管家婆分銷ERPV33

1、第三階段 系統(tǒng)主體知識要點：類別知識點難易程度學習程度借欠管理借欠管理容易掌握往來管理往來管理較難（重要）掌握財務管理一般財務管理容易掌握損益表、資產負債表較難（重要）掌握第一章 借欠管理1.1內容概要1.1.1 涉及內容借進借出、借出還回、借進還出、借欠查詢重點掌握如何填制借欠單據；理解虛擬庫存的概念，掌握借欠業(yè)務對虛擬庫存的影響。從會計作賬的方式（只管金額，不管數(shù)量）來看，因為借進、借出業(yè)務只管數(shù)量不管金額，是一種“不太規(guī)范”的商業(yè)行為，所以不能用于會計作賬，只能由庫管人員管理。借進借出業(yè)務主要可以應用于處理通訊行業(yè)的維修業(yè)務和電腦行業(yè)的各商家之間的借進借出情況。*賬外庫存業(yè)務在這里又叫代

2、收代付，它是一種業(yè)務類型，它并不指一個具體的業(yè)務，而是指一類業(yè)務。這類業(yè)務與其它業(yè)務不同，它一般不屬于正常的會計主體核算范疇。以下將代收代付的對象均稱為商品。代收代付業(yè)務的管理內容與系統(tǒng)中其它數(shù)據沒有任何關系，只是借用系統(tǒng)中的基本信息，無論做怎樣的代收代付業(yè)務，都不會改變系統(tǒng)中其它的數(shù)據。在庫存查詢時，借進借出的商品體現(xiàn)在庫存商品的“庫存狀況表”里,但是它不對庫存和資產負債表以及損益表產生任何影響，是獨立存在的。1.2流程實例下面實際作一個借進借出的單據，并結合相關的庫存和財務情況進行比較查看：1.2.1 借進借出管理借出開單前的庫存和財務狀況：沒有“審核過賬”所以不會影響庫存和財務可以看到，

3、完成借出開單后，庫存和財務狀況都沒有發(fā)生變化！借進開單、借出還回、借進還出與借出開單的操作一致，并且對庫存和財務狀況都沒有影響！1.2.2 借進借出查詢可以通過這幾種方式查看到出商品的借進借出狀況借進借出查詢的方式與系統(tǒng)中的其他查詢方式一致，都支持“穿透查詢”，即可以查看當前單據、明細賬和原始單據。1.2.3 借欠單據歷程通過借欠單據歷程可以對不同的單據進行查詢，包括：借出單、借進單、借出還回單、借進還回單。并且可以根據需要設定不同的查詢條件：查詢時間、單據編號、經手人、往來單位、出入倉庫、摘要、說明、備注。對于查詢的單據，系統(tǒng)提供了原始單據的查詢，并且可以修改單據和刪除單據。第二章 往來管理

4、2.1內容概要2.1.1 涉及內容應收款、應付款的增加和減少；應收款和應付款的查詢以及回款、超期應收款和賬齡的分析重點掌握應收款、應付款的增加、減少的意義及其實際使用方法；理解掌握應收應付對“資產負債表”和“損益表”的影響。本章您將學習到如何對往來賬目進行管理，如何處理壞賬、爛賬。2.2 流程實例下面結合實例說明如何進行應收款、應付款的增加減少。2.2.1 應收款、應付款的增加和減少先看一下?lián)p益表和資產負債表的情況：做一張應收款增加的單據，審核過賬后，損益表與資產負債表會發(fā)生變化：應收款的增加會記入損益表中的“調賬收入”科目；其他的科目不發(fā)生變化；相應的利潤增加；發(fā)生變化資產負債表中：“應收款

5、合計”增加，“利潤”增加發(fā)生變化發(fā)生變化應收余額：37300應收款減少可以用來處理往來單位的壞賬、爛賬情況。我們結合應收查詢來一起學習應收款的減少?？梢韵瓤匆幌掠袘湛畹耐鶃韱挝唬鹤饕粡垺皯湛顪p少”單據審核過賬后：發(fā)生變化發(fā)生變化發(fā)生變化變?yōu)椋?6300往來單位的應收款減少了，“資產負債表”中的“應收賬款合計”減少，利潤減少；損益表中的“調賬虧損”增加，利潤減少；由此可見：應收款減少可以用來處理壞賬、爛賬的業(yè)務。應收款的增加和減少都對庫存沒有影響！*應付款的增加、減少操作與應收款的增加、減少操作一樣！應收、應付款的增加、減少一定要與付款單和收款單區(qū)別開來：應收、應付的增加、減少要影響利潤，而

6、付款單和收款單都不影響利潤。 應收、應付查詢點擊進入，可查詢往來賬目，也可以利用“組號”進行單據的分類，便于查看可查看任意一個時間點的應收款情況點擊“往來對賬”進入，可以看到“拉薩中意手機”的往來情況：其中的“對賬說明”起到一個記事本的作用，可以記錄1000個漢字。再點擊“格式切換”可以看到另外一種格式的往來明細：我們看到，第二種格式增加了一個字段“組號”,“組號”可以用來標記、區(qū)分、歸類不同記錄：設置了組號后，點擊“單據重排”，選擇“按組號重排”：可以非常直觀的看到不同的記錄。點擊“歷史狀況”，可以查看所選時間點的應收情況：2001-1-11日的應收款為：36300這個查詢功能主要是方便我們

7、做“月結存”時查看當時的往來情況，非常實用！應付款查詢的操作與應收款查詢的操作完全一樣！ 回款分析、賬齡分析和超期應收款回款分析是查詢某段時間內由誰經手的某客戶的回款情況?？梢赃x擇權限范圍內某個/某類/全部客戶，也可選擇權限范圍內的某個/某類/全部經手人。同時提供兩種查詢方式，一種是職員回款分析，一種是客戶回款分析?；乜罘治鰧τ诠菊莆章殕T或客戶的回款情況是一種非常有用的模塊。選擇“職員回款分析”，可以看到：可以看到：該職員的發(fā)貨金額、回款金額、本期應收余額、應收調賬 的詳細情況。點擊“明細表”可以查看該職員的金額明細情況：*此處的回款金額對于掌握銷售人員的工作情況和工作業(yè)績是非常有用的：可以

8、看到銷售人員是否還有款沒有收回來？本期收了多少錢？總的累積回款金額是多少？這對考核職員的業(yè)績是很有幫助的！客戶回款分析的操作與職員回款分析大致相同，但多了一個“排序”功能：可以按照三種方式排序，便于查看！往來賬齡分析往來賬齡分析是根據銷售出庫單中的收款期限，從職員和往來單位兩個方面，對應收帳款分時間段進行統(tǒng)計。職員賬齡分析按上述條件查詢出來的結果為以下樹型列表點擊“確定”后：如上圖的“應收賬款”表示當前日期以前的應收賬款；“本期應收”表示本期應收款合計；“回款率（%）”表示本期已收/本已發(fā)貨金額；“期限內應收款”表示未超期應收款；“超期應收款”表示超期應收款(當前日期與錄單日期比較)。此外在窗

9、口下方有三個按鈕圖標，由此可以繼續(xù)深入查詢“該職員應收賬齡”情況詳情。篩選可以提高查詢速度和精確度。明細表可以查到該職員在一定時間范圍內的發(fā)貨金額、回款金額、回款金額、應收余額等客戶應收賬齡分析的操作基本與職員賬齡分析一致。超期應收款超期應收款為企業(yè)提供超過還款期限的應收款和沒有收款期限的應收款的查詢。并可以查詢原始單據和部分已還款明細。在業(yè)務單據輸入時，在基本信息中會有“還款期限”欄，輸入的是以天為單位的數(shù)字。在超期應收款查詢時，系統(tǒng)自動計算還款期限，在下圖的期限日期中就是系統(tǒng)推算的日期。超期應收單據：對于超過還款期限尚未還清的款項。對于已還清款項將不再顯示。無收款期限單據：顯示沒有收款期限

10、的款項。原始單據：對某一項交易產生的超期應收款的原始單據的查詢，并且可以通過收款過程查詢到具體的部分已還款明細和還款的原始單據。第三章 財務管理3.1 內容概要 涉及內容財務管理是企業(yè)管理非常重要的一個環(huán)節(jié)，在本章，您將學習到如何把賬管好！本章包括：費用單、收入單、轉款業(yè)務和固定資產處理以及待攤費用和財務查詢。 重點掌握固定資產的處理，費用單據的用途和查詢，進銷存單據對損益表和資產負債表的影響。3.2 流程實例 財務管理費用單本類單據用于記錄除進貨付款外的公司其它費用支出：費用單審核過賬后，會影響：“損益表”中相應的費用科目，并且利潤減少；“資產負債表”中的“應付款”增加，“利潤”減少。其它收

11、入單其它收入單與費用單的原理與操作方式相似。轉款單將銀行存款從一個賬戶轉到另一個賬戶（必須為本公司內部的銀行賬戶之間），此時就要用到款單。轉款不會影響到銀行存款總數(shù)，但是具體銀行的明細科目會產生變化，也就是轉款的兩個銀行賬戶各自數(shù)目產生變化。轉款單的單據格式和操作方式與費用單相似，只是在數(shù)據框中需要填入的是賬戶而不是費用選項。固定資產在該模塊中，系統(tǒng)包含了對企業(yè)固定資產管理，即固定資產購買、固定資產變賣、固定資產折舊，相應的業(yè)務產生的數(shù)據將在損益表和資產負債表中反映出來：固定資產購買后資產負債表的固定資產增加，現(xiàn)金銀行減少；固定資產變賣后資產負債表的固定資產減少，現(xiàn)金銀行增加；固定資產折舊在損

12、益表中費用增加，資產負債表中資產減少。待攤費用在該模塊中，系統(tǒng)還包含了對企業(yè)待攤費用管理，即待攤費用發(fā)生、待攤費用攤銷以及待攤費用查詢。當待攤費用發(fā)生時，系統(tǒng)自動將現(xiàn)金銀行賬款減少，增加待攤費用。在攤銷時系統(tǒng)才將該攤銷的費用計入損益表的費用科目里。財務查詢收入報表在使用收入查詢功能時，打開的表格是樹形結構，可以按照以下路線進行詳細查詢：收入查詢明細表原始單據。條件查詢：可重新輸入查詢條件：線型列表、明細列表的功能和使用方法同前。職員收入報表查詢對職員的收入情況按照某類（個）職員，分科目進行統(tǒng)計。條件查詢：可重新輸入查詢條件，對職員收入情況進行查詢 線型列表：對篩選范圍內的職員收入情況進行查詢費

13、用報表費用報表所設功能原理及操作方法與收入相似，詳情請參見收入報表。職員費用報表對職員的收入情況按照某類（個）職員，分科目進行統(tǒng)計。 職員費用報表所設功能原理及操作方法與職員收入報表相似，詳情見職員收入報表。待攤費用查詢在待攤費用查詢中可以查詢到待攤費用的明細，包括其發(fā)生和攤銷?，F(xiàn)金銀行查詢現(xiàn)金銀行查詢所設功能原理及操作方式與收入相似，詳情請參見收入查詢。同時，現(xiàn)金銀行明細賬中提供排序功能，可按日期、單據編號、單據類型的升/降序排序。損益表損益表是反映企業(yè)在一定期間經營成果的報表。如下圖所示：圖表說明：損益表由三部分構成：收入、費用和利潤。收入費用利潤。選中一條記錄雙擊可以看到明細賬，由明細賬可以查詢到原始單據。資