分公司管理制度

1、分公司管理制度分公司管理制度8 篇分公司管理制度（一）：第一章：總則第一條：為加強對有限公司（下稱公司）分公司的規(guī)范運作，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法 、中華人民共和國證券法等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件，以及公司章程 （下稱等有關(guān)規(guī)定），制定本制度。第二條：本制度所稱分公司是指根據(jù)公司發(fā)展和規(guī)劃，為提升公司競爭力的需要而依法設(shè)立的具有獨立法人資格主體的公司，包括全資分公司。第三條：公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選取管理者權(quán)利。第四條：本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分公司高級管理人員就應(yīng)嚴格執(zhí)行本制度，并應(yīng)依照本制

2、度及時、有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。第五條：遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財務(wù)管理等方面的各項管理制度，做到誠信、公開、透明。第二章：規(guī)范管理第六條：公司透過股東決定股東大會行使股東權(quán)利。公司依據(jù)對公司規(guī)范化運作以及行使對分公司的重大事項監(jiān)督管理權(quán)，對被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項決策的權(quán)利。同時，負有對分公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。第七條：公司向分公司推薦高級管理人員候選人員由分公司董事會確定或提名。第八條：份公司須及時向公司報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息， 并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會或股東大會審議。 分公司須及時在董事會或

3、股東大會會議結(jié)束后當日向公司董事會秘書報送董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生重大影響的事項。第九條：分公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當嚴格遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對公司和任何分公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職分公司的財產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進行交易。上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當承擔賠償職責(zé)，涉嫌犯罪的，依法追求法律職責(zé)。第十條：分公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后 30 日內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進

4、行年度考核，連續(xù)兩年考核部貼合公司要求者，公司將提請分公司董事會、股東會或股東大會按其章程規(guī)定予以更換。第十一條：分公司應(yīng)建立勞動人事管理制度。分公司管理層的人事變動應(yīng)向公司匯報并備案。第三章：財務(wù)風(fēng)險管理第十二條：分公司與公司實行統(tǒng)一的會計制度。分公司財務(wù)管理實行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理，由公司財務(wù)部對分公司的會計核算和財務(wù)管理等方面實施指導(dǎo)、監(jiān)督。分公司應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機構(gòu)及管理制度，并參照公司的有關(guān)規(guī)定，建立和健全分公司的財務(wù)、會計制度和內(nèi)控制度，并報公司財務(wù)部備案。第十三條：分公司需每月向公司遞交月度財務(wù)報告或報表（包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及

5、對外擔保報表） ，每一季度向公司遞交季度財務(wù)報表。 分公司應(yīng)在會計年度結(jié)束后一個月之內(nèi)向公司遞交年度報告，年度報告包括但不限于資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對外擔保報表。第十四條：未經(jīng)公司董事會或股東大會批準，分公司不得帶給對外擔保，也不得進行相互擔保。第十五條：因經(jīng)營發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要，分公司需對外借款時，應(yīng)充分思考對貸款利息的承受潛力和償債潛力，在征得公司同意，并按照分公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后方可實施。第四章：內(nèi)審管理第十六條：公司可定期或不定期實施對分公司的審計監(jiān)督。資料主要包括：經(jīng)濟效益審計，工程項目審計，重大經(jīng)濟合同審計，制度審計及單位負責(zé)人任期

6、經(jīng)濟職責(zé)審計和離任經(jīng)濟職責(zé)審計等。分公司應(yīng)當做好理解審計的準備，并在審計過程中應(yīng)當給予主動配合。第十七條：公司內(nèi)部審計制度適用于分公司內(nèi)部審計。第五章：運營管理第十八條：分公司的運營及發(fā)展規(guī)劃須服務(wù)于公司的發(fā)展總體戰(zhàn)略規(guī)劃。第十九條：分公司應(yīng)完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風(fēng)險控制，分公司進行投資前，需經(jīng)分公司股東會或股東大會批準，未經(jīng)批準分公司不得從事此類投資活動。在報批投資項目之前，應(yīng)當對項目進行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進行項目評估，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理，實現(xiàn)投資效益最大化。第二十條：在經(jīng)營投資活動中由于越權(quán)行事給夠公司和分公司造成損失的，應(yīng)對

7、主要職責(zé)人員給予批評、警告、直至解除其職務(wù)的處分， 并且能夠要求其承擔賠償職責(zé)。第六章：信息披露及檔案管理第二十一條：分公司應(yīng)按照公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，帶給真實、準確、完整信息匯報給公司。分公司應(yīng)建立重大事項報告制度、明確審議程序，及時向分管負責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、 重大財務(wù)事項以及其他可能對公司產(chǎn)生較大影響的信息，并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議。第二十二條：分公司應(yīng)及時向公司董事會秘書報備該公司的董事會決議、股東大會決議等重要文件，通報可能對公司產(chǎn)生較大影響的事項。第二十三條：分公司依照公司信息披露管理制度規(guī)定的屬于分公司的重大事項應(yīng)及時報告公司董事會秘書。第二

8、十四條：分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事是其信息披露第一職責(zé)人，負責(zé)分公司信息披露匯報工作，對于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時向公司董事會秘書匯報。分公司應(yīng)當向公司有關(guān)部門報送其企業(yè)批準證書、營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會計師事務(wù)所驗資報告和公司章程 ( 復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。分公司變更企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后，應(yīng)及時向公司有關(guān)部門報送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時更新。第七章：考核管理第二十五條：分公司根據(jù)自身狀況，結(jié)合公司的考核獎懲及薪酬管理制度，建立適合分公司實際的考核獎懲及薪酬管理制度， 經(jīng)分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事核準后報備公司董事會辦公室。第二十六條：分公司應(yīng)于每個會計年度結(jié)

9、束后，根據(jù)年度經(jīng)營指標及審計確認的經(jīng)營成果對高級管理人員進行考核，并根據(jù)考核結(jié)果實施獎懲。第二十七條：分公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司或分公司經(jīng)營活動和經(jīng)濟利益造成不良影響或重大損失的，公司有權(quán)要求分公司董事會給當事人相應(yīng)的處罰， 同時當事人應(yīng)當承擔賠償職責(zé)和法律職責(zé)。第八章：附則第二十八條：本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和公司章程的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程相抵觸時，以法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程為準。第三十條：本制度由本公司董事會審議透過后實施，解釋權(quán)屬于公司董事會。

10、分公司管理制度（二）：為提高分部員工的組織性、紀律性，加強各分公司/ 部的管理，特制定本制度。一、環(huán)境衛(wèi)生管理1 、個人工作區(qū)域隨時持續(xù)整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時處理者，罰款十元。2 、衣物、包等非辦公用品應(yīng)放入柜內(nèi)，掃帚及拖把應(yīng)放置于指定位置。3 、各項辦公設(shè)備須每日擦拭干凈（須用專業(yè)清潔劑的應(yīng)用專業(yè)清潔劑） 。4 、不參加值日者，一次罰款二十元，值日狀況不好者罰款二十元。二、安全管理1 、辦公場所禁止吸煙。2 、隨時檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。3 、清理垃圾時，應(yīng)確定其中無火種等易燃物。4 、全體人員皆應(yīng)明白總電源開關(guān)及滅火器之位置及使用方法。三、設(shè)備管理1 、操

11、作設(shè)備應(yīng)按公司統(tǒng)一規(guī)定進行，沒有統(tǒng)一規(guī)定的，按設(shè)備廠商規(guī)定方式操作。操作有誤者，按公司相關(guān)規(guī)定予以處罰。2 、常用物品（圖板、尺、釘書器等）存于固定位置，以便其他人使用。四、展品管理相冊、飾面板由專人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應(yīng)制度予以處罰。五、出勤管理1 、員工應(yīng)認真遵守部門值班安排，客戶服務(wù)等事項應(yīng)避開值班日。2 、分部負責(zé)人應(yīng)協(xié)助公司人力資源部嚴格執(zhí)行公司考勤制度。六、著裝規(guī)定1 、上班時間內(nèi)務(wù)必在左胸前適當位置佩戴胸卡。2 、工作時間，員工應(yīng)著職業(yè)裝，不得穿運動服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。3 、員工上班應(yīng)注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著淡妝，

12、金銀或其他飾物的佩戴應(yīng)得當。4、員工違反本規(guī)定的，除通報批評外，每次罰款20 元：一個月連續(xù)違反三次以上的，給予留職停薪處罰。員工禮儀行為規(guī)范一、公司各級員工務(wù)必尊重客戶，對待客戶熱情周到誠懇禮貌不卑不亢，不得怠慢甚至刁難客戶。二、各分公司人員來總部辦事，總部相關(guān)部門或相關(guān)人員不能置之不理、無故拖延，或提出無理要求，更不能態(tài)度生硬，應(yīng)用心配合各分公司人員辦事，遇有問題協(xié)商解決。三、公司總部員工當月無獎金時，客戶投訴時，每次罰款100 元，設(shè)計師、部門經(jīng)理或主管投訴的，依據(jù)情節(jié)輕重每次罰款50 至 100 元。四、員工對待本職工作務(wù)必用心努力，認真負責(zé)，不得草率敷衍， 消極怠工。五、員工務(wù)必遵守

13、公司的保密制度，不得向外界泄露或帶給有關(guān)公司經(jīng)營戰(zhàn)略、人員、財務(wù)以及技術(shù)設(shè)計等資料。六、員工不得利用公司的業(yè)務(wù)關(guān)系、設(shè)備、技術(shù)等從事與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的經(jīng)濟活動，嚴禁利用公司業(yè)務(wù)之便獲取個人利益。七、員工在公司工作期間不得在其他單位從事兼職活動。八、員工在工作時間內(nèi)不得從事任何與工作無關(guān)的活動，不得擅自離崗，不得嘻笑打鬧，不得看報閑聊。九、客戶到公司洽談， 接待人員要主動讓座， 并為客戶倒上飲用水后再商談，嚴禁對客戶置之不理。十、與客人交談時，要面帶微笑，說話要簡明、扼要、清楚、明白，要臉面向客人，目光停在客人臉部，但不能直視對方，更不能斜視、側(cè)身或背對客人說話；說話音量、語速要適度。十一、除設(shè)計

14、室主管或客戶指定外，設(shè)計師接待客戶不得互相推諉，要主動與客戶洽談。十二、公司各級員工在工作中不得收客戶禮，不吃客戶飯，如遇上述狀況應(yīng)婉言謝絕。辦公用品管理制度一、辦公用品領(lǐng)用需先寫申請，統(tǒng)一由行政部購買.二、如各分公司負責(zé)人遇到特殊狀況經(jīng)總經(jīng)理批示后自行購買的辦公用品，需在三日內(nèi)報行政部建檔備案，如不及時申報的將給予嚴重過失單處罰。三、行政部每月統(tǒng)計辦公用品的領(lǐng)用狀況及申購時結(jié)存狀況報部門經(jīng)理四、各分公司 / 部領(lǐng)用的拉桿夾每單只可領(lǐng)用一個，檔案袋每單只可領(lǐng)用兩個。五、電腦相關(guān)配件的購買更換經(jīng)總經(jīng)理批示后由行政部購買，電腦維護管-理- 員做好相關(guān)物品的及時記錄 ( 時間 . 物品名稱 . 單價

15、 ) 并讓相關(guān)人員簽字后方可進行維修更換，如電腦物品記錄不清將給予電腦維護管 - 理- 員過失單處罰。六、辦公用品各部門、各分公司 / 部負責(zé)人統(tǒng)一領(lǐng)用管理，并記錄好辦公用品明細帳，以備員工離職時的交接工作。七、一旦員工離職，離職員工務(wù)必持部門負責(zé)人對其辦公用品交接狀況的簽署意見前往人力部及行政部，待核實清楚后準許離開并領(lǐng)取工資，如沒有部門負責(zé)人的簽字則一律不予辦理。八、調(diào)職員工，在調(diào)往其它部門或崗位前須交接好辦公用品。由負責(zé)人簽字待行政部核實后方可調(diào)職，如交接部門人員雙方在未交接清便已調(diào)職，一旦發(fā)現(xiàn)交接不清狀況職責(zé)由交接雙方及部門負責(zé)人共同負責(zé)。九、辦公用品的報銷手續(xù)為報銷人拿著辦公用品申請

16、批示單( 或確切使用去向) ，購買的發(fā)票上附支出憑證，且支出憑證上備注清楚后報銷，報銷時間為每周三、周四。十、行政部將不定期對辦公用品的使用，保管狀況進行抽查，如發(fā)現(xiàn)部門管理較好為公司節(jié)省辦公用品費用的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門獎勵，反之管理不善 . 浪費現(xiàn)象嚴重造成公司辦公用品費用增加的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門相應(yīng)處罰。印章、證書管理規(guī)定為加強公司印章、證書的規(guī)范化管理，特制定本規(guī)定：一、公司印章、各類證書由行政主管負責(zé)保管。每日行政主管負責(zé)安排公司印章、證書保管，確保上班時間正常使用。如因安排不當而影響正常工作，給予行政主管一般或嚴重過失單處罰；如因保管人臨時外出而未轉(zhuǎn)交其他人保管的

17、，給予保管人一般或嚴重過失單處罰。二、各部門需使用公章時應(yīng)向保管人說明用途，經(jīng)保管人審核同意并登記后方可使用。三、開工證明由項目經(jīng)理憑開工單領(lǐng)取。 其他狀況需使用各類證書、 證明的，須經(jīng)總經(jīng)理批準并在保管人員處登記后方可使用。四、對違反上述規(guī)定的員工，將視情節(jié)給予一般或嚴重過失單，并承擔公司的一切損失計算機安全管理制度一、由于電腦已成為我公司工作中不可缺少的重要工具，為了加強對公司總部、分公司、設(shè)計分部的所有電腦及配套設(shè)備的管理，特制定本制度。二、各部門經(jīng)理、電腦負責(zé)人應(yīng)確保所使用的電腦及外用設(shè)備始終處于整潔和良好的狀態(tài)。三、對關(guān)鍵電腦設(shè)備，應(yīng)配備必要的斷電保護設(shè)施。四、公司指定專人使用的電腦

18、未經(jīng)本人同意，他人不得擅自使用。五、公司所有電腦不得安裝游戲軟件。六、打開電腦時應(yīng)按步驟開機，首先接通顯示器電源，接通打印機等配套設(shè)備電源，最后再接通主機電源。七、外來軟盤在使用前，務(wù)必確保無病毒。八、使用人在工作完成后或下班時應(yīng)按步驟退出系統(tǒng)或關(guān)機，首先按系統(tǒng)提示關(guān)掉主機，后關(guān)掉打印機等配套設(shè)備電源，最后關(guān)掉顯示器電源不得非正常關(guān)機。九、當天工作完成后、下班前應(yīng)將電腦及配套設(shè)備的一切電源關(guān)掉。十、 C盤作為系統(tǒng)盤不能存放任何個人文檔。十一、電腦使用人不能刪除C盤的系統(tǒng)文件和應(yīng)用程序文件，以及更改電腦的各種設(shè)置。十二、任何人不能使用公司電腦光驅(qū)播放各種VCD、CD光盤。十三、電腦需安裝程序軟件

19、時務(wù)必由公司電腦維護人員許可后再安裝。十四、除公司電腦維護人員負責(zé)硬件維護外，任何人不得擅自拆卸所使用的電腦或相關(guān)的電腦設(shè)備。十五、公司電腦維護人員拆卸電腦硬件時，務(wù)必采取必要的防靜電措施。十六、公司電腦維護人員在作業(yè)完成后準備離去時，務(wù)必將所拆卸的設(shè)備復(fù)原。十七、所有帶鎖的電腦，在維護工作完畢后或離去前務(wù)必上鎖。十八、公司電腦維護人員務(wù)必每兩周檢查一次所管轄的電腦及外設(shè)的工作狀況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。十九、公司總部、分公司及各部門的電腦須指定專人負責(zé)管轄。二十、各部門所轄的電腦設(shè)備（及后加設(shè)備）務(wù)必有配置清單，一式兩份，一份由行政部備案存檔，一份由使用部門保管。使用者離職時需按配置清單交接辦

20、理離職手續(xù)。二十一、另需配置軟硬件的，須寫出書面申請上報總經(jīng)理，由總經(jīng)理批準后方可購置、安裝。二十二、部門電腦主機箱上的封條務(wù)必持續(xù)完好，未經(jīng)行政部允許，不得私自開封。二十三、凡有下列行為之一的， 直接職責(zé)人給予嚴重過失單處分罰款200元，電腦負責(zé)人罰款50 元。（一）私自安裝和使用未經(jīng)許可軟件的（含游戲軟件）（二）專人使用的電腦未使用密碼功能的。（三）關(guān)機未按程序關(guān)機而造成系統(tǒng)程序文件損壞的。（四）下班后沒有關(guān)機，切斷電源的。（五）擅自使用個人專用電腦的。（六）在系統(tǒng) C盤存儲個人文檔的。（七）隨便刪除系統(tǒng) C盤上的系統(tǒng)文件和應(yīng)用程序文件而造成計算機不能使用的。（八）更改電腦設(shè)置，而造成電腦

21、和網(wǎng)絡(luò)不能使用的。（九）沒有及時檢查或清潔電腦及配套設(shè)備的。（十）月底前沒有將電腦的使用、現(xiàn)狀狀況上報公司計算機維護員的。（十一）使用不當造成硬件損壞的。二十四、凡有下列行為之一的扣除當事人當月獎金，公司并根據(jù)實際狀況追究當事人及其直接領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)如數(shù)賠償損失。（一）擅自開啟機箱拆卸硬件的。（二）保管不當造成硬件丟失的。（三）違章作業(yè)造成系統(tǒng)崩潰或硬件損壞的。（四）使用外來盤沒有查毒使電腦感染病毒而造成系統(tǒng)損壞的。二十五、公司將根據(jù)檢查的結(jié)果，按年度對認真執(zhí)行本制度的部門電腦負責(zé)人給予 200 元的獎勵。辦公家具管理制度一、辦公家具購買須先寫申請，經(jīng)總經(jīng)理批示后統(tǒng)一由行政部購置。二、各部門、分公

22、司 / 部所保管的辦公家具，負責(zé)人須在行政部建立的家具清單上簽字。三、如有辦公家具增加、損壞、更換等狀況須在三日內(nèi)報行政部建檔，如不及時報行政部，造成清查時與所建檔案不符，則由部門、分公司 / 部負責(zé)人承擔相應(yīng)的職責(zé)并給予嚴重過失單一張。四、行政部將定期（三個月）或不定期進行檢查核對辦公家具狀況報總經(jīng)理，對辦公家具管理較好的部門并給公司節(jié)省辦公家具費用的部門、分公司/ 部，由行政部報總經(jīng)理將給予部門獎勵；對管理不善損壞率高、造成辦公家具費用增加的，由行政部報總經(jīng)理將給予部門處罰。五、如部門、分公司 / 部負責(zé)人調(diào)換、離職，前任負責(zé)人須與接任的負責(zé)人按辦公家具清單交接清楚后方可調(diào)職或辦理離職手續(xù)

23、， 如交接不清的由交接雙方職責(zé)人共同承擔。分公司管理制度（三）：第一章：總則第一條：為了規(guī)范深圳七十二健康發(fā)展有限公司（以下簡稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡稱分公司）的組織行為，保護總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)公司法和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條：本制度適用于總公司所屬分公司。第三條：本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其 50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足 50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股） 。第四條：總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享

24、有對分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項的決策權(quán)、高級管理人員的選取權(quán)和財務(wù)審計監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。第五條：總公司分公司實行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等）、年度經(jīng)營預(yù)算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時將對各分公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。第六條：加強總公司對分公司資本投入、 運營和收益的監(jiān)管， 監(jiān)控財務(wù)風(fēng)險，提高總公司的核心競爭力和資本運營效益。各子公司要依法自主經(jīng)營，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和

25、經(jīng)營活動，努力提高資產(chǎn)運營效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動效率。第二章：經(jīng)營管理第七條：總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營、籌資、投資、費用開支等實行年度預(yù)算管理， 由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身狀況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營、投資、籌資及財務(wù)預(yù)算，并將年度預(yù)算按月、季分解下達實施。各分公司應(yīng)確保各項預(yù)算指標的實施和完成。第八條：各分公司不具有獨立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。 分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規(guī)定處理。如為經(jīng)營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營項目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成

26、投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會審查后提請總公司董事會批準方可實施。需增加籌資，實施時事先向總公司財務(wù)部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進度，經(jīng)總公司董事長批準后由財務(wù)部協(xié)調(diào)解決。第九條：各分公司務(wù)必依法經(jīng)營，規(guī)范日常經(jīng)營行為，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營工作。第十條：各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營部門的職責(zé)， 根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報總公司審查備案。第十一條：總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，務(wù)

27、必按照真實、準確、及時、全面的原則反饋經(jīng)營、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營決策帶給科學(xué)的依據(jù)。第三章：人事及薪酬管理第十二條：各分公司應(yīng)依法設(shè)立董事會，總公司安排人員協(xié)助管理。第十三條：子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公司提名并提請分公司的董事會任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理務(wù)必對任職公司高度負責(zé)，務(wù)必具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進行。 被聘用的子公司部門經(jīng)理應(yīng)與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門經(jīng)理應(yīng)與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條款。第

28、十四條：各分公司、子公司的財務(wù)負責(zé)人實行總公司委派制，并由總公司財務(wù)部對其直接負責(zé)。第十五條：在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制需報總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。第十六條：各分公司錄用員工一律實行公開招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報總公司備案。第十七條：建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會的定期報告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會進行一次全面詳實的經(jīng)營狀況報告，每年向總公司董事會進行一次述職報告。第十八條：分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎懲制度，報總公司批準。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理

29、的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報總公司審查確認。分公司部門員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。第四章：財務(wù)管理第十九條：分公司應(yīng)根據(jù)國家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財務(wù)管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司經(jīng)理在組織實施所在公司的財務(wù)活動中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：1 、組織實施所在公司的財務(wù)預(yù)、決算方案；2 、組織實施所在公司的采購、銷售計劃；3 、組織制定所在公司的財務(wù)管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實施辦法，報總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購買分配；4 、支持并保障所在公司的財務(wù)會計人員依

30、法履行職責(zé)；第二十條：各分公司制定的財務(wù)管理制度包括（但不限于）以下幾個方面：1 、對外投資管理制度；2 、固定資產(chǎn)購買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；3 、預(yù)算管理制度；4 、費用管理制度。第二十一條：未經(jīng)總公司批準，分公司不得向其他企業(yè)和個人借支資金以及帶給任何形式的擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。第二十二條： 各分公司的財務(wù)會計核算務(wù)必依法、 真實、準確、及時、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務(wù)部統(tǒng)一申報繳納。 分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費、分公司的所有稅費均由各單位財務(wù)自行申報繳納。分公司下述會計事項按照

31、總公司的會計政策執(zhí)行：1 、分公司、子公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等應(yīng)遵循總公司的財務(wù)會計制度及其有關(guān)規(guī)定。各項資產(chǎn)計提減值準備所構(gòu)成的損失計入資產(chǎn)減值損失。2 、分公司應(yīng)當按照總公司編制合并會計報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和帶給會計資料。 其會計報表同時理解總公司委托的注冊會計師的審分公司及分公司管理制度計。第二十三條：各分公司務(wù)必按月編報會計報表并在次月 5 日前上報、按季編報完整的財務(wù)報告（包括會計報表及報表說明）并在季末次月 10 日前報送總公司。分公司、子公司向總公司報送的會計報表和財務(wù)報告務(wù)必經(jīng)分公司財務(wù)負責(zé)人和總經(jīng)理審查確認后上報

32、。 分公司的財務(wù)負責(zé)人和總經(jīng)理要對本公司報送的會計報表和財務(wù)報告的真實性負責(zé)。第五章：重大事項管理第二十四條：各分公司應(yīng)建立重大事項報告制度和審議程序，及時向總公司分管負責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項等重要文件，以及其他可能對公司產(chǎn)生重大影響的信息， 并嚴格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議；分公司對以下重大事項應(yīng)當在發(fā)生后一小時內(nèi)報告總公司董事會：1 、重大訴訟、仲裁事項；2 、重要合同（借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財、贈予、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；3 、重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；4 、遭受重大損失（包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故） ；5 、重大行政處罰；第二

33、十五條：分公司、子公司的負責(zé)人是所在公司的信息報告第一職責(zé)人，同時各分公司、子公司應(yīng)當指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負責(zé)向總公司報告信息。第二十六條：內(nèi)幕知情人員對總公司及分公司未公開信息負有保密職責(zé)，不得以任何方式向任何單位或個人泄露尚未公開披露的信息。第六章：審計監(jiān)督第二十七條：總公司設(shè)立審計部，對公司董事會負責(zé)。各分公司應(yīng)理解總公司的審計監(jiān)督，用心配合總公司審計部門完成總公司指令的各項審計工作，任何單位分公司及分公司管理制度和個人不得拒絕、 阻礙總公司審計人員依法執(zhí)行審計任務(wù)，不得打擊報復(fù)審計人員。第二十八條：總公司審計部每年定期或不定期的對各分公司、子公司進行審計。以便于總公司對各分公司、子

34、公司的經(jīng)營狀況及經(jīng)營者的工作業(yè)績做出全面評估，并及時了解分、分公司的重大事項。第二十九條：各分公司、子公司的總經(jīng)理及財務(wù)負責(zé)人離任，務(wù)必由總公司對離任的經(jīng)理或財務(wù)負責(zé)人在任職期間的工作狀況進行全面審計。第三十條：各分公司、子公司對外簽訂的重大經(jīng)濟合同務(wù)必報備總公司審計后實施，未經(jīng)審計確認的重大經(jīng)濟合同不得實施。重大經(jīng)濟合同包括 （但不限于）以下幾個方面：1 、固定資產(chǎn)購買、建造和裝修改造合同及預(yù)算和決算書；2 、對外投資（包括股權(quán)投資和債權(quán)投資）合同；3 、與其他投資人合作項目開發(fā)合同；4 、任何形式的對外承諾、擔保、財產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；5 、重大資產(chǎn)處置合同，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃

35、等合同。第七章：個性審批事項第三十一條：分公司發(fā)生下列事項，應(yīng)事先征得總公司批準：1 、購買或出售資產(chǎn)；2 、對外投資（含委托理財、委托貸款等） ；3 、帶給財務(wù)資助；4 、租入或租出資產(chǎn)；5 、重大經(jīng)濟合同；6 、債券或債務(wù)重組；7 、研究和開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；8 、總公司認定的其它事項。第八章：附則第三十二條：各分公司務(wù)必按本制度規(guī)定認真履行有關(guān)事項的申請和報告職能，切實完善經(jīng)營管理工作，并理解總公司的監(jiān)督檢查?？偣局贫ǖ母黜椫贫纫?guī)定，分公司應(yīng)當遵照執(zhí)行。第三十三條：本制度與國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準。第三十四條：本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法

36、律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第三十五條：本制度由總公司董事會制訂并修改；由總公司董事會負責(zé)解釋。分公司管理制度（四）：總公司對分公司的管理辦法第一章總則第一條為了進一步規(guī)范有限公司 ( 以下簡稱總公司 ) 分公司的組織行為， 保護總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)公司法等法律、法規(guī)、規(guī)章和總公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營發(fā)展的實際需要，特制定本制度。第二條本制度所稱的分公司是指由總公司投資注冊但不具有法人資格的公司。第三條分公司作為總公司的下屬機構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。第四條總公司對分公司實行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。 對高級管理人員的任免

37、、重大投資決策 ( 包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項目投資等 ) 、年度經(jīng)營預(yù)算及考核等將充分行使管理權(quán)利，同時將對各分公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。第五條加強總公司對分公司資本投入、運營和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財務(wù)風(fēng)險，提高總公司的核心競爭力和資本運營效益。 各分公司要依法自主經(jīng)營， 自計盈虧。在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營活動，努力提高資產(chǎn)運營效率和經(jīng)濟效益，提高員工的勞動效率。第二章考核管理第六條總公司負責(zé)對分公司經(jīng)營層的考核。第三章經(jīng)營管理第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司的經(jīng)營、籌資、投資、費用開支等實行

38、年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身狀況核定下發(fā)各分公司，并將分公司的年度預(yù)算按月、季分解下達實施。預(yù)算在執(zhí)行中如遇外部市場和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司每半年能夠提出年度預(yù)算的調(diào)整申請，經(jīng)總公司審核確認后適當修改其相關(guān)預(yù)算指標。 各分公司應(yīng)確保各項預(yù)算指標的實施和完成。第八條各分公司不具有獨立的重大股權(quán)處置權(quán)、重大資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、對外擔保權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。各分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細的書面報告，經(jīng)總公司批準后按有關(guān)規(guī)定處理。如為經(jīng)營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經(jīng)營項目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總

39、經(jīng)理辦公會審查后提請總公司執(zhí)行董事批準方可實施。需增加籌資，實施時事先向總公司財務(wù)部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進度，經(jīng)總公司執(zhí)行董事批準后由財務(wù)部協(xié)調(diào)解決。資金拆借務(wù)必遵循資金有償使用原則，收取資金使用費。第九條各分公司務(wù)必依法經(jīng)營，規(guī)范日常經(jīng)營行為，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營工作。第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營部門的職責(zé)， 根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報總公司審查備案。第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)， 各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)

40、納入本系統(tǒng)管理，務(wù)必按照真實、準確、及時、全面的原則反饋經(jīng)營、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、投 ( 融) 資等信息，為總公司的經(jīng)營決策帶給科學(xué)的依據(jù)。第四章人事及薪酬管理第十二條合作開辦的分公司，總公司依據(jù)合作開辦的分公司合同協(xié)議，委派總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員，被委派人員，承擔相應(yīng)的職責(zé)，并按總公司授權(quán)行使權(quán)力。第十三條分公司的總經(jīng)理、 副總經(jīng)理和重要崗位人員由總公司直接聘任和解聘。分公司總經(jīng)理務(wù)必對任職公司高度負責(zé)，務(wù)必具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進行。被聘用人員和總公司簽訂聘用合同。 聘用合同應(yīng)明確聘用期限、 職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條

41、款。第十四條各分公司的財務(wù)負責(zé)人實行總公司委派制。第十五條在總公司定員范圍內(nèi)， 各分公司的機構(gòu)設(shè)置和人員編制需報總公司審查備案。第十六條各分公司錄用員工一律實行公開招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及日常管理辦法并報總公司備案。第十七條建立各分公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會的定期報告制度。 分公司的總經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會進行一次全面詳實的經(jīng)營狀況報告，每年向總公司執(zhí)行董事或總公司總經(jīng)理辦公會進行一次述職報告。第十八條分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎懲制度， 報總公司批準。分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員的薪酬由總公司確定。 分公司部門經(jīng)理及其他員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司財

42、務(wù)負責(zé)人的薪酬由總公司確定并發(fā)放。第五章財務(wù)管理第十九條分公司應(yīng)根據(jù)國家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財務(wù)管理制度，報經(jīng)總公司審查確認之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。分公司總經(jīng)理在組織實施所在公司的財務(wù)活動中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下 :1 、組織實施所在分公司的財務(wù)預(yù)、決算方案；2 、組織實施所在分公司的采購、銷售計劃；3 、組織制定所在分公司的財務(wù)管理、采購、資產(chǎn)管理等方面的具體實施辦法，報總公司審批；4 、支持并保障所在分公司的財務(wù)會計人員依法履行職責(zé)；5 、在權(quán)限范圍內(nèi)所在分公司日常財務(wù)收支及重大財務(wù)收支的審批；第二十條各分公司制定的財務(wù)管理制度包括( 但不限于

43、) 以下幾個方面 :1 、對外投資管理制度；2 、固定資產(chǎn)購買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；3 、貸款及其他形式籌資管理制度；4 、預(yù)算管理制度；5 、費用管理制度。第二十一條未經(jīng)總公司批準， 分公司不得向其他企業(yè)和個人借支資金以及帶給任何形式的擔保 ( 包括抵押、質(zhì)押、保證等 ) 。第二十二條各分公司的財務(wù)會計核算務(wù)必依法、真實、準確、及時、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財務(wù)部統(tǒng)一申報繳納。 分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項稅費均由各分公司財務(wù)自行申報繳納。分公司下述會計事項按照總公司的會計政策執(zhí)行:1 、分公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等應(yīng)遵循總公司的財務(wù)會計制度及其有關(guān)規(guī)定。 各項資產(chǎn)計提減值準備所構(gòu)成的損失計入資產(chǎn)減值損失。2 、分公司應(yīng)當按照總公司編制合并會計報表和對外披露會計信