金蝶k3供應鏈與實際成本結(jié)賬流程

1、金蝶k/3供應鏈及實際成本結(jié)賬流程財務物流結(jié)賬前首先需要各部門檢查自己日常操作的業(yè)務是否都錄入完畢，必須都經(jīng)過審核否則結(jié)賬時提示錯誤。一、供應鏈模塊結(jié)賬1、檢查1）檢查的模塊有采購管理、銷售管理、倉存管理、應付款、應收款管理等。2）所有單據(jù)必須要審核（包括庫存單據(jù)、發(fā)票、收付款單據(jù)）3）外購入庫單和采購發(fā)票要互相勾稽、核算4）銷售出庫單和銷售發(fā)票要互相勾稽、核算2、材料入庫核算1）外購入庫核算位置：供應鏈-存貨核算-入庫核算-外購入庫核算操作：打開外購入庫核算后，過濾條件當中紅藍字為全部，確定后進入購貨發(fā)票序事簿，然后直接點擊上方工具欄的核算，提示核算成功，確定即可。然后退出外購入庫核算界面。

2、本核算只處理本期發(fā)票已到并已鉤稽的外購入庫單，發(fā)票未到的外購入庫單須在估價入賬模塊進行暫估處理目的：主要是為了將采購發(fā)票的價格資料回填到外購入庫單當中,且如果暫估差額方式為單到?jīng)_回，則自動沖回上月的暫估單據(jù)。核算發(fā)票對應的入庫單可能分為2種可能 本期單據(jù)，沒有暫估，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票和費用發(fā)票的金額反填外購入庫單成本 入庫單已經(jīng)暫估，上期的單據(jù)已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會自動生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍字單據(jù)，該紅、藍字外購入庫單自動置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標志。生成憑證：上月暫估入庫單生成憑證： 借 存貨 貸 應付暫估款本月正常的發(fā)票生成憑證： 借 存貨 貸

3、應付賬款 本月暫估入庫單生成憑證： 借 存貨 貸應付暫估款 本月沖回上月暫估單生成憑證： 借 存貨（紅） 貸 暫估（紅） 本月沖上月的發(fā)票生成憑證： 借 存貨 貸 應付暫估款舉例：12月入庫金額為240元,1月來發(fā)票為300元，1月鉤稽核算后生成兩張入庫單據(jù)為-240和300單據(jù)。12月外購入庫暫估憑證為 借 存貨 240 貸 應付暫估款 2401月沖回外購入庫暫估憑證 借 存貨 -240 貸 應付暫估款 -2401月采購發(fā)票生成憑證 借 存貨 300 貸 應付賬款 300 注：沖回上月外購入庫單生成憑證時可以過濾 單據(jù)號包含R1 為條件 2）存貨估價入賬核算位置：供應鏈-存貨核算-入庫核算-

4、存貨估價入賬操作：打開存貨估價入賬核算后，過濾條件當中紅藍字為全部，確定后進入暫估入庫序事簿，然后看一下單價與金額是否已經(jīng)填寫了，如果都已經(jīng)填寫了，直接退出序事簿界面就可以了，如果沒有填寫，手工雙擊打開該單據(jù)，然后將單價與金額填寫后保存單據(jù)，關閉單據(jù)，目的：主要是為了本期外購入庫沒有來發(fā)票的情況下，將金額暫估到單據(jù)當中。3、材料出庫核算1）材料出庫核算位置：供應鏈-存貨核算-出庫核算-材料出庫核算操作：打開材料出庫核算后，會彈出一個核算的界面，點擊下一步后，選擇上面的結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，產(chǎn)品屬性是外購件然后點擊下一步，這個界面是提示錯誤日志的信息設置，如果選擇只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的物料，再最后的核算的錯

5、誤報告中只列出顯示核算錯誤的信息，然后下一步，軟件自動核算，核算成功后，會在界面顯示核算成功，點擊完成，即核算完成。如果提示有錯誤發(fā)生，可以查看一下查看報告目的：主要用來核算材料（物料屬性為外購類的物料）出庫成本。一般這里主要是對應生產(chǎn)領料、其他出庫單、委外出庫單的。4、拆卸核算1）其他入庫核算（拆卸核算）位置：供應鏈-存貨核算-入庫核算-其他入庫核算操作：打開其他入庫核算后，過濾條件當中紅藍字為全部，確定后進入其他入庫序事簿，然后直接點擊單據(jù)，查詢是否錄入拆卸成本拆卸比例。然后點擊核算，將其他出庫單成本分配到其他入庫單中。目的：主要是為了將本期其他入庫單進行核價。5委外核算1）委外加工入庫核

6、算位置：供應鏈-存貨核算-入庫核算-委外入庫核算操作：主要用來核算委外加工入庫實際成本，它由材料費和加工費二部分組成，首先打開委外加工入庫單錄入加工費，進行保存。 然后對委外加工入庫單進行核銷處理，用于對委外加工入庫單確認消耗掉的委外加工發(fā)出材料的數(shù)量信息 最后進行核算，系統(tǒng)開始核算委外加工入庫實際成本，若無采購費用，可直接進行核算處理。 6實際成本核算 在KIS實際成本的分配標準設置中，根據(jù)實際業(yè)務需要，設置部門間費用、共耗材料費用、其他共耗費用、輔助生產(chǎn)費用、制造費用、廢品費用的分配標準，以及在產(chǎn)品成本分配標準。 1）約當系數(shù)錄入成本計算時，是否把耗用半成品的直接材料成本項目還原為各成本項

7、目。通過定義在產(chǎn)品的約當系數(shù)，使在產(chǎn)品數(shù)量折合為產(chǎn)成品的數(shù)量。 2）產(chǎn)量歸集 投入產(chǎn)量錄入：選擇實際成本產(chǎn)量歸集投入產(chǎn)量錄入，從引入時，會顯示【生產(chǎn)任務單取數(shù)設置】按鈕，在這個功能中設置哪些部門或成本對象需要從生產(chǎn)任務單引入，以及任務單上哪種日期表示任務單應參與成本核算。 完工產(chǎn)量：選擇實際成本產(chǎn)量歸集完工產(chǎn)量錄入，是以產(chǎn)品入庫單的形式錄入本期完工入庫的產(chǎn)量信息，在實際成本系統(tǒng)或倉存錄入的產(chǎn)品入庫信息將保持同步一致。在產(chǎn)品盤點錄入：選擇實際成本產(chǎn)量歸集在產(chǎn)品盤點產(chǎn)量錄入，以投入產(chǎn)出表的形式由系統(tǒng)自動計算出在產(chǎn)品的期末賬存產(chǎn)量，需手工錄入盤點產(chǎn)量，系統(tǒng)自動計算出盤盈（虧）數(shù)量。 3）費用歸集 材

8、料費用歸集：選擇實際成本費用歸集材料費用錄入。材料費用錄入是以生產(chǎn)領料單的形式錄入企業(yè)發(fā)生的材料要素費用。 人工費用歸集：選擇實際成本費用歸集人工費用錄入。人工費用錄入是錄入企業(yè)發(fā)生的人工要素費用的業(yè)務數(shù)據(jù)，可直接取工資管理系統(tǒng)的人工費用數(shù)據(jù)，也可引入總賬系統(tǒng)工資費用憑證的數(shù)據(jù)折舊費用歸集：選擇實際成本費用歸集折舊費用錄入。折舊費用錄入是錄入企業(yè)發(fā)生的折舊費用的數(shù)據(jù)，可直接取固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的折舊費用數(shù)據(jù)，也可引入總賬系統(tǒng)折舊費用憑證中的數(shù)據(jù)其他費用歸集： 其他項目費用歸集。 4）費用分配 材料費用歸集：選擇實際成本費用分配材料費用分配，雙擊進入，系統(tǒng)自動跳出過濾表單，可根據(jù)需要設置過濾條件，

9、點擊自動進行分配。 其他費用分配：選擇實際成本費用分配其它費用分配，雙擊進入，系統(tǒng)彈出過濾框，可根據(jù)需要選擇過濾條件，點擊自動進行分配。 制造費用分配：選擇實際成本費用分配制造費用分配，雙擊進入，本模塊主要功能是對生產(chǎn)中一般耗用制造費用在部門內(nèi)各成本對象間進行分配 5）成本計算 產(chǎn)成品計算：選擇實際成本成本計算產(chǎn)品成本計算，雙擊可進入產(chǎn)品成本計算向?qū)У奶崾窘缑妫诒鞠驅(qū)Ы缑孀笙陆怯小静榭础?，這里提供查看各類費用歸集和費用分配報表功能，可根據(jù)需要選擇查看，而不需退出本計算向?qū)Ы缑妗?成本計算完成后，系統(tǒng)會自動將成本計算情況記錄于成本計算報告中，如果成本計算過程中有錯誤發(fā)生，系統(tǒng)將自動分析原因并記

10、錄于成本計算報告中，用戶可單擊【查看報告】選擇查看，而在報告框中將保留從費用分配開始的所有錯誤信息報告。最后用戶需要單擊【完成】確認整個成本計算操作完成7、產(chǎn)成品出庫核算1）產(chǎn)成品出庫核算位置：供應鏈-存貨核算-出庫核算-產(chǎn)成品出庫核算操作：點擊打開后會彈出一個核算的界面，點擊下一步后，選擇上面的結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，然后點擊下一步，這個界面是提示錯誤日志的信息設置，如果選擇只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的物料，再最后的核算的錯誤報告中只列出顯示核算錯誤的信息，然后下一步，軟件自動核算，核算成功后，會在界面顯示核算成功，點擊完成，即核算完成。如果提示有錯誤發(fā)生，可以查看一下查看報告，界面與上面的3中的圖相似。目的：

11、主要是合算銷售成品的出庫成本8、紅字出庫核算1）紅字出庫核算位置：供應鏈-存貨核算-出庫核算-紅字出庫核算操作：打開核算單據(jù)查詢后，過濾界面事務類型選擇各個業(yè)務類型，如果沒有價格，打開單據(jù)錄入后保存。9、生成憑證、審核憑證生產(chǎn)領料單月底在進行了材料出庫核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：生產(chǎn)成本直接材料 貸：原材料產(chǎn)品入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本直接材料 貸：生產(chǎn)成本- -制造費用（憑證需修改）其他入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入其

12、他出庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）盤盈入庫單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入盤虧虧損單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）銷售出庫單在進行了產(chǎn)品出庫核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品10、期末結(jié)賬以上信息主要是核算的處理流程，核算成功后，可以直接點擊期末處理進行本期結(jié)賬即可。位置：供應鏈-存貨核算-期末處理-期末結(jié)賬。操作：點擊期末結(jié)賬，

13、彈出結(jié)賬的界面，點擊下一步，彈出是否要結(jié)賬，點擊確定后軟件會自動的進行結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。11、其他處理如果核算有錯誤產(chǎn)生，那么可以參照以下的方法進行解決1、提示本期有未審核的庫存單據(jù)描述：此問題主要是再本期當中有的單據(jù)忘記審核了，找到該單據(jù)，然后審核即可解決方法：1）查找入庫的單據(jù)：點擊供應鏈-倉存管理-驗收入庫-驗收入庫 維護，彈出過濾界面，設置其中的事物類型為入庫業(yè)務，時間為本期，審核為未審核，紅藍字為全部，如下圖所示，然后確定，查看該序事簿中是否有未審核的單據(jù)。2）查找出庫的單據(jù)：點擊供應鏈-倉存管理-領料發(fā)貨-領料/發(fā)貨 維護，彈出過濾界面，設置其中的事物類型為出庫業(yè)務，時間為本期，審核為未審核，紅藍字為全部，如下圖所示，然后確定，查看該序事簿中是否有未審核的單據(jù)。2）提示存在有單價為0的庫存單據(jù)描述：此問題是在核算有的單據(jù)沒有核算進金額去，需要我們手工進行處理解決方法：進入供應鏈-存貨核算-無單價單據(jù)維護-無單價單據(jù)更新-序事簿，會提示一個過濾界面，事物類型選擇不能確定單價單據(jù)，紅藍字為全部，確定后進入序事簿當中，如果里面有單據(jù)的單價是0的，我們可以手工打開，將單價金額錄入后保存即可，或者，直接點擊菜單欄的單據(jù)更新單價來源，從里面選擇一個歷史價格，點擊工具欄的更新，也可以把歷史的價格資料維護到單據(jù)當中。3）產(chǎn)成品出庫核算后如果有錯誤，報告中提示紅色單據(jù)無原單，暫估入庫價