信用證軟條款的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范措施探討

1、信用證軟條款的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范措施探討信用證軟條款的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范措施探討摘 要 隨著全球經(jīng)濟(jì)逐漸呈現(xiàn)出一體化的開展趨勢，信用證作為國際 貿(mào)易最為重要的支付方法，對相關(guān)貿(mào)易的結(jié)算起到重要作用。而當(dāng)前信用證軟條款方面還存在很大的問題，給信用證當(dāng)事人造成了極大的損失，嚴(yán)重危害了當(dāng)事人的合法利益，同時(shí)也給國際貿(mào)易帶來了一定程度上的影響。本文針對信用證軟條款所存在的問題產(chǎn)生原因進(jìn)行分 析，并針對常見的信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)形式，提出防范措施。關(guān)鍵詞信用證軟條款 成因風(fēng)險(xiǎn)防范 措施探討一、引言在我國信用證中所存在的軟條款現(xiàn)象又被稱作陷進(jìn)條款，這種條款是信用證中一種不能夠撤銷的外加條款。 近年來，不法分子通過信用

2、證軟條款這一條例進(jìn)行相關(guān)詐騙活動(dòng)，致使經(jīng)濟(jì)損失已達(dá)數(shù)億。如假設(shè)出口商沒有按照相關(guān)規(guī)定發(fā)貨，買方可以通過此條款或有關(guān)憑據(jù)解除需要付款的責(zé)任。這場交易的主動(dòng)權(quán)完全掌握在買方手中，買方是否付款完全可以根據(jù)自己的意愿，軟條款在實(shí)際交易過程中是根本無法起到作用的信用證。由此可看出，這一條例所存在的問題已經(jīng)不可再無視，它對國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的正常開展造成了極大的影響。二、信用證軟條款的概念及特點(diǎn)信用證軟件條款的概念目前，信用證軟條款已在我國實(shí)施運(yùn)行。它是在無法撤回的信用證中新添的一類條例，指的是辦理信用證件的非法開戶人員在辦理該項(xiàng)證件業(yè)務(wù)時(shí)，成心制造出來的陷阱條例，從而方便在該項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行實(shí)施過程中，讓辦理該項(xiàng)業(yè)

3、務(wù)的開戶行處于被動(dòng)形式，此時(shí)提出申請的開戶人員就能隨時(shí)將陷阱條例搬出來使用，從而不承當(dāng)信用證件當(dāng)中的付款義務(wù)。換句話而言，這類信用證是一種能夠隨時(shí)取消或永遠(yuǎn)都無法實(shí)現(xiàn)的信用證。一般來說，這是非法申請開戶人員為了逃脫付款義務(wù)而設(shè)置出來的陷阱，這就使得那些正常開戶人的合法權(quán)益及有效利益受到侵犯，同時(shí)無法進(jìn)行正常的交易。信用證軟條款的特點(diǎn)信用證軟條款的特點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)：首先，該條例不易被發(fā)現(xiàn)。這項(xiàng)條例的付款規(guī)章制 度不夠明確，其中的一些條例條款不夠真實(shí)，有的甚至是偽造出來的。 與此同時(shí)，付款義務(wù)的規(guī)定并沒有表達(dá)出來。因此，這類證件不容易被人看出端倪，它的使用權(quán)一律在開證申請人的手中。其次，這類條例

4、的主動(dòng)權(quán)完全在開證申請人的手中。該項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行實(shí)施過程使辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的開戶行處于被動(dòng)形式，而開證申請方卻能將這類信用證件隨時(shí)注銷，從而不承當(dāng)其中的付款義務(wù)， 這是該項(xiàng)條例最根底特點(diǎn)。最后，這項(xiàng)條例種類較多。隨著全球經(jīng)濟(jì)的迅速開展，信用證軟條款逐漸增多， 其種類也是多種多樣，經(jīng)常會(huì)有所變動(dòng)，有的條款內(nèi)容 還寫得比擬專業(yè)，使得合法開證人無法看出其中的端倪，因此沒有采取防范措施。 這時(shí)，就需考慮合法開證人是如何收取到軟條款信用證的。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，開證人在辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)是依照買賣合同來進(jìn)行的， 該合同中并不含有軟條款， 開證行那么是依照開證人的申請書來開戶 的。由此可以看出，開證人拿到的信用證，應(yīng)當(dāng)與買賣合

5、同的內(nèi)容無差。但在實(shí)際的操作過 程中，有許多外國信用證件與買賣合同不符。這就說明非法開證人有著不合法秘密，所以在 申請時(shí)就設(shè)下陷阱， 從而獲取其利益。 這種軟條款讓合法開證人要支付更多的款額， 利用軟 條款的不法商人那么從中受益， 使得合法人的權(quán)益受到侵犯， 并破壞信用證在國際貿(mào)易中的 運(yùn)用。三、信用證軟條款常見風(fēng)險(xiǎn)種類暫不生效條款 信用證包括兩種形式，一種為暫不生效，一種為必須要經(jīng)過另外付出證性才可生效。而軟 條款的作用存在不確定性，可以作用于其他條款。 例如， 裝船條款、商檢條款或是另外需確 認(rèn)或通知才可生效的條款，總而言之，軟條款決定信用證是否生效。簡單來說，就是買家可 以通過軟條款使信

6、用證不生效， 使得出口商難以生產(chǎn)產(chǎn)品， 或只有非常短的時(shí)間用于裝運(yùn)貨 物，從而使得出口商不能夠根據(jù)相關(guān)規(guī)定出貨， 在這一期間， 如假設(shè)商品的市場價(jià)值有所下 降或存在其他因素有損進(jìn)口商利益的情況， 進(jìn)口商就能夠?qū)Τ隹谏贪l(fā)出拒絕裝貨的通知， 從 而使得信用證不能起到效果， 而受益人也無法按時(shí)把完成的出口單據(jù)提交給議付行寄單索匯。 另外，開證行也能夠借此自行免除之前與其所簽訂的信用證的付款條例， 而相關(guān)條例的高額 履約金和傭金那么早就被交易中介或開證人所收取，無法追回。信用證與合同兩個(gè)條款內(nèi)容不同 在許多國際進(jìn)出口貿(mào)易中，因信用證與合同兩個(gè)條款內(nèi)容不同這項(xiàng)現(xiàn)象而造成嚴(yán)重?fù)p失的 也較為常見。 而這造成

7、損失的原因多數(shù)都是商品的市場價(jià)值有所下滑， 進(jìn)口商有毀約， 卻不 愿承當(dāng)條例中的高額違約金， 所以通過軟條款來到達(dá)目的， 私自在條款中更改或添加違背之 前合同所規(guī)定的條例。 在條款中更改或添加違背合同之前所規(guī)定的條例， 通常情況下， 出口 商方面無法與開證行取得聯(lián)系， 而進(jìn)口商方面那么可以條例與實(shí)際情況不符或銀行在之前簽 訂時(shí)有所筆誤而修改條例為由， 到達(dá)目的， 從而使得后續(xù)都按照進(jìn)口商修改的合理執(zhí)行， 并 且擔(dān)保不會(huì)有拒付情況出現(xiàn)， 而如果出口方統(tǒng)一繼續(xù)執(zhí)行合同并履約制單， 那么就已經(jīng)中了 進(jìn)口商所設(shè)下的圈套， 完成交易之后進(jìn)口商指出之前所修改的單證， 以不符合其自身利益的 理由拒絕付款，

8、從而減免商品的市場價(jià)值有所下滑給自身所損失的利益， 或是從而設(shè)定出對 自身更加有利的付款條件，而出口商就需要遵循其所要求條件，自身利益受損。 【 1】四、信用證軟條款的原因分析 從多個(gè)角度來看，信用證軟條款產(chǎn)生的原因主要有兩點(diǎn)：一是目前的信用證用于付款工作 時(shí)，本身存在缺陷；二是信用證被開證人員非法操控。以下便是詳細(xì)說明：信用證用于付款工作時(shí)本身的缺陷 目前的信用證用于付款工作時(shí)，本身存在缺陷。這是軟條款信用證出現(xiàn)的主要原因之一。在全球經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中， 信用證的結(jié)款方法在買者與賣者之間的權(quán)益平衡不恰當(dāng)。 通常， 買者的 權(quán)益受法律保護(hù)更多。 其主要原因是信用證制度在執(zhí)行的過程中， 買者往往要承當(dāng)較

9、大風(fēng)險(xiǎn)， 而賣者的風(fēng)險(xiǎn)明顯要更小。 其中，賣者承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)主要是由于出貨單與實(shí)際的出貨量不相符， 使得貨款結(jié)算不準(zhǔn)確。 而買者需要承當(dāng)?shù)氖钦麄€(gè)交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)， 這可能使買者在最后時(shí) 期只收到一些沒有用處的文件。 因此，買者在付款之后， 力圖掌控交易中的信息資料。 但在 實(shí)際的國際交易中， 資金結(jié)算的過程往往需要較長的時(shí)間。 這就使得少局部的賣者欺騙買者， 把較差的貨物冒充其中，有的甚至不放取任何貨物，隨之制造出假的憑證單據(jù)去銀行結(jié)算， 買者那么遭受了重大損失。此時(shí)，買者想在信用證上做手腳， 從而制約賣者，以保護(hù)自身的 合法權(quán)益。 但買者在信用結(jié)算中， 其權(quán)益保護(hù)本身就高于賣者， 所以買者制造出

10、一些不易被人發(fā)現(xiàn)的陷阱條款。 【 2】 除此之外，在國際領(lǐng)域，有關(guān)信用證的法律保護(hù)條例較少，并且 沒有相關(guān)的文獻(xiàn)信息明令禁止軟條款的施行使用。 這也是促使信用證軟條款逐漸增多的重要 因素。信用證操作人員方面的原因 信用證操作人員方面所出現(xiàn)的原因主要分為兩方面： 一種是開證申請人有意想要詐騙對方， 從而獲取高額利潤； 另一種就是開證申請人為了掌握到交易的主動(dòng)權(quán)， 從而在交易過程中保 障自身利益。在第一方面通常存在三個(gè)現(xiàn)象，第一種現(xiàn)象就是開證申請人要求進(jìn)口商在交易前提前交付 履約保證金。 而如假設(shè)進(jìn)口商在將保證金交付之后， 申請人就可通過軟條例中的相關(guān)內(nèi)容逃 避付款的責(zé)任， 最終到達(dá)自己的詐騙目的

11、。 這種現(xiàn)象近年來在我國出現(xiàn)比擬頻繁。 第二種現(xiàn) 象是開證人對簽約合同進(jìn)行修改之后， 出口商受其修改后的相關(guān)條例所迫把貨物的價(jià)值降低 賣出， 開證人作為中介從中獲取利潤。 這種情況是提前在合同中做好手腳， 等待進(jìn)口商進(jìn)入 圈套， 出口商完成交貨之后，通過合同中的有關(guān)單據(jù)，從而使開證行無法完成付款，而貨物 卻已經(jīng)發(fā)出， 這種情況下， 出口商只能夠被迫接受其降價(jià)的條件。 第三種現(xiàn)象是一些開證人 以產(chǎn)品的市場價(jià)格不穩(wěn)定作為借口， 使得出口商利益受損。 這些國際貿(mào)易， 其商品都會(huì)存在 市場價(jià)格不穩(wěn)定的現(xiàn)象， 特別是一些常用產(chǎn)品。 這也造成貿(mào)易進(jìn)口存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。 一些商 人那么利用這一特性， 通過軟條

12、款的相關(guān)內(nèi)容， 根據(jù)商品的市場價(jià)值變動(dòng)， 從中掌握交易的 主動(dòng)權(quán)。例如， 通過信用證的相關(guān)條例指定商品的運(yùn)輸線路， 但是產(chǎn)品價(jià)值有所下滑， 買家 收益與初期產(chǎn)生較大差異， 這些商人那么以不是指定的船只或路線為由拒絕收貨， 致使交易 不能完成?！?3】而第二方面是較為正常的意愿，并非是存在詐騙的想法，而是為了到達(dá)目的通過軟條款來 掌握交易的主動(dòng)權(quán)。 這種現(xiàn)象通常出現(xiàn)在開證人是作為交易的中介時(shí)才會(huì)發(fā)生。 開證人一方 面能夠控制貨物，而另一方面又擔(dān)憂貨物無法在買家手中賣出或下家客戶存在毀約的行為。 因此， 通過軟條款的相關(guān)條例掌握交易的主動(dòng)權(quán)， 能夠保障交易順利進(jìn)行， 一旦違背自身利 益，那么通過軟

13、條例來免除合同規(guī)定的付款責(zé)任。 這能認(rèn)定開證申請人制定軟條款是出于欺 詐受益人的目的。五、信用證軟條款的防范措施隨著信用證的不斷開展，因軟條款而造成的相關(guān)貿(mào)易損失問題日益受到各界學(xué)者的認(rèn)識(shí)， 而在相關(guān)國際貿(mào)易中， 仍有許多企業(yè)還是會(huì)受到軟條例這一商業(yè)陷阱的干擾。因此， 出口商在相關(guān)貿(mào)易過程中應(yīng)對信用證的相關(guān)條例多加嚴(yán)防， 如假設(shè)發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商所設(shè)問題， 應(yīng)保持理另外，在具體的貿(mào)易過性沉著應(yīng)對， 通過合同所規(guī)定與法律等手段來維護(hù)自己的合法權(quán)益，程中， 負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)具有較強(qiáng)的觀察能力，自身專業(yè)素養(yǎng)較高，熟練掌握好相關(guān)貿(mào)易知銀行與各個(gè)環(huán)節(jié)的人防止出口商有機(jī)可乘。識(shí)與相關(guān)法律方面的條例。 進(jìn)口商應(yīng)在具

14、體實(shí)踐過程中應(yīng)注重對外貿(mào)、 員有密切聯(lián)系， 傾力合作， 通過合法手段維護(hù)好國際貿(mào)易的合法權(quán)益，4】選擇可靠的貿(mào)易對象 對于出口商而言，選擇可靠的貿(mào)易對象是防止被騙或是掌握主動(dòng)權(quán)的最好方法。在挑選貿(mào) 易對象時(shí)， 應(yīng)首先選擇一些在國際貿(mào)易上具有良好聲譽(yù)的國家和地區(qū)， 盡量防止經(jīng)常出現(xiàn)詐 騙事件的國家、 對于外匯管制方面較為缺乏管理的國家、 沒有良好聲譽(yù)的作為擔(dān)保銀行的國 家。對于簽訂信用證為支付方式的買賣合同貿(mào)易對象， 必須要在交易之前提前掌握對象的相 關(guān)資料、 國際信譽(yù)等。 特別是對方是作為貿(mào)易的中介時(shí)， 必須要先對其經(jīng)濟(jì)實(shí)力與履約情況 有較多的了解。 而在貿(mào)易前， 想要了解對象的相關(guān)信息狀況，

15、 可以直接通過進(jìn)口商所在的當(dāng) 地銀行戶進(jìn)行了解， 或是和一些之前與其交易過的企業(yè)進(jìn)行咨詢， 在進(jìn)行足夠的了解之后分 析其信譽(yù)，最后作出是否合作的決定。選擇口碑好的開證行 開證行的口碑是否良好對于出口商能否平安收款起到重要影響，因此出口商應(yīng)保持認(rèn)真嚴(yán) 謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度選擇開證行。 雖然出口商不能夠直接就決定開證行的選擇， 但出口商有與進(jìn)口商商 討的權(quán)利， 選取一些在國際上具有高度信譽(yù)的銀行作為開證行。 往往這種銀行都會(huì)特別注重 自己的聲譽(yù)，相關(guān)操作較為標(biāo)準(zhǔn)，效勞意識(shí)強(qiáng)，通常對于軟條款問題都會(huì)著重處理，選擇這 種銀行作為開證行能夠很大程度上降低出口商的風(fēng)險(xiǎn)概率。【5】注意出口合同條款的擬訂 通常情況下，信

16、用證軟條款都是按照合理?xiàng)l款的相關(guān)內(nèi)容而設(shè)定。如假設(shè)合同的相關(guān)內(nèi)容 均設(shè)定嚴(yán)謹(jǐn)， 也可以很大程度上減少信用證出現(xiàn)問題的概率。 如假設(shè)交易過程中出現(xiàn)合同與 實(shí)際不符的狀況，出口商也可以根據(jù)合同中事先所說明的相關(guān)條例進(jìn)行更改。近年來，我國進(jìn)出口貿(mào)易開展迅猛，而一些外國商人那么利用我國企業(yè)著急進(jìn)口的心理， 在貿(mào)易過程中開出豐厚的條件， 誘使我方簽訂合約。 往往在這種情形下， 我方的負(fù)責(zé)人員都 會(huì)對合同內(nèi)容有所疏忽， 甚至出口商還以此為由讓我方提前交保證金。 因此， 進(jìn)行國際貿(mào)易 期間， 應(yīng)加強(qiáng)對合同各項(xiàng)條款的防范意識(shí)， 切記不可輕易簽訂合同， 對于各種可能發(fā)生的爭 議問題要考慮周全，這樣出現(xiàn)信用證軟條

17、款的機(jī)率就會(huì)降低?！?6】嚴(yán)格審核，理性對待 單據(jù)完全相符開證行才能夠付款，如假設(shè)單據(jù)內(nèi)容不符，開證行可以將此為據(jù)拒絕付款給 出口商。對于交易信用證，必須要嚴(yán)格審核，認(rèn)真細(xì)致審核每一條例、每個(gè)細(xì)節(jié)，做好防范 工作， 以免特殊情況出現(xiàn)，防患于未然。 如果發(fā)現(xiàn)單據(jù)中的條例與自身利益有所沖突， 應(yīng)找 交易方商討， 然后根據(jù)合同的相關(guān)內(nèi)容修改， 在雙方利益都不受損的前提下進(jìn)行修改。 如假 設(shè)修改條例會(huì)較大地違背賣方利益， 可以通過商談滿足雙方提出的條件。 對于合同之中表達(dá) 模糊的條例，必須指出澄清，防止一切漏洞的產(chǎn)生，為貿(mào)易平安做好全面的準(zhǔn)備。 銀行收到 單據(jù)之后， 相關(guān)負(fù)責(zé)人員應(yīng)對信用證中的內(nèi)容進(jìn)行全面分析， 不能放過絲毫細(xì)微之處， 把其 中的漏洞與缺乏之處全部找出。六、結(jié)語 本文對信用證軟條款的成因作出分析，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)，應(yīng)注意 遵循相關(guān)規(guī)定， 熟練地運(yùn)用法律手段維護(hù)自身利益， 對于風(fēng)險(xiǎn)的防范措施應(yīng)有所加強(qiáng)， 熟練 掌握國際慣例和信用證軟條款的詐騙方法，才能據(jù)理力爭，維護(hù)自身的合法利益。參考文獻(xiàn)【1】田萍