jù)及貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移甲方。8. 乙方有權(quán)及時(shí)取得本合同項(xiàng)下的相應(yīng)融資款項(xiàng)。9. 乙方保證在單據(jù)上未設(shè)立或允許保留任何抵押、質(zhì)押、權(quán)益轉(zhuǎn)讓或其他擔(dān)保，且不會(huì)采取任何可能損害或限制甲方與單據(jù)有關(guān)的權(quán)利的行為。10. 乙方應(yīng)書面確認(rèn)不存在影響信用證項(xiàng)下款項(xiàng)支付的法院止付令或任何其他可能影響信用證項(xiàng)下款項(xiàng)支付的問題。11. 乙方

15、因某種原因收到的信用證項(xiàng)下款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)立即向甲方支付該款項(xiàng)。該筆款項(xiàng)在支付甲方前，乙方保證完全出于維護(hù)甲方的排他利益而控制、收取和持有該筆款項(xiàng)，并保證按照甲方的指令辦理支付。12. 乙方同意甲方將本合同項(xiàng)下單據(jù)索償所得款項(xiàng)作為該項(xiàng)融資還款來源直接償還對(duì)甲方的債務(wù)，如所得款項(xiàng)不足以清償全部融資，差額部分由乙方另行清償。第十條違約事件和處理有下列情形之一的，視為乙方在本合同項(xiàng)下的違約。1. 乙方不履行本合同規(guī)定的義務(wù)。2. 乙方終止?fàn)I業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產(chǎn)事件。3. 乙方的財(cái)務(wù)狀況在本合同簽訂后發(fā)生了重大不利變化。4. 甲方議付后未獲足額付款，且乙方存款賬戶沒有足夠的資金用于支付。出現(xiàn)本條第1款

16、規(guī)定的違約事件時(shí)，乙方應(yīng)及時(shí)通知甲方，甲方有權(quán)采取以下措施:1. 要求乙方限期糾正違約事件。2. 終止或解除本合同。3. 解除與違約行為有關(guān)的任何一筆交易。在交易被解除后，乙方應(yīng)向甲方返還相當(dāng)于單據(jù)面值或信用證付款人承付的金額并結(jié)清所有未付利息。如延期返還，甲方有權(quán)向乙方收取罰息。如甲方未終止合同，則任一筆交易的解除不影響雙方在本合同項(xiàng)下其他未解除的交易項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)。4. 有權(quán)從乙方或承受其權(quán)利義務(wù)的第三方開立在中國(guó)工商銀行任一機(jī)構(gòu)內(nèi)的賬戶中或從其他收款中主動(dòng)收取乙方應(yīng)付款項(xiàng)包括乙方應(yīng)支付給甲方的任何遲付利息及費(fèi)用。5. 如因政府命令、法律或法規(guī)的實(shí)施使甲方在本合同項(xiàng)下的履行成為非法或信用

17、證的任一方被禁止付款，甲方將被免于本合同項(xiàng)下義務(wù)的履行。第十一條費(fèi)用與本合同訂立、履行及糾紛解決有關(guān)的費(fèi)用，包括但不限于律師代理費(fèi)、公證費(fèi)等均由乙方支付或償付。第十二條其他約定未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得將本合同項(xiàng)下任何權(quán)利、義務(wù)轉(zhuǎn)讓予第三人。但若甲方因業(yè)務(wù)需要須委托中國(guó)工商銀行其他分支機(jī)構(gòu)（包括分行及各管轄支行）履行本合同項(xiàng)下權(quán)利及義務(wù)，乙方對(duì)此表示認(rèn)可并視為甲方親自履行。第十三條合同的變更、解除和解釋本合同經(jīng)雙方書面同意可以修改、補(bǔ)充或解除。本合同的任何修改和補(bǔ)充均構(gòu)成本合同不可分割的一部分。本合同任何條款的無效均不影響其他條款的效力。甲方給予乙方的任何寬容、寬限或優(yōu)惠或延緩行使本合同項(xiàng)下的

18、任何權(quán)利，均不影響、損害或限制甲方依本合同和法律、法規(guī)而享有的一切權(quán)益，也不應(yīng)視為甲方對(duì)本合同任何權(quán)益的放棄。第十四條本合同的效力獨(dú)立于信用證據(jù)以開立的基礎(chǔ)合同。第十五條爭(zhēng)議解決及司法管轄在合同履行期間，因履行本合同所發(fā)生的或與本合同有關(guān)的一切爭(zhēng)議、糾紛，雙方可協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方可以采取如下第種方式加以解決：1 .依法向甲方所在地人民法院起訴。2 .提交仲裁委員會(huì)仲裁。第十六條生效條件本合同經(jīng)乙方、甲方雙方的法定代表人（負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)代理人簽字或蓋章并加蓋公章之日起生效。本合同一式份，雙方各執(zhí)份，均具有同等效力。第十七條本合同附件是本合同不可分割的組成部分，與合同正文具有同等的法

19、律效力。本合同附件包括賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書。甲方乙方法定代表人:（公章）年月日法定代表人：（公章）年月日附件2：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（議付）款項(xiàng)讓渡函日期:中國(guó)工商銀行：敬啟者，開證行：保兌行：信用證編號(hào)：信用證通知編號(hào)：信用證幣種、金額：信用證期限:進(jìn)口商名稱:貨物:信用證效期:最遲裝運(yùn)期:分批裝運(yùn):允許/禁止運(yùn)輸起止地從）項(xiàng)下應(yīng)收賬款事宜，我司關(guān)于貴行受讓我司國(guó)內(nèi)信用證（以下統(tǒng)稱“信用證”現(xiàn)不可撤銷和無條件地將我公司在上述信用證項(xiàng)下的所有權(quán)益讓渡給貴行，具體條款如下：1. 出讓方：2. 受讓方：中國(guó)工商銀行（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）3. 價(jià)格和費(fèi)用:利率:寬限期:承諾費(fèi)率:銀行費(fèi)用:4. 出讓方

20、保證：a. 出讓方提交的信用證真實(shí)有效，并附有全部修改。b. 出讓方提交的所有附屬單據(jù)均為真實(shí)、完整的，其所涉及信用證項(xiàng)下貨物從（起運(yùn)地）運(yùn)往（目的地）。c. 出讓方擁有轉(zhuǎn)讓其信用證項(xiàng)下權(quán)益的合法權(quán)利，并將完成轉(zhuǎn)讓其權(quán)益的一切必要手續(xù)，包括非限制性背書。d. 前款所述的信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款沒有瑕疵，出讓方未將其轉(zhuǎn)讓給任何其他人，也未在其上為任何其他人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。e. 若出讓方未能履約，愿意承擔(dān)承諾費(fèi)用。5. 銀行將在審查下述單據(jù)滿意后買入應(yīng)收賬款。為防止異議，銀行在審單后有權(quán)自行取消該筆業(yè)務(wù)：a. 出讓方提交給銀行的相關(guān)單據(jù)，及b. 銀行合理要求的其他單據(jù)。6. 其他條款a.

21、出讓方應(yīng)償付銀行有關(guān)讓渡的合理費(fèi)用。如開證行或保兌行到期后因任何原因不能全額支付應(yīng)收賬款款項(xiàng)，出讓方應(yīng)采取所有必要措施協(xié)助銀行追討貨款，并向銀行支付相關(guān)合理費(fèi)用。b. 應(yīng)收賬款到期應(yīng)全額支付，不應(yīng)扣減現(xiàn)在或?qū)淼娜魏畏N類的稅款。如有，應(yīng)由出讓方承擔(dān)。c. 所有信用證規(guī)定應(yīng)由受益人承擔(dān)的開證行或保兌行或付款行的費(fèi)用應(yīng)由出讓方承擔(dān)。7. 如果開證行或保兌行因欺詐行為（如出讓方偽造或捏造全部或部分信用證，或出讓方在信用證項(xiàng)下的交貨和/或與信用證等有關(guān)的行為中有欺詐行為）不能付款（或聲明不愿或不能付款），或執(zhí)行法院止付令及其他凍結(jié)令，出讓方應(yīng)根據(jù)銀行的要求償還相關(guān)款項(xiàng)。出讓方還款后，銀行應(yīng)將相關(guān)應(yīng)收賬

22、款的權(quán)益讓渡或轉(zhuǎn)讓給出讓方。8. 銀行有權(quán)在出讓方交單延遲的情況下取消或更改本協(xié)議條款。9. 本讓渡協(xié)議由中華人民共和國(guó)法律管轄和解釋。本協(xié)議項(xiàng)下產(chǎn)生的任何爭(zhēng)議應(yīng)提交貴行所在地人民法院進(jìn)行訴訟。此致出讓方：附件3:國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)合同甲方：中國(guó)工商銀行分行法定代表人或負(fù)責(zé)人：聯(lián)系方式：乙方：法定代表人：開戶金融機(jī)構(gòu)及賬號(hào)：聯(lián)系方式：第一條經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，由甲方根據(jù)乙方申請(qǐng)，為乙方提供國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)，為保證此項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，雙方達(dá)成并同意遵守本合同中的有關(guān)規(guī)第二條本合同所指的國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱賣方融資）遵循中國(guó)人民銀行貸款通則和國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算

23、辦法等有關(guān)規(guī)定。第三條本合同所指的賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)，是指甲方在信用證及其項(xiàng)下單據(jù)存在不符點(diǎn)或不能確認(rèn)單證一致的情況下，在收到開證行（保兌行）的到期付款確認(rèn)書后，對(duì)乙方國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行的融資。第四條本合同適用于甲方為乙方辦理的所有賣方融資業(yè)務(wù)。每筆賣方融資業(yè)務(wù)由乙方另以書面形式逐筆申請(qǐng)，由甲方根據(jù)實(shí)際情況決定是否融資，并按照有關(guān)規(guī)定確定融資金額、期限、利率等事項(xiàng)。第五條乙方應(yīng)當(dāng)按照甲方的要求提供真實(shí)、合法、有效、完整的單證。甲方對(duì)乙方提供的單證進(jìn)行審查，在雖有不符點(diǎn)但已收到開證行（保兌行）的付款確認(rèn)書的情況下，可向乙方辦理賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)。未滿足上述條件的，甲方有權(quán)拒絕為乙方提

24、供融資。第六條融資后，乙方將本合同項(xiàng)下信用證全套單據(jù)和貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移甲方。甲方有權(quán)處理上述單據(jù)及相關(guān)貨物。第七條賣方融資項(xiàng)下結(jié)算業(yè)務(wù)均通過乙方在甲方開立的賬戶辦理。第八條乙方須對(duì)所提交單據(jù)的真實(shí)性、有效性和法律效力負(fù)責(zé)，并承諾貿(mào)易背景真實(shí)可靠。若開證行以下述情況為由向法院申請(qǐng)止付的，甲方有權(quán)向乙方追回賣方融資項(xiàng)下款項(xiàng)及相關(guān)利息和費(fèi)用：1. 乙方偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)；2. 乙方惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值；3. 乙方和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易；4. 其他進(jìn)行信用證欺詐的情形。5. 因貨物損失或其他不是由于財(cái)務(wù)和資信的原因致使開證申請(qǐng)人對(duì)本

25、合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付或少付的應(yīng)收賬款；6. 乙方與開證申請(qǐng)人或乙方與其他債務(wù)人發(fā)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的糾紛）、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，導(dǎo)致開證申請(qǐng)人未能在購(gòu)銷或服務(wù)合同規(guī)定的期限內(nèi)向甲方支付的應(yīng)收賬款。第九條甲方的權(quán)利和義務(wù)1. 甲方有權(quán)要求乙方提供履行本合同應(yīng)取得的有關(guān)文件的副本或與原件一致的復(fù)印件。2. .甲方有權(quán)基于維護(hù)融資資金安全的目的，在本合同履行期內(nèi)監(jiān)督乙方開立賬戶的資金運(yùn)用情況。3. 甲方?jīng)Q定向乙方提供融資的，應(yīng)將相應(yīng)的融資款項(xiàng)劃入乙方賬戶。4. 甲方?jīng)Q定向乙方提供融資的，可選擇以下方式收取利息：預(yù)扣方式：按照約定利率扣收利息后將融資凈額劃

26、入乙方賬戶。后收方式：按照約定利率在融資期內(nèi)按月收取利息。第十條乙方的權(quán)利和義務(wù)1. 乙方應(yīng)向甲方提出書面申請(qǐng)及相應(yīng)的文件、資料、報(bào)表和憑證，并保證其準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性和有效性。2. 乙方應(yīng)向甲方提交有權(quán)簽署本合同及與本合同有關(guān)的文件和單據(jù)的授權(quán)人員名單及上述人員的簽字樣本，并保證其真實(shí)性和合法性。3. 乙方應(yīng)按甲方要求填妥有關(guān)憑證。4. 乙方應(yīng)在甲方開立存款賬戶。從融資接受之日起到甲方從開證行或其他當(dāng)事人取得償付日止，其存款賬戶收支接受甲方監(jiān)督。5. 乙方應(yīng)辦妥履行本合同所必備的法律和行政審批手續(xù)，并將相應(yīng)的審批文件副本或復(fù)印件交由甲方查驗(yàn)。6. 乙方應(yīng)在信用證的有效期內(nèi)交單，在交單時(shí)應(yīng)

27、向甲方提交完整的信用證文本。7. 自交單之日起，乙方信用證項(xiàng)下全套單據(jù)及貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移甲方。8. 乙方有權(quán)及時(shí)取得本合同項(xiàng)下的相應(yīng)融資款項(xiàng)。9. 乙方保證在單據(jù)上未設(shè)立或允許保留任何抵押、質(zhì)押、權(quán)益轉(zhuǎn)讓或其他擔(dān)保，且不會(huì)采取任何可能損害或限制甲方與單據(jù)有關(guān)的權(quán)利的行為。10. 乙方應(yīng)書面確認(rèn)不存在影響信用證項(xiàng)下款項(xiàng)支付的法院止付令或任何其他可能影響信用證項(xiàng)下款項(xiàng)支付的問題。11. 乙方因某種原因收到的信用證項(xiàng)下款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)立即向甲方支付該款項(xiàng)。該筆款項(xiàng)在支付甲方前，乙方保證完全出于維護(hù)甲方的排他利益而控制、收取和持有該筆款項(xiàng)，并保證按照甲方的指令辦理支付。12. 乙方同意甲方將本合同項(xiàng)下單據(jù)索

28、償所得款項(xiàng)作為該項(xiàng)融資還款來源直接償還對(duì)甲方的債務(wù)，如所得款項(xiàng)不足以清償全部融資，差額部分由乙方另行清償。第十一條違約事件和處理有下列情形之一的，視為乙方在本合同項(xiàng)下的違約。1. 乙方不履行本合同規(guī)定的義務(wù)。2. 乙方終止?fàn)I業(yè)或者發(fā)生解散、撤銷或破產(chǎn)事件。3. 乙方的財(cái)務(wù)狀況在本合同簽訂后發(fā)生了重大不利變化。4. 甲方議付后未獲足額付款，且乙方存款賬戶沒有足夠的資金用于支付。出現(xiàn)本條第1款規(guī)定的違約事件時(shí)，乙方應(yīng)及時(shí)通知甲方，甲方有權(quán)采取以下措施:1. 要求乙方限期糾正違約事件。2. 終止或解除本合同。3. 解除與違約行為有關(guān)的任何一筆交易。在交易被解除后，乙方應(yīng)向甲方返還相當(dāng)于單據(jù)面值或信用

29、證付款人承付的金額并結(jié)清所有未付利息。如延期返還，甲方有權(quán)向乙方收取罰息。如甲方未終止合同，則任一筆交易的解除不影響雙方在本合同項(xiàng)下其他未解除的交易項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)。4. 有權(quán)從乙方或承受其權(quán)利義務(wù)的第三方開立在中國(guó)工商銀行任一機(jī)構(gòu)內(nèi)的賬戶中或從其他收款中主動(dòng)收取乙方應(yīng)付款項(xiàng)包括乙方應(yīng)支付給甲方的任何遲付利息及費(fèi)用。5. 如因政府命令、法律或法規(guī)的實(shí)施使甲方在本合同項(xiàng)下的履行成為非法或信用證的任一方被禁止付款，甲方將被免于本合同項(xiàng)下義務(wù)的履行。第十二條費(fèi)用與本合同訂立、履行及糾紛解決有關(guān)的費(fèi)用，包括但不限于律師代理費(fèi)、公證費(fèi)等均由乙方支付或償付。第十三條其他約定未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得將本合

30、同項(xiàng)下任何權(quán)利、義務(wù)轉(zhuǎn)讓予第三人。但若甲方因業(yè)務(wù)需要須委托中國(guó)工商銀行其他分支機(jī)構(gòu)（包括分行及各管轄支行）履行本合同項(xiàng)下權(quán)利及義務(wù)，乙方對(duì)此表示認(rèn)可并視為甲方親自履行。第十四條合同的變更、解除和解釋本合同經(jīng)雙方書面同意可以修改、補(bǔ)充或解除。本合同的任何修改和補(bǔ)充均構(gòu)成本合同不可分割的一部分。本合同任何條款的無效均不影響其他條款的效力。甲方給予乙方的任何寬容、寬限或優(yōu)惠或延緩行使本合同項(xiàng)下的任何權(quán)利，均不影響、損害或限制甲方依本合同和法律、法規(guī)而享有的一切權(quán)益，也不應(yīng)視為甲方對(duì)本合同任何權(quán)益的放棄。第十五條本合同的效力獨(dú)立于信用證據(jù)以開立的基礎(chǔ)合同。第十六條爭(zhēng)議解決及司法管轄在合同履行期間，因履

31、行本合同所發(fā)生的或與本合同有關(guān)的一切爭(zhēng)議、糾紛，雙方可協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方可以采取如下第種方式加以解決：1 .依法向甲方所在地人民法院起訴。2 .提交仲裁委員會(huì)仲裁。第十七條生效條件本合同經(jīng)乙方、甲方雙方的法定代表人（負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)代理人簽字或蓋章并加蓋公章之日起生效。本合同一式份，雙方各執(zhí)份，均具有同等效力。第十八條本合同附件是本合同不可分割的組成部分，與合同正文具有同等的法律效力。本合同附件包括賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書。甲方乙方法定代表人:法定代表人：（公章）（公章）附件4：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資（非議付）款項(xiàng)讓渡函日期:中國(guó)工商銀行：敬啟者，開證行：保兌行：信用證編號(hào)：信用證通知編

32、號(hào)：信用證幣種、金額：信用證期限:進(jìn)口商名稱:貨物:信用證效期:最遲裝運(yùn)期:分批裝運(yùn):允許/禁止運(yùn)輸起止地從）項(xiàng)下應(yīng)收賬款事宜，我關(guān)于貴行受讓我司國(guó)內(nèi)信用證（以下統(tǒng)稱“信用證”司現(xiàn)不可撤銷和無條件地將我司在上述信用證項(xiàng)下的所有權(quán)益讓渡給貴行，具體條款如下：1. 出讓方：2. 受讓方：中國(guó)工商銀行（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）3. 價(jià)格和費(fèi)用:利率:寬限期:承諾費(fèi)率:銀行費(fèi)用:4. 出讓方保證：a. 出讓方提交的信用證真實(shí)有效，并附有全部修改。b. 出讓方提交的所有附屬單據(jù)均為真實(shí)、完整的，其所涉及信用證項(xiàng)下貨物從（起運(yùn)地）運(yùn)往（目的地）。c. 出讓方擁有轉(zhuǎn)讓其信用證項(xiàng)下權(quán)益的合法權(quán)利，并將完成轉(zhuǎn)讓其權(quán)益

33、的一切必要手續(xù)，包括非限制性背書。d. 前款所述的信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款沒有瑕疵，出讓方未將其轉(zhuǎn)讓給任何其他人，也未在其上為任何其他人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。e. 若出讓方未能履約，愿意承擔(dān)承諾費(fèi)用。5. 銀行將在審查下述單據(jù)滿意后買入應(yīng)收賬款。為防止異議，銀行在審單后有權(quán)自行取消該筆業(yè)務(wù)：a. 出讓方提交給銀行的相關(guān)單據(jù)，及b. 銀行合理要求的其他單據(jù)。6. 其他條款a. 銀行只有在收到開證行（保兌行）的到期付款確認(rèn)書后，且確認(rèn)書上聲明開證行（保兌行）將于到期日依據(jù)銀行指示付款后，方能支付給出讓方融資款項(xiàng)。b. 出讓方應(yīng)償付銀行有關(guān)讓渡的合理費(fèi)用。如開證行或保兌行到期后因任何原因不能全額支

34、付應(yīng)收賬款款項(xiàng)，出讓方應(yīng)采取所有必要措施協(xié)助銀行追討貨款，并向銀行支付相關(guān)合理費(fèi)用。c. 應(yīng)收賬款到期應(yīng)全額支付，不應(yīng)扣減現(xiàn)在或?qū)淼娜魏畏N類的稅款。如有，應(yīng)由出讓方承擔(dān)。d. 所有信用證規(guī)定應(yīng)由受益人承擔(dān)的開證行或保兌行或付款行的費(fèi)用應(yīng)由出讓方承擔(dān)。7. 如果開證行或保兌行因欺詐行為（如出讓方偽造或捏造全部或部分信用證，或出讓方在信用證項(xiàng)下的交貨和/或與信用證等有關(guān)的行為中有欺詐行為）不能付款（或聲明不愿或不能付款），或執(zhí)行法院止付令及其他凍結(jié)令，出讓方應(yīng)根據(jù)銀行的要求償還相關(guān)款項(xiàng)。出讓方還款后，銀行應(yīng)將相關(guān)應(yīng)收賬款的權(quán)益讓渡或轉(zhuǎn)讓給出讓方。8. 銀行有權(quán)在出讓方交單延遲的情況下取消或更改本

35、協(xié)議條款。9. 本讓渡協(xié)議由中華人民共和國(guó)法律管轄和解釋。本協(xié)議項(xiàng)下產(chǎn)生的任何爭(zhēng)議應(yīng)提交貴行所在地人民法院進(jìn)行訴訟。此致出讓方:附件6:國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書編號(hào)：申請(qǐng)日期年月日中國(guó)工商銀行:茲隨附下列信用證項(xiàng)下單據(jù)和相關(guān)憑證，并向貴行申請(qǐng)辦理賣方融資業(yè)務(wù)。開證行名稱：保兌行名稱：信用證編號(hào)：信用證通知書編號(hào)：信用證修改通知書編號(hào)：通知行名稱：有效期：交單期限：?jiǎn)螕?jù)種類及張數(shù)：?jiǎn)螕?jù)金額：融資金額：融資期限:融資利率：附信用證及修改書共頁(yè)銀行接單日期：銀行審單記錄：業(yè)務(wù)編號(hào)：本申請(qǐng)書中記載的融資金額、期限和利率，由貴行按照相關(guān)審批條件及程序確我司保證承擔(dān)已與貴行簽訂的中國(guó)工商銀行國(guó)內(nèi)信

36、用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)合同規(guī)定的所有責(zé)任和義務(wù)。申請(qǐng)單位（名稱與公章）：銀行簽章：法人代表人或授權(quán)代理人（簽章）：注：本申請(qǐng)書一式兩聯(lián)，第一聯(lián)交賣方融資辦理行；第二聯(lián)申請(qǐng)人留存。聯(lián)次應(yīng)印在“國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書”右側(cè)。附件6:國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資業(yè)務(wù)操作指南貸前調(diào)查流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制客戶前臺(tái)業(yè)務(wù)部門貿(mào)易融資部門法律部門風(fēng)險(xiǎn)劃、節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)a:1.客戶不具備貸款主體資格。5.貿(mào)易背景不真實(shí)。b:1.未按規(guī)定程序和2.調(diào)查內(nèi)容重點(diǎn)不3.信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款存在質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形。c：1、未對(duì)需要法律審查的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。3.存在虛假資料。4.存在無效資料。2.資料不完整。內(nèi)

37、容進(jìn)行調(diào)查。突出。a：1.對(duì)客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡等進(jìn)行審核。2.核實(shí)資料是否完整，所需相關(guān)原件資料是否已全部取得。3.將資料復(fù)印件與原件核對(duì)，在復(fù)印件上注明“經(jīng)核對(duì)與原件致”并簽字確認(rèn)；向相關(guān)機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所，政府主管部門等）核實(shí)；在盡職調(diào)查中進(jìn)一步核實(shí)。4.核實(shí)相關(guān)資料是否在有效期內(nèi)；根據(jù)公司章程核實(shí)其貸款有關(guān)決議是否有效05.根據(jù)交易合同、單據(jù)和信用證等資料分析貿(mào)易背景真實(shí)性,必要時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貨物裝運(yùn)等情況。b:1.經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)以實(shí)際調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔，并查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)及我行CIIS系統(tǒng)、CM200源統(tǒng)，必要時(shí)咨詢其他中介機(jī)構(gòu)，了解客戶基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)

38、務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、交易背景、與交易對(duì)手的合作關(guān)系、貸款用途等。2.產(chǎn)品經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)核實(shí)信用證是否符合我行辦理賣方融資業(yè)務(wù)條件，要求信用證符合人民銀行及我行相關(guān)規(guī)定；核實(shí)屬延期付款跟單信用證；信用證條款明確、合理且索匯路線簡(jiǎn)潔清晰；議付信用證須指定受益人開戶行為議付行等?；A(chǔ)文件1 .人民銀行國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法（銀發(fā)1997265號(hào)）；2 .關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知（工銀發(fā)200822號(hào)）；3 .法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程（工銀辦發(fā)200723號(hào)）。相關(guān)文件1、銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行授信工作盡職指引；2、未能準(zhǔn)確提示法律風(fēng)險(xiǎn)并提出防范建議。d:1、調(diào)查報(bào)告內(nèi)咨不全面。2、調(diào)

39、查報(bào)告內(nèi)咨不清楚或存在疑點(diǎn)。3.查詢?nèi)嗣胥y行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記管理系統(tǒng)核實(shí)應(yīng)收賬款情況。c:1、明確法律審查的范圍和事項(xiàng)。2、明確法律審查的要點(diǎn)和要求。d:1、報(bào)告應(yīng)包含調(diào)查情況、分析內(nèi)容及調(diào)查結(jié)論。2、調(diào)查報(bào)告不清楚或存在疑問的，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)責(zé)成客戶經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理進(jìn)一步調(diào)查。2、中國(guó)工商銀行貸款擔(dān)保管理辦法（工銀發(fā)200394號(hào)）；3、關(guān)于印發(fā)特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)相關(guān)管理辦法的通知（工銀發(fā)2005239號(hào)）；4、中國(guó)工商銀行法律審查辦法（修訂）»（工銀發(fā)2004228號(hào)）。貸款核準(zhǔn)流程圖（核準(zhǔn)方式）風(fēng)險(xiǎn)控制前臺(tái)部門授信審批部門技術(shù)審查部門風(fēng)險(xiǎn)劃、節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)a:1

40、、未審查貸款實(shí)際 用途。2、未審查客戶是否 符合國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng) 下賣方融資貸款基 本條件。3、未準(zhǔn)確核實(shí)是否 符合核準(zhǔn)制辦理?xiàng)l件。4、未嚴(yán)格審查借款 金額、期限、利率 是否符合規(guī)定。5、審查重點(diǎn)不突出。b:1、超權(quán)限審批。2、不符合授信使用條件核準(zhǔn)。a:1、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方融資用途不違反法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定。2、客戶應(yīng)在我行開立存款賬戶，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，還款來源可靠，交易背景真實(shí)，與交易對(duì)手合作關(guān)系穩(wěn)定且無貿(mào)易糾紛。信用證在有效期內(nèi)且符合相關(guān)文件規(guī)定，信用證條款表述清晰，索匯路線明確，不存在對(duì)賣方融資辦理行不利的條款或軟條款。3、對(duì)客戶運(yùn)行情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，財(cái)務(wù)狀況及還款能力等因素進(jìn)行分析，確認(rèn)符

41、合貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信使用條件以及是否有充足的授信額度，開證行為非我行系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的，須向授信審批行查詢并提出使用申請(qǐng)，在獲得分配授信額度后方可辦理業(yè)務(wù)。4、合理確定賣方融資比例，最高不得超過單據(jù)對(duì)外索償金額；融資期限最長(zhǎng)不得超過180天（含），且不得辦理展期和再融資；賣方融資（議付）和預(yù)扣利息的賣方融資（非議付）業(yè)務(wù)利率應(yīng)比照當(dāng)期最新貼現(xiàn)利率執(zhí)行，后收利息的賣方融資（非議付）利率按照同期限貸款利率執(zhí)行。5、著重審查客戶是否符合辦理業(yè)務(wù)的基本條件；分析交易背景的真實(shí)性；審查信用證項(xiàng)下單據(jù)是否與信用證條款表面相符；對(duì)于辦理賣方融資（非議付）的，應(yīng)確認(rèn)收到開證行的無條件付款確認(rèn)書。b:1、在年度授權(quán)文件中明確國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資的授權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定；通過CM200凍統(tǒng)對(duì)審批權(quán)限進(jìn)行剛性控制?；A(chǔ)文件1、人民銀行國(guó) 內(nèi)信用證結(jié)算 辦法（銀發(fā)1997265號(hào)）；2.關(guān)于印發(fā) 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資 產(chǎn)品管理相關(guān) 辦法的通知（工銀發(fā)200822 號(hào)）；3、法人客戶信 貸業(yè)務(wù)基本操 作流程（工銀辦發(fā)200723 號(hào)）。相關(guān)文件1、銀監(jiān)會(huì)商 業(yè)銀行授信工 作盡職指引；2、