六枝xx度假村開發(fā)建設(shè)可行性

1、六枝 xx 度假村開發(fā)建設(shè)可行性研究報告與經(jīng)濟評價目錄第一章 xx 旅游風景區(qū)建設(shè)項目基本概況第二章 旅游客源市場預(yù)測第三章 規(guī)劃布局、建設(shè)規(guī)模與設(shè)計標準第四章 建設(shè)開發(fā)投資估算第五章 管理機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門設(shè)置與勞動定員 第六章 經(jīng)濟效益與財務(wù)評價指標預(yù)測 第七章 可行性報告結(jié)論 附：六枝特區(qū)旅游景點分布圖六枝特區(qū) xx 旅游風景區(qū)開發(fā)建設(shè) 可行性研究報告第一章 xx 旅游風景區(qū)建設(shè)項目基本概況一、項目企業(yè)名稱：1、項目企業(yè)名稱：六枝特區(qū) xx 旅游風景管理區(qū)2、主管單位：六枝特區(qū)旅游事業(yè)局3、建設(shè)地址：貴州省六枝特區(qū) xx 旅游風景區(qū)4、企業(yè)性質(zhì)：國營5、法人代表：六枝特區(qū)旅游事業(yè)局二、編制可

2、行性報告依據(jù)1、貴州省六枝特區(qū)人民政府一九九三年十二月“貴州省六枝特區(qū)旅游資源調(diào)查評價報告 ”。2、 1994年4月 六枝特區(qū)旅游景點分布圖”，所確定的“X）旅游 片區(qū)”。3、西南（黔、桂、滇）科技扶貧攻堅戰(zhàn)役項目選擇說明， 經(jīng)六枝特區(qū)人民政府確定本項目 （XX 片區(qū)）為上報的科技產(chǎn)業(yè)項目之一。 XX 片區(qū)具有離市區(qū)近、風景奇特便于開發(fā)，投資少見效快的優(yōu)越條件， 取定為特區(qū)旅游風景點首項立項的建設(shè)項目。4、貴州省人民政府黔府發(fā)（ 1995） 1 0號文件確定六枝樣柯江風景名勝區(qū)為省級風景名勝區(qū)，“ xx片區(qū)”作為特區(qū)旅游開發(fā)的組成部分具有優(yōu)先開發(fā)建設(shè)的啟動作用。5、 六枝特區(qū)旅游事業(yè)局對各風景

3、點的評價資料及xx 旅游片區(qū) 初步規(guī)劃與開發(fā)意見三、建設(shè)項目的自然風貌與自然環(huán)境擬建的 xx 旅游開發(fā)區(qū)、選在離特區(qū)幣區(qū)城東三公里 xx 自然村 附近，南臨貴昆線及滇黔公路干道東距大用車站約二公里，景區(qū)占地 面積約 12 平方公里、 多被灌不林及植被所爬蓋景區(qū)內(nèi)有人工綠化林、 原 始植被林近千百， 珍奇樹種 22-種，可食用的野生果類 16 種，約 20 種野 生動物出沒其間。還有山泉水 6 處，庫容量 500 萬 M3 的水庫一座，可 供發(fā)電養(yǎng)魚、 旅游及垂釣本景區(qū)包括具有觀賞游覽價值的 xx 溶洞、黑曬 大洞、罵冗村（以罵冗地戲著稱）、祭神坡、老藤坡（三層溶洞組成） 等優(yōu)美的溶洞群， 有可

4、開發(fā)利用苗家沖水庫區(qū)、 登山萬步云梯、 風雨橋、 狩獵場、野炊營地。還有古代城防工事、古碉堡等遺跡點綴其中。全景 區(qū)地形高低起伏，灌木蒼翠，郁郁蔥蔥的植被覆蓋王要山頭，襯托形態(tài) 各異，千姿百態(tài)觀賞石嶙峋的怪石與豐富多彩山峰爭奇斗妍，景物景觀 動靜相間，剛?cè)嵯酀禐閴延^的美麗宏圖。女口此集山秀、水清、林 密、洞奇、湖蕩、古堡、民情于一體，又有大自然水恒之美，開發(fā)和建 設(shè)為旅游風景區(qū)并設(shè)置旅游接待設(shè)施，是非常理想的規(guī)劃用地。四、xx 旅游風景區(qū)交通與游覽線路 六枝特區(qū)位于貴州省西部，居我國西線旅游熱點 安順地區(qū)的邊緣地段。境內(nèi)景點十分豐富，是旅游區(qū)待開發(fā)的黃金地帶，是西線 旅游的延伸，交通十分方

5、便，貴昆鐵路從東南向西北橫貫境內(nèi)長 75 公里， 六組客車和兩組旅游專車均在六枝特區(qū)停靠，公路四通八達，通向西線 各重要旅游區(qū)及六枝境內(nèi)各景點西可去云南，東可去貴陽（乘火車兩 時多可抵貴陽）與民航聯(lián)網(wǎng)。來六枝旅游者進出十分簡捷、迅速、便當。xx 旅游區(qū)離特區(qū)三公里，有公路接通，區(qū)域內(nèi)設(shè)環(huán)行線及人行 便道與中心區(qū)（接待站）、各景點聯(lián)網(wǎng)，配備別具風情的馬車、游艇接 送旅客使景區(qū)游覽線路暢通開發(fā)水庫可給不景區(qū)的游覽者提供拘麗多姿 的水上體育旅游資源五、旅游區(qū)氣候狀況貴州大部份地區(qū)氣候溫和一年平均溫度為14C-18 C據(jù)氣象部門統(tǒng)計，最熱7-8月，平均氣溫為22C -28C，超過32C的高溫天氣， 每

6、年半個月左右。大旱之年超過 35 C酷熱天氣約5天。最冷月平均溫度 為3C 6C年無霜期為250-300天，年日照時數(shù)為1100-1800小時，日照 平均 3.01-4.93 小時，完全破除了 “天無三日晴 ”的概念由于溫度適中，光 化效率高，植被較為發(fā)達，林木四季常貴州山多，一般無六級以上大風 襲擊。歷史上也無嚴重破壞性的地震記錄，給貴州居民一種極大的安全 感。貴州是理想的天然的避暑、渡假、休養(yǎng)的勝地。六枝特區(qū)屬中亞熱帶季風濕潤區(qū)，有雨、熱同季的特點。最熱 最冷及平均濕度處于全省平均值，無嚴寒酷暑，雨量充沛。由于轄區(qū)內(nèi) 地形復(fù)雜地勢高差大，氣候有局部變化，呈南高北低之勢座落在全區(qū) 112 個

7、景點可供不同層次愛好旅游者任意選擇，具有較大的優(yōu)勢。六、風景區(qū)接待站各功能狀態(tài) 本風景區(qū)植被覆蓋面大，林木茂盛，為了保護生態(tài)，建筑設(shè)施 擬沿山谷、湖畔和中心盆地布置，充分利用地形地貌，運用靈活的創(chuàng)作 技術(shù)和設(shè)計手法， 選擇合理的區(qū)域旅游線路和形式多樣的旅游運輸工具， 全面規(guī)劃分期實施，有利于縮短建設(shè)周期，節(jié)約投資。第二章 旅游客源市場預(yù)測一、貴州省旅游業(yè)現(xiàn)狀與發(fā)展隨著經(jīng)濟改革的逐步深化，幣場經(jīng)濟向縱深發(fā)展，經(jīng)濟欣欣向 榮，人們的收入幅度增加， 生活得到極大的改善 由于人們的收入增加， 可支配的非商品支出也逐年增加。在非商品支出中，預(yù)計旅游成為最大的支出，特別是國家實行 每周五天工作制，人們的假

8、日更多，也就有更多的參子旅游活動的欲望 與可能，旅游業(yè)將有較大發(fā)展。個體的及有組織的旅游觀光成為交通、 飲食、旅游業(yè)等服務(wù)部門的重要客源。旅游業(yè)也成為國家財政收入的支 柱之一。詳見表 1全國風景區(qū)接待旅客估計表表1項目單位年度19921994增長率貴州占比重海外游客萬人次500900+841.52%國內(nèi)游客萬元次3000050000+674.75%回籠貨幣億元2009500.63%（注：國內(nèi)游客主要按門票統(tǒng)計、海外游客系組織入境者） 全國旅游業(yè)走勢看好，旅游者大幅度增加，貴州省盡管交通和 旅游設(shè)施尚未完善，景點在加緊開發(fā)的情況下，旅游業(yè)的發(fā)展仍然迎來 一個又一個春天。現(xiàn)將有關(guān)的估計資料列表如下

9、：貴州省風景區(qū)接待游客估計表表2項目單位年度199019911992199319941995接待總?cè)藬?shù)萬人次1426180018002500逐年增長率%100125.6139其中：海外游客萬人次2.43.757.63111215逐年增長率%100155.6203.5144.2109125回籠貨幣萬元980027000280006000070000其中：外匯收入萬美兀6862100從表2分析，貴州旅游業(yè)的發(fā)展，接待人數(shù)增長率高于全國平 均巧個以上百分點貴州旅游業(yè)前景廣闊，旅游業(yè)保持旺盛的發(fā)展，也給 相關(guān)行業(yè)帶來繁榮，旅客要住宿，海外旅客住、食、行要講究檔次，為 海外游客優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高接待設(shè)施標準

10、，建設(shè)與之相適應(yīng)的星級'旅館或渡假村，是必然的趨勢。2、貴州省旅游景區(qū)建設(shè)、開發(fā)逐步完善、接待能力提高。我省旅游資源豐富，自然景點分布全省各地開發(fā)的價值高，國 家在1982年、1988年、1994年三次公布的國家級及省級風景區(qū)中，貴 州省列入國家級及省級的景點占12.3%。1982、1988、1994年三批公布全國國家級及省級風景區(qū)表3項目貴州貴州注國家級86包括1988年以后公省級276.3布數(shù)字合計3512.3我省通過幾年規(guī)劃和建設(shè)，初步建立了以國家級風景名勝區(qū)（黃 果樹、龍宮、紅楓湖、織金洞、舞陽河）為核心，省、市、縣風景區(qū)為 網(wǎng)絡(luò)的游覽體系，形成我省東、西、南、北四條風景游覽干

11、線，景區(qū)總 面積為3000多平方公里，景點77個 （含國家級8個、省級27個）， 綠化覆蓋率達38.4%,供水、供電、通訊初步建立.由于貴黃高速公路的 建成通車和東、西、北三線開辟了鐵路旅游專用列車，改善旅游風景的 交通條件增加旅游線路，與鄰省聯(lián)網(wǎng)提高游覽接待能力。據(jù)統(tǒng)計，來我省的海外游客 80%以上，停留3天以上的高層次 游客（含學術(shù)科研人員），多集中在具有觀賞、人文和科研價值的自然 景物的黃果樹、龍宮、紅楓湖等處.西線是我省旅游業(yè)的熱點.西線風 景點接待床位約3000張。由于接待檔次不高，高層次者不愿住，自費旅 客部分人住不起，西線多數(shù)旅游者不顧旅途艱辛，趕回貴陽住宿，這給 在西線區(qū)域建設(shè)

12、具有 星級”服務(wù)設(shè)施提供了重要參數(shù)。二、六枝特區(qū)市區(qū)客流量、客房、鋪位可供量與出租率1、據(jù)抽樣統(tǒng)計分析，六枝市區(qū)客流量日平均為萬人次.在 每天進出市區(qū)客流量中，需住宿的 1500-2000人次?？头夸佄豢晒┝可?有一定的差額板待新建具有設(shè)施完善的客房填補。六枝市區(qū)客房鋪位估計表項目鋪位數(shù)占出租率注高檔客房（帶水衛(wèi)）201.885%相當準星級中檔客房（帶水衛(wèi)）300-40026.870%接待會議、中檔次旅客低檔或簡易80071.4較低過境旅客招待所其中：國營集體或個體14個（2）個（12）個合計100上表不完整的估計數(shù)據(jù)表明，六枝市區(qū)高檔、中檔出租率高、 供不應(yīng)求。隨著旅游業(yè)發(fā)展和商務(wù)活動劇增，

13、客房的需求量預(yù)計每年按 25%遞增。2、市區(qū)旅游業(yè)建設(shè)走向預(yù)測據(jù)統(tǒng)計全省經(jīng)國家評定的星級旅館四星級4個、三星級的十九個，二星級的七十八個，準星級約 10個（含待建），總床位為 4000個 左右，市區(qū)的出租率都超過70%，市郊高級賓館50-60% （低于國際標準 65%）。三星級的貴州飯店近幾年客房出租率保持82-86%的勢頭。在住客中海外的占40%，國內(nèi)占60%,說明國內(nèi)客房進入住房高消費。據(jù)我省 規(guī)劃1997年后，中、高檔旅游飯店要形成一定規(guī)模。 客房出租率每年按 5%遞增。高中檔次客房可供量不足，而低檔次客房又存在量”與 質(zhì)”的矛盾，出租率不高。是客房建設(shè)投資者極待注意的方面。六枝特區(qū)是我

14、省重要煤都之一， 旅游資源豐富，景點各具特色， 又處于旅游西線的西端。根據(jù)旅游者經(jīng)濟承擔能力和逗留時間 （天數(shù)）。 高、中檔客房的需求量如由現(xiàn)在占 28.6%提高到（xx旅游片區(qū)建成投入 使用后）占40%,預(yù)計有近千張鋪位缺口洪需矛盾進一步擴大。預(yù)測還表明、提供優(yōu)質(zhì)一流服務(wù)，在客源市場激烈競爭由取勝、 并提高旅游者滯留、延長游覽期的重要手段由于經(jīng)濟承受能力和旅行妥 全因素，國內(nèi)旅客包括潛在的、發(fā)展勢頭巨大的自費旅客源族，一般都 進入中檔客房的消費行列，極少數(shù)旅客進入高檔次客房；海外旅客（含 外商、科研學術(shù)人員）向高檔次客房傾斜，給旅館建設(shè)提供決策走向。3、旅游市場預(yù)測隨著我省風光旖旎的風景區(qū)的

15、開發(fā)，旅游市場萬興未艾。風景 點遍布全省各地六枝特區(qū)更是星羅棋布。貴州省風景點分布參考表 表5旅游線路國家級省級市縣級合計占注西線51282532.5東線14101519.5北線1681519.5以貴陽市南線1461114.3為中心位貴陽市區(qū)1101114.2置劃分類。合計8274277100（注：市縣級數(shù)為估計數(shù)，僅供參考）表 5 說明：國家級的占 62.5%集中在西線，按全省已列入規(guī)劃 77 個風景點 計算，西線占 32.5%西線是旅游游客云集的熱點。 據(jù)統(tǒng)計，海外游客 80% 去西線風景點集中處的黃果樹、天星橋、龍宮、紅楓湖、織金洞一線據(jù) 統(tǒng)計目前主要客源多從云南方向來， 六枝是我省西線

16、游覽線路必經(jīng)之地， 加強旅游業(yè)聯(lián)網(wǎng)，開辟新旅游線路，六枝景區(qū)景點在旅游市場中處于有 利的位置。（ 1）海外游客按進入西線容流量 10-15計算，六枝特區(qū)年接 待可達到 1.7-2 萬人次本旅游區(qū)接待量按 40計算，年客源為 8 千至 1 萬人次。（ 2）組織國內(nèi)省內(nèi)特區(qū)內(nèi)旅游游客， 作為休閑避暑之地， 按礦 區(qū)職工 5%計算，為 12 萬人次，客源是有保證的。（ 3）組織市區(qū)游園活動。 開發(fā)水上旅游和渡假旅游， 提高經(jīng)營 效益，日平均按 700-1000 人次計算門票，部分游客去渡周末是客房客源 組成部分。（ 4）據(jù)有關(guān)資料分析，車行三小時以內(nèi)，旅途 100 公里以內(nèi)， 游客可信承受途中勞累，

17、 游興不減。 以六枝市區(qū)為基地， 組織旅游車隊， 東聯(lián)黃果樹、天星橋（相距 40 公里）龍宮（ 50 公里）、紅楓湖；西接 威寧草海、水城特區(qū)；北連織金洞。多渠道開辟旅游線路，增加客源， 提高旅游經(jīng)濟效益。（ 5）組織特區(qū)內(nèi)民俗風光游， 發(fā)揮旅游資源優(yōu)勢如長角苗跳花 節(jié)及罵冗地戲活動， 把海外游客， 通過各種中介機構(gòu)引導(dǎo)， 從 1994 年十 個國家和地區(qū)， 300 多人次擴大到 5000 人次以上是可能的， 1997 年香港 回歸祖國， 貴州新機場啟用， 來黔的海外人數(shù)擴大至 40 萬人次前景十分 廣闊，我省旅游形勢方興未艾。綜合以上因素，六枝特區(qū)游客資源估計為 58-70 萬人次，需住 高

18、中檔客房人數(shù)估計為 4-6 萬人次。第三章 規(guī)劃布局、建設(shè)規(guī)模與設(shè)計標準一、規(guī)劃布局總體構(gòu)思： 根據(jù)六枝特區(qū)人民政府關(guān)于本特區(qū)旅游資源開發(fā)，規(guī)劃三個風 景區(qū)徉阿江風景名勝區(qū)（已批準為省級旅游區(qū)）、迥龍溪風景名勝區(qū)、 灑耳風景名勝區(qū)。在各轄區(qū)內(nèi)設(shè)若干片區(qū)采取投資少、見效快、景區(qū)品 位高、景點品種弄全、 交通方便、 靠近市郊區(qū)又能集中有限資金的構(gòu)思， 選定 xx 片區(qū)作為首項開發(fā)項目。根據(jù)規(guī)劃目標把本 “片區(qū) ”建成一個高水平的游覽區(qū)、集游覽觀 光必具的食、住、玩、購物、療養(yǎng)、健身、娛樂狩獵、水上運動于一體。 建設(shè)接待功能齊全的現(xiàn)代化旅游渡假區(qū)。 在接待站內(nèi)、 規(guī)劃有高檔次的、 園林式的渡假村，又

19、有舒適的準 “星級 ”客房和格調(diào)高雅的娛樂（含兒童 樂園）與健身設(shè)施。在各旅游線路上設(shè)置休息間及售貨亭，完善旅游服 務(wù)體系，迎接不同層次的游覽旅游消費者。風景名勝區(qū)是旅游的載體，它的建設(shè)促進旅游事業(yè)的發(fā)展，也 促進商業(yè)、飲食、交通服務(wù)各相關(guān)行業(yè)等經(jīng)濟欣欣向榮。為當?shù)鼐用裱?速脫貧致富，在片區(qū)內(nèi)規(guī)劃設(shè)置民間商業(yè)小街，出售游客所需物品，使 旅游服務(wù)規(guī)范化。二、規(guī)劃布局：1、本旅游區(qū)的入口， 接市區(qū)主干道， 整個旅游區(qū)內(nèi)以接待站為 樞紐。建成環(huán)形道的線路網(wǎng)，使游客在游覽區(qū)勞逸結(jié)合，急緩有致心曠 神怡，達到游興未已。2、本接待站建筑群由下列子項組成：（ 1）主體部分：高、中檔次客房、 多功能會議廳、

20、中西餐飲部、 商場、輔助用房及滿足游客吃、住、玩、購?fù)?，配備對外?lián)系的設(shè)施和 設(shè)備。主體建筑以多種形式體現(xiàn)民俗、民情和具有 “夜郎 ”的藝術(shù)標志。（2）人工水庫（湖）建工水上游樂場。（3）沿湖設(shè)置若干渡假村。（4）進口處設(shè)置停車廣場及車庫。3、庭園綠化 保持場地原有的植被和常灌不林，在各功能區(qū)植樹造林，使綠 化覆蓋率達到 70-80%建成園林的旅游接待站。三、供水系統(tǒng)：就近取用人工水庫或引用泉水為水源。熱水供應(yīng)，熱源為電源，在經(jīng)過環(huán)保部門評價后，也可采用鍋 爐供熱。四、供電：接市區(qū)聯(lián)網(wǎng)。五、能源：考慮風景區(qū)的防火及空氣凈化，經(jīng)環(huán)保部門評價后，才可設(shè)以 煤為燃料的鍋爐。也可考慮本項目營運能源為液

21、化氣罐或電力。六、建設(shè)規(guī)模：1、建客房85間，鋪位為170-255張，建筑面積為4200M2，（客 房也可沿水庫建設(shè)，組成渡假村）。2、商業(yè)、餐飲及服務(wù)用房 3420M2。3、建立露天娛樂區(qū)。3-4 層。4、全部工程為磚混結(jié)構(gòu)，七、建筑標準：1、按準星級賓館確定所需建筑面積、裝修及配置設(shè)備.2、服務(wù)建設(shè)項目：如門衛(wèi)、總服務(wù)臺、程控電話、電傳通訊及 傳呼系統(tǒng)、報警與保安報警系統(tǒng)、商業(yè)服務(wù)、環(huán)境美化與自然植被保護 工程等。第四章建設(shè)開發(fā)投資估算、建筑面積及投資估算建筑面積及投資估算序號項目建筑面積（平方）單方造價（元/方）投資額（萬元）備注1客房420050485套間2餐飲部450503商店350

22、354服務(wù)用房40028郵電、銀行、接待5職工住房100050含單身住房6辦公用房450307其他用房65040車庫、亭、值班8風景區(qū)建筑小品509景區(qū)道路100進場道路、行人道10景區(qū)內(nèi)綠化2011景區(qū)內(nèi)室外工程130圍墻、土石方、碼頭、景點修復(fù)一土建費小計7500103712電氣工程210含外線及弱電13給排水85含消防及引水14空調(diào)80按空調(diào)器計算15鍋爐房12050設(shè)備費小計12042516勘察設(shè)計費3617建設(shè)單位管理費3618城市配套費5119家俱購置費100含生活用品、音響20交通車輛費80含旅游車二其他基建小計303四固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)88僅計算需納稅部分五工程貸款利息57按

23、年息2.88%六預(yù)留費90按5%固定資產(chǎn)投資合計（一六）76202000流動資金（鋪底）（200）自籌貸款總建設(shè)費用7620（2200）注：土地使用費、場區(qū)折賠遷費，未包括在本估算費用內(nèi)。二、投資來源：1、 本巧目建設(shè)屬于科枝扶貧頂目由世行以低息貸款興建。貸款 額為2000萬元。2、鋪底及經(jīng)營期所需流動資金，按銀行貸款其利息、計入生產(chǎn) 成本。三、建設(shè)周期：按兩年計算，貸款建設(shè)資金到位后，力爭一年半建成投入使用。第五章 管理機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門設(shè)置與勞動定員本著 “精、簡、高效 ”的原則，設(shè)置機構(gòu)與配置業(yè)務(wù)人員。一、設(shè)置黨政工團、財統(tǒng)及業(yè)務(wù)管理部門、客房部、餐飲部、 旅游接待部、治安及商業(yè)、郵電、銀行

24、等服務(wù)部門。二、勞動定額 155 人，其中，管理人員 26 人，治保人員 12 人 三、員工素質(zhì)要求：配備與本業(yè)務(wù)有關(guān)的，具有中專、職高以 上學歷并具有一定文化知識，有較強旅游服務(wù)和競爭意識，對旅游事業(yè) 有敬業(yè)精神。第六章經(jīng)濟效益與財務(wù)評價指標預(yù)測一、年營業(yè)收入預(yù)測1、客房出租價格按單間客房造價千分之一”法計算與調(diào)整，確 定單間日出租價格。2、參考準星級旅游賓館計算單間出租價格。3、 客房出租率，參照我省旅游風景點客房平均出租率、本項目 確定為70%。4、年營業(yè)收入測算如下：表7序號項目計算依據(jù)總收入（萬元）1客房出租收入85 間 X150 >365X70%3262餐飲收入18 萬人次

25、X5+326XX33773商品銷售收入350 >0.82804門票收入25萬人次.44/人（含其他門票）3605服務(wù)收入含民間演出及服務(wù)、娛樂、美容806旅游收入100小計1523注：本旅游點，游客平均按 700人計算，全年為25萬人次 、年營業(yè)支出表8序號項目計算依據(jù)支出金額（萬元）1低值易耗品消耗112餐飲成本2073商品銷售成本2184門票成本365服務(wù)業(yè)成本246旅游業(yè)成本407固定資產(chǎn)折扣1168維修費用359能源消耗9310營業(yè)經(jīng)營費含工資福利、辦公費等220 （其中工資福利101萬元）11流動資金貸款利息2212營業(yè)稅等稅金53小計1073注：其中固定成本（支出）為 329

26、萬元（工資、福利、折舊、 房產(chǎn)稅等）。三、年稅前利潤分析1、稅前利潤為448萬元（1523-1075萬元）2、年銷售利潤率為29.42%四、按靜態(tài)法測算工程貸款償還能力及年限1、還貸可供額（即償還貸款本息脆力）為 405萬元，其中：（1）、用企業(yè)凈利潤還貸額為 300萬元（所得稅按33%計算）（2） 、用折舊墓金可供償還貸款的年平均額為105萬元。2、本項目工程貸款本息償還年限年利率 2.88%計算，5年即可償還全部貸款及利息。扶貧項目，減免所得稅，4年半可還清貸款。建成營業(yè)后償還工程貸款本息分析表表9項目營 業(yè) 后第一年第二年第三年第四年第五年第六年年度貸款余額200016531200830

27、44957年利息額58483524132年末本息合計20581605123585446259還貸可供額40540540540540559年末貸款余額1653120083044957五、盈虧平衡點分析1、按靜態(tài)法分析，以年總收入的百分比，分析盈虧平衡點：328盈虧平衡點=X100% =45.37%1523-747 - 53即年總收入達到691萬元時，為本項目經(jīng)營的保本點，只有完成年收入額超過691萬元時，才能保本才有盈利，才能為國家提供稅收。2、 按人均產(chǎn)值計算，年人均銷售營業(yè)額（收入）9.83萬元，按盈虧平衡點分析資料參數(shù)計算，人均營業(yè)額保本點為4.45萬元。第七章可行性報告結(jié)論一、經(jīng)濟（財務(wù)）評價技術(shù)經(jīng)濟指標匯總表表10序號項目單位指標注1本項目建設(shè)投資萬元2200(1)其中：固定資產(chǎn)投資萬元2000其中：工程貸款利息57萬元(2)其中：經(jīng)營（生產(chǎn)）流動獎金萬元2002年總收入萬元1523其中：非商品銷售收入866萬元3年總支出萬元1075其中：商品銷售成本425萬元4年總稅金（營業(yè)稅等二稅）萬元535年稅前利潤萬元4486按折舊年限計算所得稅總額萬元2365所得稅率按33%計7貸款投資償還年限年5年按投產(chǎn)頭年不變價計8靜態(tài)投資回收期年4. 13從建設(shè)期起計算為6.13年9動態(tài)投