期末截止和關(guān)賬管理規(guī)定

1、UJUJUJtOp.COfT好好學(xué)另天天向上德信誠培訓(xùn)網(wǎng)更多免費資料下載請進：http:/好好學(xué)習(xí)社區(qū)期末截止和關(guān)賬管理規(guī)定1目的為規(guī)范公司月末結(jié)賬各項工作，制定本規(guī)定。2范圍本規(guī)定適用于公司及所屬各單位（含控股子公司）月末結(jié)賬管理工作。3術(shù)語和定義3.1月末結(jié)賬本規(guī)定中所稱的月末結(jié)賬是指月末各項經(jīng)濟交易事項按照中國石油會計手 冊、會計法等規(guī)定，真實、準(zhǔn)確的計入當(dāng)月會計分期。完成財務(wù)管理信息系統(tǒng) 關(guān)賬、封閉結(jié)算模塊一交易會計期間關(guān)閉， 開啟ERP系統(tǒng)會計期間、物料期間, 關(guān)閉會計期間、物料期間等操作。3.2封閉結(jié)算模塊一交易會計期間關(guān)閉本規(guī)定中所稱的封閉結(jié)算模塊一交易會計期間關(guān)閉是指各單位完成

2、財務(wù)管 理信息系統(tǒng)中地區(qū)間交易模塊的相關(guān)操作，包括銷貨對賬、購貨簽認(rèn)、銷貨簽 認(rèn)、關(guān)閉資金期間、地區(qū)公司間往來簽認(rèn)。3.3財務(wù)管理信息系統(tǒng)關(guān)賬本規(guī)定中所稱的財務(wù)管理信息系統(tǒng)關(guān)賬是指財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理員在財務(wù)管理信息系統(tǒng)中，執(zhí)行關(guān)閉會計期間操作。UJUJUJtOp.COfT好好學(xué)另天天向上德信誠培訓(xùn)網(wǎng)更多免費資料下載請進：http:/好好學(xué)習(xí)社區(qū)3.4 ERP系統(tǒng)關(guān)賬本規(guī)定中所稱的ERP系統(tǒng)關(guān)賬是指公司本部及所屬各單位（不含控股子公 司）關(guān)閉ERP系統(tǒng)中會計期間和物料期間3.5開啟ERP系統(tǒng)期間本規(guī)定中所稱的開啟ERP系統(tǒng)期間是指財務(wù)處開啟ERP系統(tǒng)次月會計期間 及物料期間，物料期間開啟后設(shè)置

3、物料不允許前期記賬。4職責(zé)4.1財務(wù)處4.1.1負責(zé)月末結(jié)賬的組織管理工作；4.1.2負責(zé)完成公司機關(guān)賬務(wù)處理，編制結(jié)賬工作清單（包括公司機關(guān)及公司）；4.1.3負責(zé)關(guān)閉公司封閉結(jié)算模塊一交易會計期間；4.1.4負責(zé)開啟公司ERP系統(tǒng)次月會計期間及物料期間，并設(shè)置物料期間不允 許前期記賬；4.1.5負責(zé)公司財務(wù)管理信息系統(tǒng)（FMIS、資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（AMIS關(guān)賬;4.1.6負責(zé)公司開啟賬務(wù)申請單的填寫、審批、上報工作；4.1.7負責(zé)關(guān)閉公司機關(guān)ERP系統(tǒng)、凍結(jié)各公司代碼ERP會計期間。4.2所屬各單位（含控股子公司）4.2.1負責(zé)本單位的憑證審核、上傳、確認(rèn)工作，編制本單位結(jié)賬工作清單；4.2.2負責(zé)本單位開啟賬務(wù)申請單的填寫、上報工作。UJUJUJt