全國2010年7月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題

1、全國2010年7月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備金是指（ A ）75A.庫存現(xiàn)金和上繳中央銀行存款B.短期證券C.短期貸款D.庫存現(xiàn)金2.巴塞爾協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行總資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于（ C ）111A.4B.6C.8D.103.商業(yè)銀行的被動負(fù)債是指（ D ）244A.同業(yè)拆借B.向中央銀行借款C.發(fā)行金融債券D.吸收存款4.商業(yè)銀行的流動性需求是指（ B ）148A.

2、銀行在適當(dāng)時機出售證券獲利的需求B.客戶提取存款和新增貸款的需求C.銀行員工在系統(tǒng)內(nèi)進行崗位輪換的需求D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求5.能為銀行創(chuàng)造手續(xù)費收入的業(yè)務(wù)是（ C ）204A.企業(yè)固定資金貸款B.證券買賣C.開立信用證D.個人消費貸款6.銀行持股公司制在哪個國家最為流行?（ B ）66A.中國B.英國C.美國D.德國7.可供商業(yè)銀行投資的證券中，被譽為“金邊債券”的是（ D ）182A.金融債券B.商業(yè)票據(jù)C.公司債券D.國庫券8.證券的當(dāng)期收益率是（ B ）191A.證券票面上標(biāo)明的收益率B.證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價格的比率C.證券利息收入加買賣差價與證券面值的比率D.

3、證券票面收益額與證券面值的比率9.商業(yè)銀行利用自身的機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備，為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資，屬于（ C ）199A.信托業(yè)務(wù)B.代理業(yè)務(wù)C.結(jié)算業(yè)務(wù)D.租賃業(yè)務(wù)10.西方國家銀行業(yè)發(fā)行的銀行卡以貸記卡為主，其特征是（ B ）199A.持卡人在銀行先存有一定款項，在消費時刷卡付帳B.持卡人可以在消費時透支，再向銀行還本付息C.持卡人可以向銀行透支，不需還款D.持卡人可以向銀行透支，不需付息11.從功能上看，環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng)（SWIFT）是（ A ）226A.銀行間進行國際結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)B.銀行間進行跨國拆借的網(wǎng)絡(luò)C.各國銀行組建的客戶信息共享系統(tǒng)D.各國銀行共建的宏觀經(jīng)濟指標(biāo)數(shù)據(jù)庫12.辛迪

4、加貸款是指（ B ）232A.進口國銀行向出口商提供貸款B.多家銀行組成銀團，向一家企業(yè)提供貸款C.一家銀行對一家企業(yè)提供巨額貸款D.出口國銀行向進口商提供貸款13.銀行面臨的流動性風(fēng)險表現(xiàn)為（ A ）264A.銀行可能因資金周轉(zhuǎn)不靈，不能滿足存款人提款的要求B.銀行發(fā)放的貸款可能成為呆帳C.由于法律變更的不確定性，使銀行經(jīng)營決策變得困難D.國家政策方針可能轉(zhuǎn)變14.商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款繼而轉(zhuǎn)化為派生存款，這一過程對應(yīng)的銀行職能是（ D ）48A.支付中介職能B.信用中介職能C.金融服務(wù)職能D.信用創(chuàng)造職能15.當(dāng)銀行出現(xiàn)流動性缺口時，通過主動負(fù)債滿足流動性需求，說明銀行奉行的

5、是（ C ）68A.保守型原則B.成本最低原則C.進取型原則D.穩(wěn)健型原則16.循環(huán)信貸是指（ B ）213A.借款人可以向多家銀行輪流借貸B.借款人在銀行規(guī)定的借款限額內(nèi)可以隨時借款和還款C.一家銀行向多個借款人依次放貸D.多家銀行之間相互拆借資金17.以下借款企業(yè)的財務(wù)指標(biāo)中，屬于杠桿比率的是（ B ）176A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.速動比率D.營業(yè)利潤率18.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說法中，正確的是（ A ）160A.在貸款合同簽訂時，借款人無需向銀行轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)占有權(quán)B.銀行對抵押財產(chǎn)無優(yōu)先受償權(quán)C.借款人無需將質(zhì)押品（如有價證券）移交銀行D.若借款人不履行還款責(zé)任，由保證人無條件代

6、為履行19.如果某項貸款的借款人目前有能力償還貸款，但存在可能對還貸產(chǎn)生不利影響的因素，銀行應(yīng)將這項貸款歸入（ C ）162A.次級類B.可疑類C.關(guān)注類D.正常類20.如果銀行的利率敏感性缺口是正值，當(dāng)預(yù)測利率將上升時，銀行應(yīng)（ A ）252A.擴大正缺口B.將缺口凋整為負(fù)值C.將缺口調(diào)整為零D.縮小正缺口二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.以下資金來源屬于商業(yè)銀行核心資本的有（ AC ）104A.普通股B.長期附屬債務(wù)C.保留盈余D.普通準(zhǔn)備金E.混合

7、資本工具22.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ ABDE ）109A.法定準(zhǔn)備金B(yǎng).托收中的現(xiàn)金C.貸款呆帳準(zhǔn)備金D.超額準(zhǔn)備金E.存放同業(yè)存款23.商業(yè)銀行流動性供給的來源渠道包括（ ABCD ）148A.客戶存款B.客戶償還貸款C.銀行資產(chǎn)出售D.貨幣市場借款E.發(fā)行新股24.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略包括（ ABCDE ）266A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁D(zhuǎn).風(fēng)險抑制E.風(fēng)險補償25.西方國家商業(yè)銀行的存款品種屬于交易帳戶的有（ ABC ）130A.可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶B.活期存款C.貨幣市場存款帳戶D.定期存款E.儲蓄存款26.判斷借款企業(yè)營運效率的指標(biāo)包括（ ACE ）176A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

8、率B.流動比率C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.利息保障倍數(shù)E.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率27.美國銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點有（ ABD ）130A.面額通常在10萬美元以上B.可在二級市場轉(zhuǎn)讓C.有最高存款利率限制D.利率高于普通定期存單E.期限長達5年以上28.狹義的表外業(yè)務(wù)（特指有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)）包括（ BCD ）212A.信用證B.擔(dān)保C.衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)（期貨和遠期交易等）D.貸款承諾E.結(jié)算業(yè)務(wù)29.銀行提取的貸款呆帳準(zhǔn)備金包括（ ABD ）106A.普通呆帳準(zhǔn)備金B(yǎng).專項準(zhǔn)備金C.超額準(zhǔn)備金D.特別準(zhǔn)備金E.法定準(zhǔn)備金30.信用證結(jié)算具有的特點包括（ ACE ）227A.開證行負(fù)第一性付款責(zé)任B.進

9、口商負(fù)第一性付款責(zé)任C.開證行只認(rèn)單據(jù)不認(rèn)貨物D.信用證受貿(mào)易合同的約束E.信用證是獨立于貿(mào)易合同的文件三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系。74答：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營原則的主要內(nèi)容。安全性，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)活動中要確保其資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失，并在整個經(jīng)營管理過程中采取各種有效措施，使經(jīng)營風(fēng)險降到最低程度；流動性，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，能夠隨時應(yīng)付各戶提存的需要和滿足客戶合理的貸款需求；盈利性，商業(yè)銀行獲得利潤的能力，并在整個經(jīng)營管理過程中，能夠?qū)崿F(xiàn)利潤目標(biāo)的最大化；商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性三個

10、方面既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面。一般來說，安全性與流動性呈正相關(guān)關(guān)系，流動性較強的資產(chǎn)，風(fēng)險較小，安全有保障。安全性和流動性又與盈利性存在著矛盾。流動性強、安全性好，盈利能力一般較低；而盈利性較高的資產(chǎn)，往往流動性較差，風(fēng)險較大。32.簡要分析商業(yè)銀行風(fēng)險的成因。262答：（1）經(jīng)濟環(huán)境中的不確定性；（2）銀企雙方信息不對稱；（3）宏觀經(jīng)濟運行環(huán)境制約。33.簡述商業(yè)銀行制定資本計劃的各階段的基本內(nèi)容。103答：（1）銀行創(chuàng)始初期投入的資本，銀行在開業(yè)注冊登記時所載明，界定銀行經(jīng)營規(guī)模的資金；（2）銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中補充的資本，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中通過各種方式不斷補充的資金。34.簡述商業(yè)

11、銀行貸款擔(dān)保的類型。160答：（1）抵押，是指以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放貸款的方式；（2）質(zhì)押，是指以借款或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款的方式；（3）保證，是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放貸款的方式。35.簡述商業(yè)銀行進行貸款證券化的基本程序。178答：（1）組建資產(chǎn)池，選擇未來現(xiàn)金流穩(wěn)定、可靠、風(fēng)險較小的貸款資產(chǎn)作為證券化資產(chǎn)；（2）設(shè)立特設(shè)機構(gòu)SPV，主要功能是隔離風(fēng)險；（3）資產(chǎn)權(quán)屬讓渡，完成貸款資產(chǎn)從發(fā)起人到SPV的轉(zhuǎn)移；（4）信用增級，提高擬發(fā)行資產(chǎn)支持證券的信用等級，以吸引投資者并降低融資成本；（5）貸款資產(chǎn)證券化的信用

12、評級，引進信用評級機構(gòu)對未來資產(chǎn)能夠產(chǎn)生的現(xiàn)金流以及對經(jīng)過信用增級后的擬發(fā)行證券進行評級；（6）發(fā)售證券；（7）SPV向發(fā)起人支付購買證券化資產(chǎn)的價款；（8）管理資產(chǎn)池，SPV對資產(chǎn)池進行管理和處置，對資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流進行回收和分配；（9）清償證券。四、計算題（本大題共2小題，第36小題4分，第37小題6分，共10分）36.一筆貸款金額為100萬元，銀行為籌集該筆資金，以8%的利率發(fā)行存單，銀行發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%，對這筆貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險損失的補償為2%，銀行預(yù)期利潤率為1%，試用成本加成定價法確定該筆貸款的利率。169答：貸款的利率=籌資利率+經(jīng)營成本+違約損失補償+銀行

13、預(yù)期利潤率=8%+2%+2%+1%=13%37.A銀行計劃發(fā)行金融債券來支持自身資產(chǎn)規(guī)模的擴張。債券的利率為5%，銀行為籌資相應(yīng)新增其它開支為2%。銀行計劃將新增資金來源中的24%作為備付存款的準(zhǔn)備金，剩余部分用于發(fā)放貸款。請計算銀行新增可用資金的邊際成本。（計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位）136答：新增可用資金的邊際成本=（新增利息+新增營業(yè)費用）/新增存款數(shù)量×100%=（5%+2%）/（1-24%）×100%=9.21%五、論述題（本大題共1小題，15分）38.論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程。243答：一、資產(chǎn)管理理論。認(rèn)為資金來源的水平和結(jié)構(gòu)是銀行不可控的外生變量，

14、銀行應(yīng)主要通過資產(chǎn)方面項目的調(diào)整和組合實現(xiàn)“三性原則”和經(jīng)營目標(biāo)。主要包括以下三種理論思想：1、 商業(yè)性貸款理論，又被稱為自償性貸款理論和真實票據(jù)論。該理論認(rèn)為：商業(yè)銀行在分配資金時應(yīng)著重考慮保持高度流動性，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期的、生產(chǎn)性的、自償性的貸款，也即銀行應(yīng)該發(fā)放基于商業(yè)行為而自動清償?shù)馁J款。2、 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，其主要內(nèi)容可以概括為：流動性需求仍然是商業(yè)銀行需要特別強調(diào)的。但銀行資產(chǎn)流動性的高低，是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓程度決定的。所以，保持銀行資金流動性的方法是：持有具有可轉(zhuǎn)換性質(zhì)、也即持有那些容易在市場上隨時變現(xiàn)的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)應(yīng)具有信譽高、期限短、容易轉(zhuǎn)讓等特性，使銀行在需要流動性時可以隨時將它們轉(zhuǎn)讓出去以獲取所需現(xiàn)金。3、 預(yù)期收入理論。該理論的基本思想是：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，而這與借款人或投資對象未來的預(yù)期收入以及銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)。只要投資對象有將來的預(yù)期收入、其償還就是有保障的。因此，商業(yè)銀行可以按照貸款的各種期限合理組合資產(chǎn)，使銀行的資金回流呈現(xiàn)出可控制的規(guī)律性，以保障銀行的流動性。二、負(fù)債管理理論。該理論的基本思想是：商業(yè)銀行可以通過從市場上借入資金，來滿足銀行因存款的提取和貸款的增長而增加流動性要求，甚至是滿足銀行持續(xù)地擴大資產(chǎn)規(guī)