某公司業(yè)績(jī)合同管理辦法

1、金金自自天天正正智智能能控控制制股股份份業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)合合同同管管理理辦辦法法目目 錄錄第一章總則.2第二章業(yè)績(jī)合同的制定.3第三章業(yè)績(jī)合同的簽訂.7第四章業(yè)績(jī)合同過(guò)程控制.8第五章績(jī)效評(píng)定辦法.9第六章業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作.10第七章附則.11附件一：業(yè)績(jī)合同制訂流程.12附件二：公司業(yè)績(jī)合同.12第一章第一章 總總 則則第一條第一條 目的為保證戰(zhàn)略的順利實(shí)施，以合同的方式體現(xiàn)業(yè)績(jī)考核的嚴(yán)肅性，使公司高層管理者與各部門總經(jīng)理集中精力做好各自分管的工作，特制定本辦法。第二條第二條 業(yè)績(jī)合同適用圍業(yè)績(jī)合同簽訂對(duì)象（受約人）主要是非公司董事會(huì)任命的高管人員和各事業(yè)部、職能部總經(jīng)理。業(yè)績(jī)合同受約人可按自身

2、的業(yè)績(jī)合同分解成下屬人員的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，以督促、考核下屬人員，保證業(yè)績(jī)合同的實(shí)現(xiàn)。第三條第三條 業(yè)績(jī)合同的期限業(yè)績(jī)合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)周期、會(huì)計(jì)核算等特點(diǎn)確定，通常情況下業(yè)績(jī)合同的有效期可以設(shè)為每年一月一日至十二月三十一日止。在有效期結(jié)束前，通過(guò)新一輪業(yè)績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績(jī)合同。第四條第四條 業(yè)績(jī)合同的效力業(yè)績(jī)合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期不得擅自更改。如遇到對(duì)公司經(jīng)營(yíng)影響重大、不可抗拒的情況時(shí)（如自然災(zāi)害或外部環(huán)境的巨大改變） ，經(jīng)合同雙方協(xié)商，經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，可以酌情予以調(diào)整。第二章第二章 業(yè)績(jī)合同的制定業(yè)績(jī)合同的制定第五條第五條 業(yè)績(jī)合同的作用業(yè)績(jī)合

3、同作為績(jī)效管理的有效手段，有助于：（一）提高公司部管理的透明度，有利于對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和與時(shí)反饋。（二）將個(gè)人對(duì)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)的做法制度化。第六條第六條 業(yè)績(jī)合同的設(shè)計(jì)原則（一）以價(jià)值為驅(qū)動(dòng)：建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)：全面體現(xiàn)各崗位關(guān)鍵業(yè)績(jī)成果，充分反映崗位特色。（三）與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標(biāo)，業(yè)績(jī)指標(biāo)與其權(quán)重的設(shè)定以公司戰(zhàn)略為依據(jù)。（四）公平一致性：上下級(jí)進(jìn)行開(kāi)放、充分的溝通，對(duì)業(yè)績(jī)合同產(chǎn)生認(rèn)同。第七條第七條 業(yè)績(jī)合同核心容業(yè)績(jī)合同主要包括四個(gè)部分：3 / 12（一）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類別（二）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（三）指標(biāo)權(quán)重（四）指標(biāo)量化目標(biāo)第八條第八條 關(guān)鍵業(yè)績(jī)

4、指標(biāo)類別關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分為三類：（一）效益類：體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類指標(biāo)包括三類：1. 資產(chǎn)盈利效率指標(biāo)，如投資資本回報(bào)率2. 現(xiàn)金獲利能力指標(biāo)，如自由現(xiàn)金流3. 盈利水平指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、息稅前利潤(rùn)（二）營(yíng)運(yùn)類：是實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略與財(cái)務(wù)目標(biāo)運(yùn)用營(yíng)運(yùn)杠桿的能力，包括八類：1. 收入管理指標(biāo)，如銷售額2. 成本費(fèi)用控制指標(biāo)，如生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用3. 投資支出控制指標(biāo)，如投資資本支出4. 營(yíng)運(yùn)資本管理指標(biāo)，如營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)期5. 進(jìn)度管理指標(biāo)，如產(chǎn)量計(jì)劃完成率6. 科研管理指標(biāo)，如新產(chǎn)品數(shù)量7. 質(zhì)量管理指標(biāo)，如產(chǎn)品合

5、格率、廢品率、返工率、投訴次數(shù)、客戶滿意度8. 安全管理指標(biāo)，如特大事故次數(shù)（三）組織類：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)，體現(xiàn)推動(dòng)公司價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力，包括三類：1. 崗位設(shè)置與聘用指標(biāo)，如員工總數(shù)、減員數(shù)量2. 員工士氣指標(biāo)，如員工滿意度3. 人才發(fā)展指標(biāo)，如優(yōu)秀人才流失率第九條第九條 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的設(shè)定（一）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的界定圍1. 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，隨公司戰(zhàn)略的演化而被調(diào)整、修正；2. 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素變化的衡量參數(shù)；3. 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過(guò)程的反映。（二）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的作用1

6、. 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況；2. 使管理者能與時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題并采取行動(dòng)；3. 有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行；4. 為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通提供客觀基礎(chǔ)；5. 使經(jīng)營(yíng)管理者集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)方面。（三）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇原則1. 指標(biāo)應(yīng)是所衡量的重要驅(qū)動(dòng)因素，并與有關(guān)單位的使命/活動(dòng)的戰(zhàn)略方向一致；2. 指標(biāo)能夠測(cè)量或具有明確的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，可量化分析；3. 受約人應(yīng)有能力影響指標(biāo)，并改進(jìn)業(yè)績(jī)；4. 指標(biāo)必須有明確的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來(lái)源；5. 盡可能使用財(cái)務(wù)報(bào)表中已存在的項(xiàng)目來(lái)設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)。（四）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇方法1. 效益類指標(biāo)選擇方法：投資資本

7、回報(bào)率是公司創(chuàng)造價(jià)值能力的根本衡量，適用于對(duì)損益結(jié)果有重大影響的經(jīng)營(yíng)管理人員，對(duì)總經(jīng)理和事業(yè)部總經(jīng)理加大該項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重；凈利潤(rùn)與息稅前利潤(rùn)考察創(chuàng)利能力，其中息稅前利潤(rùn)剔除了融資成本和稅收因素，事業(yè)部沒(méi)有資本組織權(quán)，由公司統(tǒng)一報(bào)稅，所以對(duì)事業(yè)部總經(jīng)理考察息稅前利潤(rùn)，對(duì)公司總經(jīng)理則考察凈利潤(rùn)；5 / 122. 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)選擇方法：營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)反映崗位獨(dú)特的工作成果，盡量體現(xiàn)出主要年度目標(biāo)，數(shù)量不應(yīng)過(guò)多。3. 組織類指標(biāo)選擇方法：?jiǎn)T工滿意度能體現(xiàn)對(duì)公司策略、文化和機(jī)制的認(rèn)同，可分別考察公司和事業(yè)部的員工滿意度。第十條第十條 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的權(quán)重對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重的設(shè)計(jì)有以下要求：1. 對(duì)公司戰(zhàn)略重要性高

8、的指標(biāo)權(quán)重大；2. 受約人影響直接且顯著的指標(biāo)權(quán)重大；3. 綜合性強(qiáng)的指標(biāo)權(quán)重大，如負(fù)有損益責(zé)任的總經(jīng)理的效益類指標(biāo)權(quán)重大；4. 權(quán)重分配在同級(jí)別、同類型崗位之間應(yīng)具有一致性，同時(shí)兼顧每個(gè)崗位的獨(dú)特性，具有一定的浮動(dòng)圍。典型通用指標(biāo)，如部門管理費(fèi)用、員工滿意度所占權(quán)重應(yīng)保持統(tǒng)一；5. 每一項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重一般不小于 5，否則對(duì)綜合業(yè)績(jī)的影響太微弱。為體現(xiàn)各指標(biāo)的輕重緩急不同，指標(biāo)之間的權(quán)重差異最好控制在 5以上。第十一條第十一條 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值，應(yīng)遵循以下原則：1. 具有足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達(dá)標(biāo)，大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中部分指標(biāo)；2. 綜合考察多方面的信息依

9、據(jù)，如歷史業(yè)績(jī)、對(duì)未來(lái)發(fā)展的預(yù)測(cè)、對(duì)事業(yè)部的控制要求，同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)績(jī)等；3. 發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對(duì)目標(biāo)設(shè)定無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)；4. 目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改變。第三章第三章 業(yè)績(jī)合同的簽訂業(yè)績(jī)合同的簽訂第十二條第十二條 業(yè)績(jī)合同制訂流程見(jiàn)附件一。第十三條第十三條 每年十二月上旬，總經(jīng)理根據(jù)公司下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，提出各直接下級(jí)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的定義、計(jì)分方式、目標(biāo)值和權(quán)重等初步方案；第十四條第十四條 每年十二月中旬，各高管人員對(duì)業(yè)績(jī)合同的初步方案確認(rèn)、修正并進(jìn)行反饋；第十五條第十五條 每年十二月下旬，人力資源部編制業(yè)績(jī)合同初

10、稿（詳見(jiàn)附件二） ；第十六條第十六條 每年十二月下旬，總經(jīng)理根據(jù)薪酬考核委員會(huì)建議提出業(yè)績(jī)考核辦法，人力資源部負(fù)責(zé)組織實(shí)施；第十七條第十七條 每年一月份，人力資源部組織業(yè)績(jī)合同雙方討論（考核指標(biāo)詳見(jiàn)附件三至附件七） 。董事長(zhǎng)（發(fā)約人）與總經(jīng)理（受約人） 、總經(jīng)理(發(fā)約人)與公司其他高管人員（受約人）分別就合同條款進(jìn)行面對(duì)面協(xié)商，達(dá)成共識(shí)并簽署合同；第十八條第十八條 人力資源部組織業(yè)績(jī)合同的協(xié)商簽訂工作，并負(fù)責(zé)合同備案。第四章第四章 業(yè)績(jī)合同過(guò)程控制業(yè)績(jī)合同過(guò)程控制第十九條第十九條 季度跟蹤業(yè)績(jī)合同完成情況（一）人力資源部每季度向財(cái)務(wù)部、各部門搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績(jī)合同中量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù)，對(duì)完

11、成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較；（二）人力資源部向公司薪酬考核委員會(huì)、高管人員通報(bào)本季度業(yè)績(jī)完成情況。第二十條第二十條 階段業(yè)績(jī)匯報(bào)階段業(yè)績(jī)匯報(bào)有利于業(yè)績(jī)合同雙方總結(jié)和回顧合同目標(biāo)完成情況，提出改進(jìn)措施。每季度結(jié)束后，業(yè)績(jī)合同受約人向發(fā)約人匯報(bào)業(yè)績(jī)合同完成情況。第二十一條第二十一條 業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值的調(diào)整7 / 12（一）當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)明顯高于或低于合同預(yù)期目標(biāo)時(shí)，業(yè)績(jī)合同受約人需詳細(xì)述導(dǎo)致偏差的原因。如屬于外部環(huán)境的重大變化或自然災(zāi)害等不可抗力原因，人力資源部在進(jìn)行充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)外部環(huán)境變化的趨勢(shì)，與時(shí)提出業(yè)績(jī)目標(biāo)的調(diào)整意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理。（二）總經(jīng)理聽(tīng)取受約人的匯報(bào)后，分析導(dǎo)致偏差

12、的原因，審議業(yè)績(jī)目標(biāo)調(diào)整意見(jiàn)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，人力資源部調(diào)整受約人的業(yè)績(jī)目標(biāo)，組織簽約，雙方重新簽訂業(yè)績(jī)合同附件并備案。第二十二條第二十二條 業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃（一）當(dāng)階段實(shí)際業(yè)績(jī)低于預(yù)期目標(biāo)，不屬于外部原因時(shí)，發(fā)約人與受約人共同分析產(chǎn)生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。（二）總經(jīng)理聽(tīng)取匯報(bào)后，審批業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。（三）發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃的落實(shí)情況，監(jiān)督業(yè)績(jī)改進(jìn)效果。第五章第五章 績(jī)效評(píng)定辦法績(jī)效評(píng)定辦法第二十三條第二十三條 每年一月上旬對(duì)業(yè)績(jī)合同進(jìn)行考核，比較全年實(shí)際業(yè)績(jī)與全年業(yè)績(jī)合同目標(biāo)差異，業(yè)績(jī)合同總分作為受約人浮動(dòng)薪酬與非物質(zhì)性獎(jiǎng)懲的依據(jù)。第二十四條

13、第二十四條 業(yè)績(jī)合同數(shù)據(jù)收集（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)全年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（投資回報(bào)率、利潤(rùn)、現(xiàn)金流量、銷售收入、成本、管理費(fèi)用等） ，報(bào)人力資源部；市場(chǎng)部、企管部等部門負(fù)責(zé)收集、核實(shí)各自主管領(lǐng)域的數(shù)據(jù)（市場(chǎng)占有率、品牌知名度、公司經(jīng)營(yíng)狀況分析等），報(bào)人力資源部；人力資源部負(fù)責(zé)收集、核實(shí)其它數(shù)據(jù)（特大事故、員工滿意度等） 。（二）人力資源部設(shè)計(jì)并發(fā)放員工滿意度調(diào)查問(wèn)卷，每年年底進(jìn)行公司和事業(yè)部圍的民意測(cè)驗(yàn)，分別計(jì)算公司和各事業(yè)部員工滿意度的平均得分。第二十五條第二十五條 業(yè)績(jī)合同分值計(jì)算人力資源部計(jì)算各項(xiàng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)得分，累加即可得到業(yè)績(jī)合同分值。第二十六條第二十六條 業(yè)績(jī)考核每年元月份進(jìn)行年度業(yè)績(jī)考

14、核會(huì)，確認(rèn)年度考核成績(jī)。第二十七條第二十七條 當(dāng)受約人在合同期調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間的實(shí)際業(yè)績(jī)與其在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較。當(dāng)實(shí)際業(yè)績(jī)超過(guò)合同目標(biāo)時(shí)，實(shí)際業(yè)績(jī)不會(huì)自動(dòng)成為下一年度的業(yè)績(jī)目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動(dòng)力。第六章第六章 業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作業(yè)績(jī)考核后續(xù)管理工作第二十八條第二十八條 業(yè)績(jī)考核結(jié)果的反饋發(fā)約人通過(guò)面談形式，把業(yè)績(jī)考核結(jié)果以與考核的評(píng)定容與過(guò)程告訴受約人，指出過(guò)去一年中取得的成績(jī)與不足，并指明今后努力方向，改進(jìn)方法和發(fā)展的要點(diǎn)，以與相應(yīng)的期待、目標(biāo)等。第二十九條第二十九條 業(yè)績(jī)考核結(jié)果的應(yīng)用（一）公司薪酬考核委員會(huì)、人力資源部根據(jù)薪酬實(shí)施細(xì)則中

15、薪酬計(jì)算方法，參考業(yè)績(jī)合同總分計(jì)算受約者個(gè)人年度獎(jiǎng)勵(lì)年薪。（二）董事會(huì)依據(jù)業(yè)績(jī)合同分值，決定對(duì)受約人的非物質(zhì)獎(jiǎng)懲，如職務(wù)任免、晉升、培訓(xùn)等。第三十條第三十條 業(yè)績(jī)考核結(jié)果的保管業(yè)績(jī)考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對(duì)比依據(jù)，以與其他人力資源管理依據(jù)。第七章第七章 附附 則則第三十一條第三十一條 業(yè)績(jī)合同關(guān)鍵考核指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)計(jì)算方法、業(yè)績(jī)合同綜合分值與操作流程由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。第三十二條第三十二條 效益類計(jì)算方法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十三條第三十三條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。9 / 12附件一：業(yè)績(jī)合同制訂流程附件一：業(yè)績(jī)合同制訂流程附件二：公司業(yè)績(jī)合同附件二：公司業(yè)績(jī)合

16、同合同編號(hào):受約人： 發(fā)約人： 職位： 職位： 合同有效期：年月日至年月日為使公司年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落到實(shí)處，經(jīng)雙方商定，同意簽訂年業(yè)績(jī)合同。業(yè)績(jī)指標(biāo)如下：關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重權(quán)重年度目標(biāo)值年度目標(biāo)值計(jì)分方式計(jì)分方式數(shù)據(jù)來(lái)源數(shù)據(jù)來(lái)源A A%B B%。 。 。%發(fā)約人將依據(jù)本業(yè)績(jī)合同對(duì)受約人年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，年實(shí)際完成數(shù)以年度公司財(cái)務(wù)決算為準(zhǔn)。發(fā)約人根據(jù)合同完成情況，按薪酬管理制度給予獎(jiǎng)罰。受約人簽名：_ 發(fā)約人簽名：_簽署時(shí)間：_年_月_日業(yè)績(jī)合同業(yè)績(jī)合同( (編號(hào)編號(hào):):)附件附件: :業(yè)績(jī)合同執(zhí)行跟蹤表業(yè)績(jī)合同執(zhí)行跟蹤表薪酬考核委員會(huì)薪酬考核委員會(huì)/人力資源部人力資源部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部人力資源部人力資源部