四大報表樣表

1、資產(chǎn)負(fù)債表會企01表編制單位:年月日單位:元資產(chǎn)行次期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）行次期末余額年初余額流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項預(yù)收款項應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨應(yīng)付股利其中：消耗性生物資產(chǎn)其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動資產(chǎn)其他流動負(fù)債流動資產(chǎn)合計流動負(fù)債合計非流動資產(chǎn)：非流動負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)長期借款持有至到期投資應(yīng)付債券長期應(yīng)收款長期應(yīng)付款長期股權(quán)投資專項應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)預(yù)計負(fù)債固定資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債在建工程其他非流動負(fù)債工程物

2、資非流動負(fù)債合計固定資產(chǎn)清理負(fù)債合計生產(chǎn)性生物資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：油氣資產(chǎn)實(shí)收資本（或股本）無形資產(chǎn)資本公積開發(fā)支出減：庫存股商譽(yù)盈余公積長期待攤費(fèi)用未分配利潤遞延所得稅資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計利潤表會企02表編制單位： 年度 單位：元項目行次本年金額上年金額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非

3、流動資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益所有者權(quán)益(股東權(quán)益)變動表會企04表編制單位:年度單位：元項目行次本年金額上年金額股本資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計股本資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計一、上年年末余額加：會計政策變更前期差錯更正二、本年年初余額三、本年增減變動金額（減少以±號填列）（一）凈利潤（二）直接計入所有者權(quán)益的利得和損失1可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額2權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動的影響3與計入所有者權(quán)益項目

4、相關(guān)的所得稅影響4其他上述（一）和（二）小計（三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2股份支付計入所有者權(quán)益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2對所有者（或股東）的分配3其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他四、本年年末余額現(xiàn)金流量表編制單位：年度：單位：元項目行次上期數(shù)本期數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1收到的稅費(fèi)返還2收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金8現(xiàn)金流入小計9購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金12

5、支付的各種稅費(fèi)13支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18現(xiàn)金流出小計20經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金22取得投資收益收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額25購買或處置子公司及其他營業(yè)單位產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額26購買其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金28現(xiàn)金流入小計29購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金30投資支付的現(xiàn)金31支付其他與授權(quán)活動有關(guān)的現(xiàn)金35現(xiàn)金流出小計36投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金38取得借款收到的現(xiàn)金40收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金43現(xiàn)金流出小計44償還債務(wù)支付

6、的現(xiàn)金45分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金46支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)金流出小計53籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額56補(bǔ)充資料行次上期數(shù)本期數(shù)1將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量：凈利潤57加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58固定資產(chǎn)折舊59無形資產(chǎn)攤銷60長期待攤費(fèi)用攤銷61待攤費(fèi)用減少（減：增加）63預(yù)攤費(fèi)用增加（減：減少）64處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）65固定資產(chǎn)報廢損失66公允價值變動損益67財務(wù)費(fèi)用68投資損失（減：收益）69遞延所得稅負(fù)債（遞延所得稅資產(chǎn)）70存貨的減少（減：增加）71經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）72經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）73其他74經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額752不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76一年內(nèi)到