EAS存貨核算培訓

1、EAS存貨核算培訓存貨核算培訓系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能n金蝶存貨核算系統(tǒng)作為供應鏈系統(tǒng)與金蝶存貨核算系統(tǒng)作為供應鏈系統(tǒng)與財務系統(tǒng)的橋梁，依據(jù)權責發(fā)生制等會財務系統(tǒng)的橋梁，依據(jù)權責發(fā)生制等會計處理原則核算確認業(yè)務發(fā)生的成本及計處理原則核算確認業(yè)務發(fā)生的成本及費用，同時將依據(jù)原始業(yè)務單據(jù)生成的費用，同時將依據(jù)原始業(yè)務單據(jù)生成的憑證反映到總賬系統(tǒng)。憑證反映到總賬系統(tǒng)。n財務業(yè)務一體化，即在業(yè)務發(fā)生時，財務業(yè)務一體化，即在業(yè)務發(fā)生時，依業(yè)務單據(jù)自動核算、自動生成憑證傳依業(yè)務單據(jù)自動核算、自動生成憑證傳總賬，總賬， 使會計核算轉(zhuǎn)變?yōu)闀r核算、事使會計核算轉(zhuǎn)變?yōu)闀r核算、事中控制、事后分析，并為及時

2、決策提供中控制、事后分析，并為及時決策提供支持。支持。模塊關系圖模塊關系圖模塊接口圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 系統(tǒng)功能樹系統(tǒng)功能樹金蝶存貨核算系統(tǒng)的主要功能有：金蝶存貨核算系統(tǒng)的主要功能有：自動生成憑證自動生成憑證成本調(diào)整成本調(diào)整標準價變更標準價變更計價方法變更計價方法變更核算單據(jù)查詢核算單據(jù)查詢?nèi)霂靺R總核算入庫匯總核算存貨成本核算存貨成本核算核算報告查詢核算報告查詢報表分析報表分析存貨跌價準備存貨跌價準備模塊關系圖模塊關系圖模塊接口圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述系統(tǒng)功能樹系統(tǒng)功能樹系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能模塊關

3、系圖模塊關系圖模塊接口圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述模塊關系圖模塊關系圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述供應鏈產(chǎn)品藍圖供應鏈產(chǎn)品藍圖銷售銷售與分與分銷管銷管理理采購采購管理管理普通采購直運采購采購退貨受托入庫采購固定資產(chǎn)采購低值易耗品采購服務采購業(yè)務業(yè)務政策政策集中采購集中銷售存貨存貨核算核算庫存庫存管理管理應收應收應付應付供應商庫存詢價報價委外管理采購申請貨源管理采購訂單采購合同普通銷售直運銷售委托代銷退換貨管理銷售報價銷售合同受托代銷價格政策返利管理價保管理渠道管理終端管理入庫處理出庫處理庫存調(diào)撥庫位移動盤點管理客供料管理形態(tài)轉(zhuǎn)換組裝拆卸庫存可用量發(fā)運管理運費結(jié)算途損索賠借入借出管理應收

4、管理收款管理應收結(jié)算壞賬管理入庫核算出庫核算成本調(diào)整異常數(shù)據(jù)調(diào)整應付管理付款管理應付結(jié)算訂單管理信用政策序列號管理保質(zhì)期管理批次管理條碼管理庫存計劃多單位管理跌價準備成本價調(diào)撥服務服務管理管理服務請求維修管理備品備件管理服務人員管理采購政策內(nèi)部交易內(nèi)部往來對賬管理銷售政策可銷商品客戶詢價采購比價促銷政策協(xié)同協(xié)同供應鏈供應鏈平臺平臺主數(shù)據(jù)管理主數(shù)據(jù)管理業(yè)務服務業(yè)務服務業(yè)務流程業(yè)務流程基礎引擎基礎引擎業(yè)務中心業(yè)務中心審批平臺審批平臺管理門戶管理門戶消息中心消息中心流程中心流程中心供應商供應商門戶門戶分銷分銷門戶門戶規(guī)劃2010年實現(xiàn)后續(xù)版本實現(xiàn)已實現(xiàn)預算管控事務類型配置平臺出庫成本核算配置平臺計價

5、方法變更庫存更新配置平臺標準成本變更庫存可用量配置平臺核銷配置平臺規(guī)劃2010年完善存貨對賬現(xiàn)金采購受托加工管理配置銷售跨組織領料管理供應商配額集中受托內(nèi)部受托存貨結(jié)賬系統(tǒng)簡介系統(tǒng)簡介 系統(tǒng)功能系統(tǒng)功能模塊關系圖模塊關系圖模塊接口圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述模塊接口圖模塊接口圖紅字出庫核算紅字出庫核算外購入庫核算外購入庫核算暫估入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護系統(tǒng)維護基礎資料基礎資料系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)用戶管理用戶管理入庫核算入庫核算出庫核算出庫核算期初余額管理期初余額管理期

6、初余額調(diào)整期初余額調(diào)整金額調(diào)整單金額調(diào)整單其他入庫核算其他入庫核算計劃價調(diào)價計劃價調(diào)價調(diào)價單據(jù)錄入調(diào)價單據(jù)錄入調(diào)價單據(jù)維護調(diào)價單據(jù)維護存貨跌價管理存貨跌價管理存貨跌價維護存貨跌價維護存貨跌價準備計提表存貨跌價準備計提表期末處理期末處理憑證生成憑證生成期末結(jié)帳期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)總帳系統(tǒng)報表分析報表分析異常余額匯報表異常余額匯報表調(diào)撥金額確定調(diào)撥金額確定入庫核算各種分入庫核算各種分析報表析報表出庫核算各種分出庫核算各種分析報表析報表應付單應付單生產(chǎn)領料生產(chǎn)領料委外加工入庫委外加工入庫其它入庫其它入庫產(chǎn)品入庫產(chǎn)品入庫采購入庫單采購入庫單應收單應收單采購入庫核算采購入庫核算銷售出庫銷售出庫采購入庫單采購

7、入庫單存貨估價入賬存貨估價入賬自制入庫核算自制入庫核算其它入庫核算其它入庫核算委外加工入庫核算委外加工入庫核算出庫核算出庫核算出庫核算出庫核算銷售收入核算銷售收入核算手工錄入手工錄入取成本數(shù)據(jù)取成本數(shù)據(jù)生生成成記記賬賬憑憑證證總賬總賬系統(tǒng)系統(tǒng)成本管理成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)核銷核銷發(fā)票未到發(fā)票未到核銷核銷應付應付系統(tǒng)系統(tǒng)應收應收系統(tǒng)系統(tǒng)自動進行自動進行應付費用應付費用物料物料財務組織財務組織會計期間會計期間 物料財務屬性頁簽有關字段：物料財務屬性頁簽有關字段：計價方法：計價方法： 不同的財務組織同一物料的計價方不同的財務組織同一物料的計價方法可以不同；本版提供以下存貨計價法可以不同；本版提供以下存貨計

8、價方法供選擇：實時移動加權平均法、方法供選擇：實時移動加權平均法、加權平均法、先進先出法、標準成本加權平均法、先進先出法、標準成本法、個別計價法。法、個別計價法。核算類別：核算類別： 自制、外購、委外；缺省為外購，自制、外購、委外；缺省為外購，進行材料出庫核算時只計算核算類別進行材料出庫核算時只計算核算類別為為“外購外購”的物料。的物料。標準成本：標準成本： 物料的標準單價，其小數(shù)位受單價物料的標準單價，其小數(shù)位受單價精度控精度控記賬分類：記賬分類： 生成憑證和對賬時使用生成憑證和對賬時使用基礎數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)物料物料物料物料 財務組織財務組織 會計期間會計期間 n金蝶產(chǎn)品支持多組織、集團多公司模

9、式的金蝶產(chǎn)品支持多組織、集團多公司模式的業(yè)務處理業(yè)務處理n財務組織是在復雜的多組織架構(gòu)中，存貨財務組織是在復雜的多組織架構(gòu)中，存貨核算的基本單元核算的基本單元n財務組織通常是一個獨立的公司，或獨立財務組織通常是一個獨立的公司，或獨立核算的業(yè)務組織單元核算的業(yè)務組織單元基礎數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)財務組織財務組織物料物料 財務組織財務組織 會計期間會計期間 財務組織的特性：財務組織的特性： 其基本特征是：一個財務組織其基本特征是：一個財務組織有一套完整的會計賬簿；獨立出三有一套完整的會計賬簿；獨立出三大表；有獨立的資產(chǎn)、負債、權益、大表；有獨立的資產(chǎn)、負債、權益、成本、損益分類數(shù)據(jù)；成本、損益分類數(shù)據(jù)； 和

10、所有業(yè)務組織一樣，是系統(tǒng)和所有業(yè)務組織一樣，是系統(tǒng)的概念，是財務報告層次的單元；的概念，是財務報告層次的單元； 財務組織的操作人員是明確的，財務組織的操作人員是明確的，會計和出納；會計和出納； 財務組織的特征是證財務組織的特征是證( (憑證憑證) )，賬，賬，表表( (三大表三大表) )?；A數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)財務組織財務組織物料物料 財務組織財務組織 會計期間會計期間 組織架構(gòu)中公司的理解：組織架構(gòu)中公司的理解：“公司公司”是財務組織，即會計實體，是組是財務組織，即會計實體，是組織架構(gòu)數(shù)據(jù)的核心，其他組織類型必須建織架構(gòu)數(shù)據(jù)的核心，其他組織類型必須建立與立與“公司公司”的映射的映射“公司公司”分為

11、實體公司和虛體公司，實體分為實體公司和虛體公司，實體公司用來日常核算和出具個別財務報表；公司用來日常核算和出具個別財務報表；虛體公司不能進行核算，用來編制合并報虛體公司不能進行核算，用來編制合并報表和查詢合并范圍的科目余額表和查詢合并范圍的科目余額如集團公司是虛體公司，集團本部是實體如集團公司是虛體公司，集團本部是實體公司公司維護維護“公司公司”時，必須選擇報告幣別時，必須選擇報告幣別 報告幣別即輔助本位幣，滿足集團拓展報告幣別即輔助本位幣，滿足集團拓展海外業(yè)務的需要海外業(yè)務的需要基礎數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)財務組織財務組織物料物料 財務組織財務組織 會計期間會計期間 財務屬性的設置注意事項財務屬性的設置

12、注意事項必錄項：一定要注意選擇，會直接必錄項：一定要注意選擇，會直接影響后期的賬務、業(yè)務處理（如：影響后期的賬務、業(yè)務處理（如：實體虛體、科目表、匯率、上級財實體虛體、科目表、匯率、上級財務組織、會計期間、地區(qū)、幣別、務組織、會計期間、地區(qū)、幣別、匯率、報告幣等）；匯率、報告幣等）； 本位幣：影響當前財務組織實體的本位幣：影響當前財務組織實體的賬務處理；賬務處理； 基本基本/ /調(diào)匯匯率：影響期末調(diào)匯、調(diào)匯匯率：影響期末調(diào)匯、記賬使用的匯率；記賬使用的匯率； 報告幣系列：如果啟用報告幣，會報告幣系列：如果啟用報告幣，會直接影響初始化數(shù)據(jù)的錄入，正常直接影響初始化數(shù)據(jù)的錄入，正常期間的賬務處理，

13、報表的統(tǒng)計折算期間的賬務處理，報表的統(tǒng)計折算等。等?；A數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)財務組織財務組織物料物料財務組織財務組織會計期間會計期間 n會計期間是會計核算的一個基本假設，是為會計期間是會計核算的一個基本假設，是為了定期反映企業(yè)的經(jīng)營管理活動，人為地將一了定期反映企業(yè)的經(jīng)營管理活動，人為地將一個企業(yè)的連續(xù)不斷的經(jīng)營活動劃分為若干個時個企業(yè)的連續(xù)不斷的經(jīng)營活動劃分為若干個時間段間段n整個供應鏈系統(tǒng)共用一個會計期間（庫存管整個供應鏈系統(tǒng)共用一個會計期間（庫存管理期間），存貨核算系統(tǒng)啟用前必須設置啟用理期間），存貨核算系統(tǒng)啟用前必須設置啟用期間每個財務組織對應一套期間類型，通過組期間每個財務組織對應一套期間類

14、型，通過組織單元財務屬性主數(shù)據(jù)中的會計期間類型關聯(lián)織單元財務屬性主數(shù)據(jù)中的會計期間類型關聯(lián)n在在“金蝶主控臺金蝶主控臺”界面，選擇系統(tǒng)平臺界面，選擇系統(tǒng)平臺 系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置 系統(tǒng)狀態(tài)控制進入系統(tǒng)狀態(tài)控制進入“系統(tǒng)狀態(tài)控制系統(tǒng)狀態(tài)控制”主界面設置主界面設置基礎數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)會計期間會計期間物料物料財務組織財務組織會計期間會計期間 建立步驟：會計期間類型建立步驟：會計期間類型 、會計期間、會計期間維護維護 基本屬性：會計期間類型、開始日期、基本屬性：會計期間類型、開始日期、生成方式、結(jié)算日期、期間個數(shù)、季度生成方式、結(jié)算日期、期間個數(shù)、季度個數(shù)和調(diào)整期間個數(shù)個數(shù)和調(diào)整期間個數(shù)金蝶系統(tǒng)支持多會計期間

15、的使用，即可金蝶系統(tǒng)支持多會計期間的使用，即可以有多個會計期間類型；以有多個會計期間類型；大陸傳統(tǒng)的按照自然月執(zhí)行的會計核算大陸傳統(tǒng)的按照自然月執(zhí)行的會計核算在金蝶系統(tǒng)中實現(xiàn)在金蝶系統(tǒng)中實現(xiàn)1212期的管理，可以設期的管理，可以設置調(diào)整期間。置調(diào)整期間。支持自定義會計期間的設置，但要連續(xù)。支持自定義會計期間的設置，但要連續(xù)?；A數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)會計期間會計期間n核算范圍：核算范圍：n 決定參與成本計算的數(shù)據(jù)選擇范圍決定參與成本計算的數(shù)據(jù)選擇范圍n分財務組織（總倉核算）分財務組織（總倉核算） n 將一個財務組織下所有的倉庫假定為一個倉庫，將同一個財務組將一個財務組織下所有的倉庫假定為一個倉庫，將同一

16、個財務組織下所有的出入庫業(yè)務按照業(yè)務發(fā)生順序進行排序核算織下所有的出入庫業(yè)務按照業(yè)務發(fā)生順序進行排序核算n 對象：財務組織對象：財務組織n分庫存組織（分倉庫組核算）分庫存組織（分倉庫組核算） n 將同一個財務組織下的每一個庫存組織假定為一個倉庫進行核算將同一個財務組織下的每一個庫存組織假定為一個倉庫進行核算n 對象：財務組織庫存組織對象：財務組織庫存組織n分倉庫（分倉核算）分倉庫（分倉核算） n 分倉庫表示每一個倉庫進行單獨核算。分倉庫表示每一個倉庫進行單獨核算。n 對象：財務組織庫存組織倉庫對象：財務組織庫存組織倉庫n參數(shù)切換條件：有實時移動平均法物料業(yè)務發(fā)生不能切換，其他條件參數(shù)切換條件：

17、有實時移動平均法物料業(yè)務發(fā)生不能切換，其他條件可以切換（變通方案，后臺修改參數(shù)值后，進行余額重算）可以切換（變通方案，后臺修改參數(shù)值后，進行余額重算）系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)核算范圍核算范圍n暫估沖回方式：暫估沖回方式：n 決定采購入庫單生成暫估憑證的方式?jīng)Q定采購入庫單生成暫估憑證的方式n差額調(diào)整差額調(diào)整n 采購入庫單全部生成暫估憑證，成本調(diào)整單也生成暫估憑證，應采購入庫單全部生成暫估憑證，成本調(diào)整單也生成暫估憑證，應付單沖暫估應付科目付單沖暫估應付科目n月初沖回月初沖回n 當期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，暫估憑證在下期期初自當期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，暫估憑證在下期期初自動沖回，到票時按

18、照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證。動沖回，到票時按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證。n單到?jīng)_回單到?jīng)_回n 當期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，到票時按照核銷記錄先當期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，到票時按照核銷記錄先生成沖回憑證，再按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證生成沖回憑證，再按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證n參數(shù)切換條件：可以有條件的切換參數(shù)切換條件：可以有條件的切換系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)暫估沖回方式暫估沖回方式系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)暫估沖回方式切換暫估沖回方式切換參數(shù)切換方式參數(shù)切換方式是 否是 否可 以可 以切換切換切換控制及操作切換控制及操作切換后系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理切換后系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理差額調(diào)整月初

19、一次沖回是條件：沒有以后期間的核銷記錄當期的入庫單、應付單（發(fā)票類型并且非 代 理 業(yè) 務 單 的 應 付單）、創(chuàng)建類型為自動生成的成本調(diào)整單都沒有生成憑證 當期核銷記錄中同一組核銷記錄不存在一張以上入庫單 不存在以前期間的采購入庫單還是部分核銷的情況，可以切換；更改已審核且未完全核銷的采購入庫單的沖回方式為“月初一次沖回”，后臺憑證表的憑證生成方式為“暫估”，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖回方式為“月初一次沖回”，同時根據(jù)暫估憑證生成本月的沖回憑證；差額調(diào)整單到?jīng)_回是更改已審核且未完全核銷的采購入庫單的沖回方式為“單到?jīng)_回”，后臺憑證表的憑證生成方式為“暫估”，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖

20、回方式為“月初一次沖回”；月 初 一 次 沖回差額調(diào)整是當期的入庫單、核銷記錄都沒有生成憑證更改已審核未完全核銷的采購入庫單的沖回方式為“差額調(diào)整”，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖回方式為“差額調(diào)整”；月 初 一 次 沖回單到?jīng)_回是當期的核銷記錄沒有生成憑證更改已審核未完全核銷的采購入庫單的沖回方式為“單到?jīng)_回” ，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖回方式為“單到?jīng)_回”；單到?jīng)_回差額調(diào)整是當期的入庫單、核銷記錄都沒有生成憑證更改已審核未完全核銷的采購入庫單的沖回方式為“差額調(diào)整”，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖回方式為“差額調(diào)整”；單到?jīng)_回月初一次沖回是當期的核銷記錄沒有生成憑證更改已審核未完全核

21、銷的采購入庫單的沖回方式為“月初一次沖回” ，更改相應采購入庫單核銷記錄的沖回方式為“月初一次沖回”；n期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務n 結(jié)賬時檢查本期所有的庫存單據(jù)（即采購入庫單、銷售出庫單、結(jié)賬時檢查本期所有的庫存單據(jù)（即采購入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)入庫單、領料出庫單、其它入庫單、其它出庫單、調(diào)撥入庫單、調(diào)生產(chǎn)入庫單、領料出庫單、其它入庫單、其它出庫單、調(diào)撥入庫單、調(diào)撥出庫單、成本調(diào)整單、標準價變更單）是否已生成了憑證，如果存在撥出庫單、成本調(diào)整單、標準價變更單）是否已生成了憑證，如果存在未記賬的業(yè)務單據(jù)，則不允許結(jié)賬。未記賬的業(yè)務單據(jù)，則不允許結(jié)賬。n參數(shù)切換條件：

22、可隨時切換參數(shù)切換條件：可隨時切換n注意事項：注意事項：系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務n暫估沖回單到補差顯示方式：暫估沖回單到補差顯示方式：n 決定前期入庫，后期到票核銷，入庫的暫估和實際應付之間差額的決定前期入庫，后期到票核銷，入庫的暫估和實際應付之間差額的顯示方式顯示方式n參數(shù)值參數(shù)值n 僅顯示差額僅顯示差額/ /顯示沖回數(shù)量和差額顯示沖回數(shù)量和差額n僅顯示差額僅顯示差額n 只將入庫的暫估和實際應付之間金額差額生成成本調(diào)整單；只將入庫的暫估和實際應付之間金額差額生成成本調(diào)整單；n顯示沖回數(shù)量和差額顯示沖回數(shù)量和差額n 在成本調(diào)整單中生成沖回的暫估數(shù)量、

23、金額（負值）分錄，同時在成本調(diào)整單中生成沖回的暫估數(shù)量、金額（負值）分錄，同時生成本次核銷的數(shù)量、金額分錄（正值）；生成本次核銷的數(shù)量、金額分錄（正值）；n參數(shù)切換條件：可以隨時切換參數(shù)切換條件：可以隨時切換系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)暫估沖回單到補差顯示方式暫估沖回單到補差顯示方式n前期入庫成本調(diào)整單全部生成出庫成本調(diào)整單前期入庫成本調(diào)整單全部生成出庫成本調(diào)整單n 先進先出法物料，成本計算時對于前期暫估并已出庫的部分，下先進先出法物料，成本計算時對于前期暫估并已出庫的部分，下期到票時，自動生成出庫成本調(diào)整單期到票時，自動生成出庫成本調(diào)整單n參數(shù)值參數(shù)值n 是是/ /否否n是是n 以前期間的入庫單在當期生

24、成的入庫成本調(diào)整單全部生成出庫成以前期間的入庫單在當期生成的入庫成本調(diào)整單全部生成出庫成本調(diào)整單；本調(diào)整單；n顯示沖回數(shù)量和差額顯示沖回數(shù)量和差額n 只對前期已經(jīng)出庫的暫估部分進行出庫成本調(diào)整；只對前期已經(jīng)出庫的暫估部分進行出庫成本調(diào)整；n參數(shù)切換條件：可以隨時切換參數(shù)切換條件：可以隨時切換系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)前期入庫成本調(diào)整單全部生成出前期入庫成本調(diào)整單全部生成出庫成本調(diào)整單庫成本調(diào)整單n存貨跌價準備計提方式存貨跌價準備計提方式n 決定前期入庫，后期到票核銷，入庫的暫估和實際應付之間差額的決定前期入庫，后期到票核銷，入庫的暫估和實際應付之間差額的顯示方式顯示方式n參數(shù)值參數(shù)值n 按物料計提按物料

25、計提/ /按物料類別計提按物料類別計提n按物料計提時，不能計入物料類別維護界面；提示：計提方式為按物按物料計提時，不能計入物料類別維護界面；提示：計提方式為按物料計提，不能計入物料類別維護界面；料計提，不能計入物料類別維護界面；n參數(shù)切換條件：可以隨時切換參數(shù)切換條件：可以隨時切換系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)存貨跌價準備計提方式存貨跌價準備計提方式n費用分攤業(yè)務生成憑證方式費用分攤業(yè)務生成憑證方式n參數(shù)值參數(shù)值n 應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同時生成應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同時生成/ /應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單分別生成分別生成n應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同時生成應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同

26、時生成n 費用分攤生成的成本調(diào)整單的信息支持反寫到應付單中，且支持費用分攤生成的成本調(diào)整單的信息支持反寫到應付單中，且支持應付單生成憑證時，分攤生成的成本調(diào)整單同時生成憑證，當選擇此參應付單生成憑證時，分攤生成的成本調(diào)整單同時生成憑證，當選擇此參數(shù)后，不允許切換到參數(shù)：數(shù)后，不允許切換到參數(shù)：“應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單分別生成應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單分別生成”n 解決的實際業(yè)務場景：解決的實際業(yè)務場景：n 費用分攤后，應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單需要分別生成憑證，中間費用分攤后，應付費用發(fā)票和成本調(diào)整單需要分別生成憑證，中間需要設置過度科目進行賬務處理，且這兩張單據(jù)的憑證沒有聯(lián)系，但在需要設置過度

27、科目進行賬務處理，且這兩張單據(jù)的憑證沒有聯(lián)系，但在企業(yè)中是一筆業(yè)務，生成的憑證也需要和業(yè)務單據(jù)附在一起進行裝訂；企業(yè)中是一筆業(yè)務，生成的憑證也需要和業(yè)務單據(jù)附在一起進行裝訂；系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)費用分攤業(yè)務生成憑證方式費用分攤業(yè)務生成憑證方式n采購入庫單和委外入庫單支持費用暫估采購入庫單和委外入庫單支持費用暫估n參數(shù)值參數(shù)值n 是、否是、否n參數(shù)控制參數(shù)控制n 參數(shù)為參數(shù)為“是是”時，支持采購入庫和委外入庫單進行采購費用錄入暫時，支持采購入庫和委外入庫單進行采購費用錄入暫估估n 解決的實際業(yè)務場景：解決的實際業(yè)務場景：n 采購費用（如運費、裝卸費）占到企業(yè)采購物資成本的比重比較大，采購費用（如運費

28、、裝卸費）占到企業(yè)采購物資成本的比重比較大，但費用發(fā)票延遲到達，為更準確的暫估采購物資的成本，需要對費用進但費用發(fā)票延遲到達，為更準確的暫估采購物資的成本，需要對費用進行暫估。行暫估。系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)采購入庫單和委外入庫單支持費采購入庫單和委外入庫單支持費用暫估用暫估n無原單出庫退回成本計算的方式無原單出庫退回成本計算的方式n參數(shù)值參數(shù)值n 出庫序列、入庫序列出庫序列、入庫序列n參數(shù)控制參數(shù)控制n 針對影響加權針對影響加權/ /個別個別/ /移動計價法，無原單指不存在上游單據(jù)的單移動計價法，無原單指不存在上游單據(jù)的單據(jù)類型與本單的單據(jù)類型相同，出庫單據(jù)只包括銷售出庫、領料出庫、據(jù)類型與本單的單

29、據(jù)類型相同，出庫單據(jù)只包括銷售出庫、領料出庫、其他出庫其他出庫系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)無原單出庫退回成本計算的方式無原單出庫退回成本計算的方式n原單為以前期間的出庫退回成本計算的方式原單為以前期間的出庫退回成本計算的方式n參數(shù)值參數(shù)值n 出庫序列、入庫序列出庫序列、入庫序列n參數(shù)控制參數(shù)控制n 僅針對加權僅針對加權/ /個別個別/ /移動計價法，原單指存在上游單據(jù)的單據(jù)類型移動計價法，原單指存在上游單據(jù)的單據(jù)類型與本單的單據(jù)類型相同，出庫單據(jù)只包括銷售出庫、領料出庫、其他出與本單的單據(jù)類型相同，出庫單據(jù)只包括銷售出庫、領料出庫、其他出庫庫系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)原單為以前期間的出庫退回成本原單為以前期間的出庫

30、退回成本計算的方式計算的方式n返工領料出庫單成本來源返工領料出庫單成本來源n參數(shù)值參數(shù)值n 手工錄入、期初加權平均價手工錄入、期初加權平均價n參數(shù)控制參數(shù)控制n 返工領料出庫單成本來源，當為手工錄入時，成本計算時不反填出返工領料出庫單成本來源，當為手工錄入時，成本計算時不反填出庫成本，否則取期初加權平均單價，影響計價方法：加權、個別、先進庫成本，否則取期初加權平均單價，影響計價方法：加權、個別、先進先出先出系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)返工領料出庫單成本來源返工領料出庫單成本來源n采購入庫單整單生成暫估憑證；采購入庫單整單生成暫估憑證；n 借：存貨科目借：存貨科目n 貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目n應付單

31、生成應付憑證；應付單生成應付憑證；n 借：暫估應付科目借：暫估應付科目n 貸：應付科目貸：應付科目n成本調(diào)整單成本調(diào)整單n 借：存貨科目借：存貨科目n 貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目n暫估憑證模板：暫估憑證模板：n借：存貨科目借：存貨科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位實際成本單位實際成本n貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位實際成本單位實際成本n注意事項注意事項如果未核銷數(shù)量如果未核銷數(shù)量=數(shù)量，則金額配置直接取金額；數(shù)量，則金額配置直接取金額；n n暫估沖回（與暫估憑證模板一致）暫估沖回（與暫估憑證模板一致）n借：存貨科目借：存

32、貨科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位實際成本（加負號）單位實際成本（加負號）n貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位實際成本（加負號）單位實際成本（加負號）n n核銷記錄生成采購入庫憑證模版：核銷記錄生成采購入庫憑證模版：n借：存貨科目借：存貨科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額n 稅額科目稅額科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單本次核銷金額應付單本次核銷金額n貸：應付科目貸：應付科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額

33、應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額n標準成本暫估憑證模板：標準成本暫估憑證模板：n借：原材料借：原材料 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成本n貸：物資采購貸：物資采購 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成本n注意事項注意事項如果未核銷數(shù)量如果未核銷數(shù)量=數(shù)量，則金額配置直接取金額；數(shù)量，則金額配置直接取金額；n n標準成本暫估沖回（與暫估憑證模板一致）標準成本暫估沖回（與暫估憑證模板一致）n借：原材料借：原材料 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本（加負號）單位標準成本（加負號）n貸：物資采購貸：物資采購

34、 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本（加負號）單位標準成本（加負號）n n標準成本核銷記錄生成采購入庫憑證模版：標準成本核銷記錄生成采購入庫憑證模版：n借：原材料借：原材料 本次核銷數(shù)量本次核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成本n稅額科目稅額科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單本次應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單本次核銷金額核銷金額n材料成本差異材料成本差異 如果（單位實際成本減單位成本）大于如果（單位實際成本減單位成本）大于0，則金額為（本次核銷數(shù)量，則金額為（本次核銷數(shù)量*（單（單位實際成本位實際成本單位標準成本），否

35、則單位標準成本），否則=0，n貸：應付科目貸：應付科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額n材料成本差異材料成本差異 如果（單位實際成本減單位成本）小于如果（單位實際成本減單位成本）小于0，則金額為（本次核銷數(shù)量，則金額為（本次核銷數(shù)量*（單位實際成本單位實際成本單位標準成本），否則單位標準成本），否則=0n 材料成本差異材料成本差異 超支記入借方，節(jié)約記入貸方超支記入借方，節(jié)約記入貸方 （實際成本減計劃成本）（實際成本減計劃成本）n暫估憑證模板：暫估憑證模板：n借：存貨科目借：存貨科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核

36、銷數(shù)量*單位實際成本單位實際成本n貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位實際成本單位實際成本n注意事項注意事項如果未核銷數(shù)量如果未核銷數(shù)量=數(shù)量，則金額配置直接取金額；數(shù)量，則金額配置直接取金額；n n核銷記錄生成沖回憑證模版：核銷記錄生成沖回憑證模版：n借：存貨科目借：存貨科目 采購入庫單本次核銷數(shù)量采購入庫單本次核銷數(shù)量*單位實際成本（加負號）單位實際成本（加負號）n貸：暫估應付科目貸：暫估應付科目 采購入庫單本次核銷數(shù)量采購入庫單本次核銷數(shù)量*單位實際成本（加負號）單位實際成本（加負號）n n核銷記錄生成采購入庫憑證模版：核銷記錄生成采購入庫憑證

37、模版：n借：存貨科目借：存貨科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額n 稅額科目稅額科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單本次核銷金額應付單本次核銷金額n貸：應付科目貸：應付科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額n標準成本暫估憑證模板：標準成本暫估憑證模板：n借：原材料借：原材料 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成本n貸：物資采購貸：物資采購 采購入庫單未核銷數(shù)量采購入庫單未核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成

38、本n注意事項注意事項如果未核銷數(shù)量如果未核銷數(shù)量=數(shù)量，則金額配置直接取標準成本；數(shù)量，則金額配置直接取標準成本；n n標準成本暫估沖回標準成本暫估沖回n借：原材料借：原材料 采購入庫單本次核銷數(shù)量采購入庫單本次核銷數(shù)量*單位標準成本（加負號）單位標準成本（加負號）n貸：物資采購貸：物資采購 采購入庫單本次核銷數(shù)量采購入庫單本次核銷數(shù)量*單位標準成本（加負號）單位標準成本（加負號）n n標準成本核銷記錄生成采購入庫憑證模版：標準成本核銷記錄生成采購入庫憑證模版：n借：原材料借：原材料 本次核銷數(shù)量本次核銷數(shù)量*單位標準成本單位標準成本n稅額科目稅額科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額

39、/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單本次核銷金額付單本次核銷金額n材料成本差異材料成本差異 如果（單位實際成本減單位成本）大于如果（單位實際成本減單位成本）大于0，則金額為（本次核銷，則金額為（本次核銷數(shù)量數(shù)量*（單位實際成本（單位實際成本單位標準成本），否則單位標準成本），否則=0，n貸：應付科目貸：應付科目 取應付單本次核銷金額取應付單本次核銷金額/應付單不含稅金額應付單的含稅金額應付單不含稅金額應付單的含稅金額n材料成本差異材料成本差異 如果（單位實際成本減單位成本）小于如果（單位實際成本減單位成本）小于0，則金額為（本次核，則金額為（本次核銷數(shù)量銷

40、數(shù)量*（單位實際成本（單位實際成本單位標準成本），否則單位標準成本），否則=0n n材料成本差異材料成本差異 超支記入借方，節(jié)約記入貸方超支記入借方，節(jié)約記入貸方 （實際成本減計劃成本）（實際成本減計劃成本） n存貨成本核算定義存貨成本核算定義n 指企業(yè)根據(jù)會計制度、準則、會計政策確定存貨的成本，指企業(yè)根據(jù)會計制度、準則、會計政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本n存貨成本核算步驟存貨成本核算步驟n入庫成本確定：入庫成本主要指存貨入庫時應該核算的成本，入庫成本確定：入庫成本主要指存貨入庫時應該核算的成本，不同存貨的成本構(gòu)成內(nèi)

41、容不同。原材料、商品、低值易耗品等不同存貨的成本構(gòu)成內(nèi)容不同。原材料、商品、低值易耗品等通過購買而取得的存貨的成本主要由采購成本和采購費用構(gòu)成；通過購買而取得的存貨的成本主要由采購成本和采購費用構(gòu)成；產(chǎn)成品、在產(chǎn)品、半成品、委托加工物品的存貨成本主要由采產(chǎn)成品、在產(chǎn)品、半成品、委托加工物品的存貨成本主要由采購成本和加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的其購成本和加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的其他成本構(gòu)成他成本構(gòu)成n出庫成本確定：出庫核算是指根據(jù)存貨的計價方法，在核算出庫成本確定：出庫核算是指根據(jù)存貨的計價方法，在核算范圍內(nèi)計算出存貨出庫的成本。存貨計價方法有加權平均法、范圍

42、內(nèi)計算出存貨出庫的成本。存貨計價方法有加權平均法、移動加權平均法、標準成本法、先進先出法、分批認定法等，移動加權平均法、標準成本法、先進先出法、分批認定法等，不同的計價方法計算的出庫成本不同，出庫核算分為材料出庫不同的計價方法計算的出庫成本不同，出庫核算分為材料出庫核算及產(chǎn)成品出庫核算。核算及產(chǎn)成品出庫核算。n期末處理：計算期末余額，根據(jù)存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，期末處理：計算期末余額，根據(jù)存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，計提存貨跌價準備計提存貨跌價準備 n存貨核算范圍存貨核算范圍 n財務組織是存貨核算的基本單元，分庫存組織、分倉庫都財務組織是存貨核算的基本單元，分庫存組織、分倉庫都是建立在同一個財

43、務組織的基礎上是建立在同一個財務組織的基礎上 n存貨核算系統(tǒng)通過系統(tǒng)參數(shù)控制，支持分財務組織、分庫存貨核算系統(tǒng)通過系統(tǒng)參數(shù)控制，支持分財務組織、分庫存組織、分倉庫三種核算范圍存組織、分倉庫三種核算范圍n存貨計價方法存貨計價方法 n設置：通過設置：通過“金蝶主控臺金蝶主控臺”界面，選擇基礎數(shù)據(jù)管理界面，選擇基礎數(shù)據(jù)管理主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)物料物料 “財務資料財務資料”頁簽頁簽n同一存貨不同的財務組織（公司）可設置不同的計價方法同一存貨不同的財務組織（公司）可設置不同的計價方法 n存貨核算系統(tǒng)支持五種計價方法：移動平均法、標準成本存貨核算系統(tǒng)支持五種計價方法：移動平均法、標準成本法、加權平均法、個別計價法

44、、先進先出法法、加權平均法、個別計價法、先進先出法 n核算單據(jù)查詢核算單據(jù)查詢 n通過核算單據(jù)查詢窗口，會計可以直接在些查詢通過核算單據(jù)查詢窗口，會計可以直接在些查詢所有的核算的庫存單據(jù)，所有的核算的庫存單據(jù)，n存貨結(jié)轉(zhuǎn)匯總報告存貨結(jié)轉(zhuǎn)匯總報告 n解決問題：成本核算的財務人員可以很方便的通解決問題：成本核算的財務人員可以很方便的通過匯總報告查詢有成本結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的物料，不需要過匯總報告查詢有成本結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的物料，不需要在大量的物料中去查看每一個成本結(jié)轉(zhuǎn)的情況。在大量的物料中去查看每一個成本結(jié)轉(zhuǎn)的情況。n存貨結(jié)轉(zhuǎn)明細報告存貨結(jié)轉(zhuǎn)明細報告n用戶可以通過成本計算報告了解實時的移動平均用戶可以通過成本計算報

45、告了解實時的移動平均價及標準成本的月末差異分攤結(jié)果，或核對某一價及標準成本的月末差異分攤結(jié)果，或核對某一數(shù)據(jù)的正確性數(shù)據(jù)的正確性n因成本計算都是分會計期間進行的，所以成本計因成本計算都是分會計期間進行的，所以成本計算報告只反映本期的核算數(shù)據(jù)算報告只反映本期的核算數(shù)據(jù) n主要用于調(diào)整前期的出入庫成本，從而達到調(diào)整期初余額或者期末余主要用于調(diào)整前期的出入庫成本，從而達到調(diào)整期初余額或者期末余額的目的額的目的n凡是需要進行庫存金額調(diào)整、調(diào)差或存庫成本轉(zhuǎn)移且不涉及數(shù)量調(diào)整凡是需要進行庫存金額調(diào)整、調(diào)差或存庫成本轉(zhuǎn)移且不涉及數(shù)量調(diào)整的處理都可以通過手工新增或維護成本調(diào)整單來實現(xiàn)的處理都可以通過手工新增或

46、維護成本調(diào)整單來實現(xiàn)n在如下情況下系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單在如下情況下系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單n采購發(fā)票金額與暫估的采購入庫有差額時，系統(tǒng)會在采購發(fā)票審核或采購發(fā)票金額與暫估的采購入庫有差額時，系統(tǒng)會在采購發(fā)票審核或者采購入庫審核時，依據(jù)二者的差額自生成入庫類型的成本調(diào)整單以者采購入庫審核時，依據(jù)二者的差額自生成入庫類型的成本調(diào)整單以調(diào)整入庫金額調(diào)整入庫金額n對于按標準成本法核算的存貨，期末在分攤出庫差異時，依據(jù)出庫差對于按標準成本法核算的存貨，期末在分攤出庫差異時，依據(jù)出庫差異計算的公式，系統(tǒng)將自動生成出庫類型的成本調(diào)整單來體現(xiàn)出庫應異計算的公式，系統(tǒng)將自動生成出庫類型的成本調(diào)整單來體現(xiàn)出庫

47、應分攤的差異分攤的差異n關鍵字段關鍵字段n業(yè)務類型：入庫、出庫，默認為入庫，決定調(diào)整金額影響的方向，如業(yè)務類型：入庫、出庫，默認為入庫，決定調(diào)整金額影響的方向，如收入或發(fā)出方向收入或發(fā)出方向 n批次：表示要調(diào)整的具體批次，只限采用分批計價的物料使用該字段批次：表示要調(diào)整的具體批次，只限采用分批計價的物料使用該字段n主要用于調(diào)整物料（按標準計價核算）的單位標準成本。按標準成本主要用于調(diào)整物料（按標準計價核算）的單位標準成本。按標準成本計價法核算的物料一經(jīng)使用，物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁簽）中的單位計價法核算的物料一經(jīng)使用，物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁簽）中的單位標準成本將會被鎖定，不能直接修改，必須通過標

48、準價變更單來調(diào)整標準成本將會被鎖定，不能直接修改，必須通過標準價變更單來調(diào)整，以記錄標準價的變更日期及引起的相應金額變化等，以記錄標準價的變更日期及引起的相應金額變化等 n標準價變更單影響標準價變更單影響n本期及隨后的業(yè)務將按變更后的新標準價計價本期及隨后的業(yè)務將按變更后的新標準價計價n按新標準價更新所變更物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁簽）中的單位標準成按新標準價更新所變更物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁簽）中的單位標準成本，以便隨后的業(yè)務按新標準價計價本，以便隨后的業(yè)務按新標準價計價n按新標準價更新本期和以后期間該物料所有庫存單據(jù)上的單位標準成按新標準價更新本期和以后期間該物料所有庫存單據(jù)上的單位標準成本、標

49、準成本本、標準成本n標準價變更單審核成功的條件標準價變更單審核成功的條件n所變更的物料在當期及以后期間沒有已經(jīng)生成憑證的庫存單據(jù)（即更所變更的物料在當期及以后期間沒有已經(jīng)生成憑證的庫存單據(jù)（即更新庫存的單據(jù)），以防造成原始單據(jù)與憑證數(shù)據(jù)不一致新庫存的單據(jù)），以防造成原始單據(jù)與憑證數(shù)據(jù)不一致n所變更的物料在單據(jù)上的原標準價一定等于物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁所變更的物料在單據(jù)上的原標準價一定等于物料主數(shù)據(jù)（財務資料頁簽）中的單位標準成本，以防多次變更時造成數(shù)據(jù)混亂簽）中的單位標準成本，以防多次變更時造成數(shù)據(jù)混亂n關賬關賬n實際業(yè)務中，常存在財務結(jié)賬晚于業(yè)務發(fā)生的場景實際業(yè)務中，常存在財務結(jié)賬晚于業(yè)務發(fā)

50、生的場景，例，例6月月10號才結(jié)號才結(jié)5月份賬等，為不影響業(yè)務的連月份賬等，為不影響業(yè)務的連續(xù)性及提供一個穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境，可以通過關賬功續(xù)性及提供一個穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境，可以通過關賬功能，暫時凍結(jié)能，暫時凍結(jié)5月份的業(yè)務，繼續(xù)月份的業(yè)務，繼續(xù)6月份的業(yè)務處月份的業(yè)務處理；到結(jié)賬的數(shù)據(jù)準備齊全，準備結(jié)賬時，反關賬理；到結(jié)賬的數(shù)據(jù)準備齊全，準備結(jié)賬時，反關賬后再進行正常的結(jié)賬處理后再進行正常的結(jié)賬處理n關賬的前提條件是：系統(tǒng)已啟用、有關賬權限及本關賬的前提條件是：系統(tǒng)已啟用、有關賬權限及本期的庫存單據(jù)及發(fā)票已審核期的庫存單據(jù)及發(fā)票已審核n關賬成功后的控制：不允許增加本期的庫存單據(jù)及關賬成功后的控制：不

51、允許增加本期的庫存單據(jù)及發(fā)票發(fā)票 n反關賬操作與關賬相同反關賬操作與關賬相同n對賬對賬n存貨在業(yè)務系統(tǒng)的收發(fā)、結(jié)存金額通過業(yè)務單據(jù)記存貨在業(yè)務系統(tǒng)的收發(fā)、結(jié)存金額通過業(yè)務單據(jù)記錄反映，而總賬是通過業(yè)務的原始單據(jù)轉(zhuǎn)為憑證反錄反映，而總賬是通過業(yè)務的原始單據(jù)轉(zhuǎn)為憑證反映的。理論上兩者數(shù)據(jù)應一致，但在實際業(yè)務中，映的。理論上兩者數(shù)據(jù)應一致，但在實際業(yè)務中，可能會因多種原因造成業(yè)務數(shù)據(jù)和總賬數(shù)據(jù)不一致可能會因多種原因造成業(yè)務數(shù)據(jù)和總賬數(shù)據(jù)不一致。為便于用戶分析及保證數(shù)據(jù)的一致性，金蝶存貨。為便于用戶分析及保證數(shù)據(jù)的一致性，金蝶存貨核算系統(tǒng)提供業(yè)務與總賬的對賬功能核算系統(tǒng)提供業(yè)務與總賬的對賬功能n對賬的

52、依據(jù)是將業(yè)務單據(jù)通過存貨所掛記賬分類按對賬的依據(jù)是將業(yè)務單據(jù)通過存貨所掛記賬分類按存貨科目匯總與總賬相應科目對賬，對賬結(jié)果以報存貨科目匯總與總賬相應科目對賬，對賬結(jié)果以報表的形式展示表的形式展示n結(jié)賬結(jié)賬n結(jié)賬是計算本期的存貨余額，并將其轉(zhuǎn)入下一期結(jié)賬是計算本期的存貨余額，并將其轉(zhuǎn)入下一期n結(jié)賬的條件結(jié)賬的條件n系統(tǒng)已啟用系統(tǒng)已啟用n有結(jié)賬權限有結(jié)賬權限n本期無未審核的庫存單據(jù)及未審核的成本調(diào)整單本期無未審核的庫存單據(jù)及未審核的成本調(diào)整單n本期無金額為零的庫存單據(jù)行（贈品行除外）本期無金額為零的庫存單據(jù)行（贈品行除外）n結(jié)賬前是否檢查本期未記賬的業(yè)務，受參數(shù)控制（結(jié)賬前是否檢查本期未記賬的業(yè)務

53、，受參數(shù)控制（請參考前文）。是則結(jié)賬時將檢查本期所有的庫存請參考前文）。是則結(jié)賬時將檢查本期所有的庫存單據(jù)、發(fā)票、成本調(diào)整單、標準價調(diào)價單是否已生單據(jù)、發(fā)票、成本調(diào)整單、標準價調(diào)價單是否已生成了憑證，如果存在未記賬的業(yè)務，則不允許結(jié)賬成了憑證，如果存在未記賬的業(yè)務，則不允許結(jié)賬；否則不檢查。；否則不檢查。n結(jié)賬過程中，系統(tǒng)將計算本期與本年度的收發(fā)存累結(jié)賬過程中，系統(tǒng)將計算本期與本年度的收發(fā)存累計金額，并將當前會計期間的存貨期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到計金額，并將當前會計期間的存貨期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一個會計期間的期初余額下一個會計期間的期初余額n結(jié)賬成功后當前會計期間轉(zhuǎn)到下一個會計期間結(jié)賬成功后當前會計期間轉(zhuǎn)到

54、下一個會計期間n結(jié)賬結(jié)賬n結(jié)賬結(jié)賬/反結(jié)賬操作反結(jié)賬操作應用場景應用場景n采購結(jié)算是確認對供采購結(jié)算是確認對供應商的債務，確認采購應商的債務，確認采購成本的過程成本的過程n財務人員根據(jù)入庫單財務人員根據(jù)入庫單據(jù)與供應商進行結(jié)算據(jù)與供應商進行結(jié)算采購入庫采購入庫錄入應付發(fā)票錄入應付發(fā)票應付款應付款采購結(jié)算采購結(jié)算成本核算成本核算管理需求管理需求n如何確認對供應商的債務如何確認對供應商的債務n如何將費用分攤到相應的入庫物料。如運費，搬運費等等如何將費用分攤到相應的入庫物料。如運費，搬運費等等n如何核算物料的采購成本如何核算物料的采購成本設計思路設計思路n采購結(jié)算通過建立采采購結(jié)算通過建立采購發(fā)票與

55、入庫單的對應購發(fā)票與入庫單的對應關系，確定貨物的最終關系，確定貨物的最終財務成本財務成本付款處理付款處理錄入發(fā)票錄入發(fā)票應付單應付單采購入庫單采購入庫單關鍵要點關鍵要點n采購入庫核銷表示采購入庫核銷表示采購入庫單與應付采購入庫單與應付單的核銷，核銷的單的核銷，核銷的目的是確定入庫單目的是確定入庫單采購成本采購成本n自動核銷：根據(jù)核自動核銷：根據(jù)核心單據(jù)號、關聯(lián)關心單據(jù)號、關聯(lián)關系自動核銷系自動核銷n手工核銷手工核銷關鍵要點關鍵要點n費用分攤是將應計費用分攤是將應計入成本的費用按一入成本的費用按一定的標準分配到入定的標準分配到入庫物料上以作為物庫物料上以作為物料實際入庫的一部料實際入庫的一部分分

56、關鍵要點關鍵要點n銷售出庫核銷表示銷售出庫核銷表示銷售出庫單與應收銷售出庫單與應收單的核銷，核銷的單的核銷，核銷的目的是銷售收入和目的是銷售收入和成本進行匹配成本進行匹配n自動核銷：根據(jù)核自動核銷：根據(jù)核心單據(jù)號、關聯(lián)關心單據(jù)號、關聯(lián)關系自動核銷系自動核銷n手工核銷手工核銷n入庫匯總核算入庫匯總核算 n對于入庫時不能確定入庫產(chǎn)品金額（實際成本），月末才能歸集核算對于入庫時不能確定入庫產(chǎn)品金額（實際成本），月末才能歸集核算出產(chǎn)品的實際成本的業(yè)務，系統(tǒng)提供此功能，用戶可以批量更新或直出產(chǎn)品的實際成本的業(yè)務，系統(tǒng)提供此功能，用戶可以批量更新或直接修改已審核的生產(chǎn)入庫等業(yè)務單據(jù)上的實際成本等字段接修改

57、已審核的生產(chǎn)入庫等業(yè)務單據(jù)上的實際成本等字段n入庫匯總核算有四種方式更新實際成本的方法入庫匯總核算有四種方式更新實際成本的方法n直接手工錄入單位實際成本或?qū)嶋H成本，系統(tǒng)自動計算另一個直接手工錄入單位實際成本或?qū)嶋H成本，系統(tǒng)自動計算另一個n通過工具欄上的通過工具欄上的“引入引入”功能，引入單位實際成本，系統(tǒng)支持期初加功能，引入單位實際成本，系統(tǒng)支持期初加權平均價、單位標準成本、最新入庫價、最新出庫價等多種系統(tǒng)內(nèi)部權平均價、單位標準成本、最新入庫價、最新出庫價等多種系統(tǒng)內(nèi)部數(shù)據(jù)作為單位實際成本數(shù)據(jù)源，此種方式的優(yōu)點是批量處理數(shù)據(jù)作為單位實際成本數(shù)據(jù)源，此種方式的優(yōu)點是批量處理n通過工具欄上的通過工

58、具欄上的“引入引入”功能，引入外部數(shù)據(jù)文件，此方式較適用于功能，引入外部數(shù)據(jù)文件，此方式較適用于在系統(tǒng)外歸集入庫成本后，批量引入在系統(tǒng)外歸集入庫成本后，批量引入n直接從表格中實際成本或單位成本數(shù)據(jù)。直接從表格中實際成本或單位成本數(shù)據(jù)。n在入庫匯總核算界面，無論以哪種方式完成實際成本的確認后，都要在入庫匯總核算界面，無論以哪種方式完成實際成本的確認后，都要執(zhí)行工具欄上的執(zhí)行工具欄上的“計算計算”功能，將按所確定的實際成本分攤到參與匯功能，將按所確定的實際成本分攤到參與匯總的單據(jù)上總的單據(jù)上 n存貨單位成本存貨單位成本=(=(原有庫存存貨的實際成本原有庫存存貨的實際成本+ +本次進貨的實際成本本次

59、進貨的實際成本)/()/(原原有庫存存貨數(shù)量有庫存存貨數(shù)量+ +本次進貨數(shù)量本次進貨數(shù)量) ) n計算步驟：更新出庫單據(jù)成本，填寫即時核算結(jié)存表。計算步驟：更新出庫單據(jù)成本，填寫即時核算結(jié)存表。n沖銷的負數(shù)出庫單實際單位成本來源：直接取原單成本。沖銷的負數(shù)出庫單實際單位成本來源：直接取原單成本。n有原單的銷售退貨單實際單位成本來源有原單的銷售退貨單實際單位成本來源: : 直接取原單上的實際單位成直接取原單上的實際單位成本。本。n無原單的銷售退貨單實際單位成本直接取最近結(jié)存單價，即移動平均無原單的銷售退貨單實際單位成本直接取最近結(jié)存單價，即移動平均即時核算表中的結(jié)存單價。即時核算表中的結(jié)存單價。

60、n成本調(diào)整單：入、出庫調(diào)整單參與本期發(fā)出計算。成本調(diào)整單：入、出庫調(diào)整單參與本期發(fā)出計算。n成本價調(diào)撥：在調(diào)撥入庫審核時，依據(jù)調(diào)撥出庫單位實際成本反填，成本價調(diào)撥：在調(diào)撥入庫審核時，依據(jù)調(diào)撥出庫單位實際成本反填，調(diào)撥出入庫都不更新即時核算表，調(diào)撥出庫只是從即時核算表取單位調(diào)撥出入庫都不更新即時核算表，調(diào)撥出庫只是從即時核算表取單位實際成本，調(diào)撥出入庫都不寫報告。實際成本，調(diào)撥出入庫都不寫報告。 n異價調(diào)撥：調(diào)撥入庫實際成本攜帶調(diào)撥單上的調(diào)撥金額，允許修改，異價調(diào)撥：調(diào)撥入庫實際成本攜帶調(diào)撥單上的調(diào)撥金額，允許修改，作為入庫序列，參與出庫核算，寫入成本計算報告，調(diào)撥出庫單位實作為入庫序列，參與出