油茶項目可行性實施報告

1、XX省 XX縣精制食油廠年產(chǎn)萬噸精制山茶油擴建項目可行性研究報壬第一章總論1.1項目名稱及承辦單位1.2可行性研究工作概況1.3結(jié)論及建議第二章建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1資源保證情況2.2市場前景與需求分析2.3建設(shè)規(guī)模第三章廠址選擇與建設(shè)條件3.1選擇依據(jù)3.2廠址位置3.3建設(shè)條件第四章產(chǎn)品方案與建設(shè)條件4.1產(chǎn)品方案與建設(shè)條件4.2設(shè)備選擇及土建工程4.3總平面布置4.4工藝技術(shù)方案第五章環(huán)境保護(hù)及其它5.1環(huán)境保護(hù)5.2勞動保護(hù)5.3工業(yè)衛(wèi)生5.4節(jié) 能第六章組織與定員6.1管理模式6.2組織6.3 定 員6.4人員培訓(xùn)第七章項目實施進(jìn)度第八章投資估算與資金籌8.1投資估算8.2資金籌措

2、第九章經(jīng)濟(jì)效益評價9.1基本數(shù)據(jù)9.2財務(wù)評價第十章社會效益分析第一章 總論1.1 項目名稱及承辦單位項目名稱XXXX縣精制食油廠年產(chǎn)1萬噸精制山茶油擴建項目項目負(fù)責(zé)人項目總負(fù)責(zé)人：XXX技術(shù)負(fù)責(zé)人：XXX經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：XXX項目承辦單位項目由XXXX縣精制食油廠負(fù)責(zé)承辦。XXXX縣精制油廠位于XXXX市 XX縣城西工業(yè)區(qū)“全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)東西合作示區(qū)”，企業(yè)法人代表 XXX企業(yè)于1994年籌建，1995年建成投產(chǎn)， 占地面積7000平方米，建筑面積 500平方米，綠化面積 3000 平方米，生產(chǎn)生活設(shè)施齊全配套，擁有固定資產(chǎn)413萬元，流動資產(chǎn)90萬元，年生產(chǎn)能力（精制山茶油）1000噸，在XX縣

3、農(nóng)村建有山茶油原料基地 41萬畝。企業(yè)現(xiàn)有職工38人，其中具有中級以上職稱的技術(shù)和管 理人員14人，并聘請XXX大學(xué)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科學(xué)與工程研究院博 士生導(dǎo)師XXX教授等為顧問、整體素質(zhì)較高。企業(yè)主要生產(chǎn)“ XXX牌精制食用山茶油，采用 LY5型油脂精煉配套設(shè)備，經(jīng)過對無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產(chǎn)出精制油質(zhì)量達(dá)到 GB/T177571999 高級烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)和 GB2716-85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，不含黃曲霉素， 膽固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙，已申報 綠色食品，暢銷江、浙、閩、滬、贛等省市，并有部分出口海 外。年生產(chǎn)銷售 3700噸，實現(xiàn)產(chǎn)值逾億元。1.2 可行

4、性研究工作概況可行性研究工作負(fù)責(zé)人總負(fù)責(zé)人：XXX市場預(yù)測負(fù)責(zé)人：XXX工程技術(shù)負(fù)責(zé)人：XXX經(jīng)濟(jì)評價負(fù)責(zé)人：XXX研究工作指導(dǎo)思想、原則堅持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會效益和環(huán)境效益為重點指導(dǎo) 思想，以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足XX面向全國、著眼未來、造福社會，促進(jìn)農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國家增收， 把XX縣精制食油廠建成全省乃至全國聞名的現(xiàn)代食品工業(yè)企 業(yè)。研究工作依據(jù)、圍研究工作主要依據(jù)為：(1) 國家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工的政策；（2）國家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策和全國食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃要求；（3）國家關(guān)于發(fā)展綠色食品，促進(jìn)人民身心健康政策

5、；（4）XX縣及周邊 XX市、XX縣、XX縣、XX縣等縣市豐富 山茶油資源優(yōu)勢；（5）有關(guān)食用油加工建設(shè)規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、要求等。研究工作圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場前、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及 經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境效益評價等。1.3 結(jié)論及建議建設(shè)依據(jù)充分（1）資源分布廣泛，并著手建設(shè)原料生產(chǎn)基地；（2）產(chǎn)品性能獨特，市場前景看好；（3）廠址地理位置優(yōu)越，交通運輸便利，建廠條件良好；（4）符合國家產(chǎn)業(yè)要求。建設(shè)規(guī)模及投資根據(jù)研究比較，以建設(shè)年產(chǎn)1萬噸精制山茶油生產(chǎn)線方案 最優(yōu)，項目總投資5000萬元，其中原料基地1886萬元，精制 廠固定資產(chǎn)投資1700萬元，流

6、動資金1414萬元。技術(shù)方案生產(chǎn)精制純山茶油，采用連續(xù)式高噴油精煉成套設(shè)備，通 過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需 在原加工廠擴建而成，投資小，見效快，不影響環(huán)境。134組織管理擴建后企業(yè)采用直線參謀式管理模式，總定員940人，其茶油原料基地850人，精制加工廠90人。135經(jīng)濟(jì)批標(biāo)（1）項目總投資5000萬元，建設(shè)期1年。（2） 凈利潤自投資第二年起為 1388萬元，第三年為2261 萬元，第四年為3135萬元，第五年為3151萬元，第六年開始 為3167萬元。（3）項目壽命期為投產(chǎn)后 20年,累計實現(xiàn)現(xiàn)金流量 58273 萬元。（4） 項目投資利潤率為60.6%，靜態(tài)投

7、資回收期三年四 個月，部收益率 35.17%。綜上所述，該項目是風(fēng)險小，見效快，經(jīng)濟(jì)效益，社會效 益良好項目，技術(shù)合理，經(jīng)濟(jì)可行。建議（1）由于項目投資規(guī)模較大。 既有加工廠又有原料基地， 應(yīng)加強管理，合理安全工程進(jìn)度，做到早建成早見效。（2）山茶油原料基地見效有 3年至5年期限，在這期間應(yīng)注意搞好原材料采購，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。（3）該項目產(chǎn)品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對 手打擊，故應(yīng)多開發(fā)新產(chǎn)品，避免單打一。（4）茶葉樹的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企來科 研應(yīng)作好研究，努力開發(fā)，為企業(yè)拓寬原料資源。第二章建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1 資源保證情況精制山茶油原料為取自山茶

8、科植物油茶樹的種子經(jīng)提煉而成的毛油，是中國南方特有的一種純天然高級食用油，南方各省均有分布。資源量及分布山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區(qū)、集中于XX、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶 籽）經(jīng)烘烤榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般35年即有收成，不需施肥，打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕 還林、保護(hù)水土有效手段，值得大力推廣，經(jīng)調(diào)查，XX省有油茶林種植面積1750萬畝，居全國第二位。除此外，臨近開 化縣年產(chǎn)油茶毛油 5000噸，江山市年產(chǎn)油茶毛油 800噸，我 國現(xiàn)在年產(chǎn)茶籽約 60萬噸，可生產(chǎn)毛茶油 15萬噸左右。XX 市有油茶山1911360畝，可年產(chǎn)毛茶5734噸，

9、加上周邊縣（市） 及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。同時，XX縣已把山茶油作為支柱產(chǎn)業(yè)扶持， 在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。計劃在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。計劃在全縣山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立山茶籽油原料 基地共計41萬畝，每畝投資46萬元，合計總投資為 1886萬 元。對老茶籽林進(jìn)行墾復(fù)更新，低產(chǎn)改造，并培育觀音桃、三 角楓、霖降紅皮、三水桃、白皮中籽、贛無1號、贛無11號等穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)良種，基地建成后，至第四年起每年穩(wěn)定畝產(chǎn)毛油 30公斤，總產(chǎn)為12300噸，加上從周邊縣市及外省收購部分， 完全可以保證本廠原料需要。油茶樹一般冬初開花，形成小果實，經(jīng)冬春夏到第二

10、年霖 降前后成熟，生產(chǎn)期整整一年。俗稱吃四季露水的油料作物， 營養(yǎng)特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高 達(dá)90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高 品位、高營養(yǎng)價值、純天然綠色保健食用油。據(jù)本草綱目、中華藥液、綱目合遺等記載，長期食用山茶油，有“明 目亮發(fā)、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒”之功效，能“抗暑、 抗癌、降溫、降壓”等，中國醫(yī)藥寶典、中國藥志和農(nóng) 政全書又載，山茶油含山茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇A、茶皂醇AB等，可防癌、潤肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、 降膽固醇，調(diào)平人體器官機能運作， 增強人體免疫功能， 是調(diào) 味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟

11、、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分與世界流行食用油一一橄欖油相似（如下表）：脂肪酸組成（%山茶油橄欖油14:0肉豆冠酸0.1 0.216:0 棕櫚酸71171618:0 硬脂酸-2.018:1 油酸71 87658518:2 亞油酸714415精制山茶油開發(fā)情況我國山茶油大部分為農(nóng)村采用傳統(tǒng)土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有XX、廣西等主產(chǎn)省份部分采用現(xiàn)代工藝進(jìn)行精煉，作為高檔食用油進(jìn)入消費市場。年產(chǎn)量僅2萬噸左右，目前全國大部分城市尚無精制山茶籽油上市，隨著人民生活水平的提高， 消費觀念的改變，以及三清山旅游業(yè)的 發(fā)展，精制山茶油將被越來越多的消費者接受，具有相當(dāng)大的市場空間。中國加入

12、 WTOU后，出口量也將大量增加， 與國際 上流行的橄欖油相媲美，國際市場前景也非常好看。就目前全國山茶籽油產(chǎn)量而言，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場需求。2.2 市場前景與需求分析食品油市場行情精制山茶油產(chǎn)量小，主要銷往北京、上海、等城市，市場份額小。近些年雖有出些口，也受產(chǎn)量限制，增速慢。故市場中以產(chǎn)“金龍魚”牌、產(chǎn)“仙鷺、寶鷺”牌調(diào)和茶油為多， 雖價廉但檔次不咼，無法與精制純山菜油相比。222精制山茶油市場前景近年來，世界消費圈形成一種食用橄欖油新時尚，橄欖油 已在國際上被廣泛地推崇和喜愛。 而精制山茶油具有與橄欖油 相似性能和特質(zhì)，作為一種低價高質(zhì)保健食用油必交很快在我 國形成消費新時尚。一是適應(yīng)人們

13、生活水平提高， 廚房革命需 要；二是順應(yīng)人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要；三是高品位低價格符合人們消費心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國，建立新的經(jīng)銷網(wǎng)點，并拓寬出口渠道、擴大出口量，年銷售1萬噸完 全可行。2.3 建設(shè)規(guī)模根據(jù)資源擁有量、市場預(yù)測及經(jīng)濟(jì)合理原則，擬擴建一條 年產(chǎn)1萬噸精制山茶油生產(chǎn)線， 以壯大企業(yè)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效 益，促進(jìn)農(nóng)民增收，滿足市場需求。第三章廠址選擇與建設(shè)條件3.1 選擇依據(jù)(1) 靠近原廠址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；(2)交通運輸條件較好；(3) 場地達(dá)九通一平以上，自然條件較好；(4) 周邊沒有有

14、害物質(zhì)排放源。3.2 廠址位置廠址擬建在原精制食油廠，即擴建生產(chǎn)線設(shè)在原車間前方，充分利用原車間及二樓作為包裝和成品倉庫。此外，還有充分空地作為原料倉儲場地。3.3 建設(shè)條件交通運輸條件320國道由西往東在廠大門前通過，在建滬昆高速公路(311)經(jīng)過廠區(qū)北側(cè)，距浙贛鐵路XX火車站不足2公里，交 通非常便捷。廠址自然條件(1) 氣象條件：XX縣位于XX東北部，處于長江中下游丘陵山地，屬中亞熱帶季風(fēng)性濕潤氣候， 四季分明，日照充足， 夏熱冬冷，春秋溫暖，無霜期長。年平均氣溫為17.9 C。雨量充沛，年平均降雨量 1500mm(2) 水文條件：XX城西工業(yè)區(qū)平均海拔均高出縣城周邊的文成、橫街等鄉(xiāng)鎮(zhèn)，

15、加之本廠址又位于小山坡上，歷史最高洪水位從未及于此，故無洪水之害。(3) 地質(zhì)條件：原建廠時已進(jìn)行土地平整，基底為紅色泥質(zhì)粉砂巖，上覆厚度不等粘質(zhì)粉土及素填土。完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。（4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（1992） 160號文件，按國家 地震局中國地震列度區(qū)劃圖（1990）» 50年超越概率10% XX縣地震基本烈度小于 6度。（5） 其它條件：原生產(chǎn)線建設(shè)中已征7000平方米土地， 現(xiàn)存空地完全可以滿足擴建生產(chǎn)線之需，且已達(dá)到九通一平， 是較理想建設(shè)之地。第四章產(chǎn)品方案與工藝技術(shù)4.1 產(chǎn)品方案4.1.1 主、副產(chǎn)品生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為精制山茶籽油，副產(chǎn)品為皂腳。產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品執(zhí)行

16、GB/T17757 1999高級烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)GB2716-85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。主要產(chǎn)品精制山茶油質(zhì)量控標(biāo)準(zhǔn)為：項目標(biāo)準(zhǔn)透明度澄清、透明氣滋味氣味、口感好色澤（羅維朋比色槽133.4mm）黃10、紅1水分及揮發(fā)物（%< 0.10雜質(zhì)（%0酸價（mgkoH/g）< 0.5過氧化值（meg/kg）< 8不皂化物（%< 1煙點（C）> 2054.1.3 包裝要求對主產(chǎn)品包裝采用中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用專用食用油包裝塑料桶，按 5斤、10斤兩種規(guī)模包裝的同時，逐漸推 行1斤和半斤小包裝，最終達(dá)到“一等質(zhì)量、一等包裝、一等 價格”具競爭能力的要求。產(chǎn)品圍繞人們消費觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤

17、國際市場趨勢達(dá)到綠色、保健、時尚要求。4.2 設(shè)備選擇及土建工程根據(jù)資源狀況、市場前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，選用目前國際 最先進(jìn)的連續(xù)式日產(chǎn) 50噸高噴油精煉成套設(shè)備，配套4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設(shè)備等也采用目前國際最先進(jìn)的 設(shè)備，并建設(shè)生產(chǎn)車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設(shè) 計規(guī)，布局合理，造型美觀，為花園式環(huán)保小區(qū)。生產(chǎn)設(shè)施成套設(shè)備占地面積 28mx 10m,擬建一層式混凝土鋼架結(jié) 構(gòu)平房，建筑面積 40mx 20m。輔助生產(chǎn)設(shè)施（1）鍋爐房120吊鋼混結(jié)構(gòu)鍋爐4噸（2）檢測室200m磚混結(jié)構(gòu)(3)原油庫1000mi磚混結(jié)構(gòu)毛油筒4個（4）罐裝房400m磚混結(jié)構(gòu)罐裝設(shè)備一套（5）包裝

18、設(shè)備（利用原車間）（6）成品庫800 m2（7）電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路（8）其它設(shè)施4.3 總平面布置4.3.1 基本要求總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動保護(hù)、交通運輸、 節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、 工藝流程合 理、運輸線路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調(diào)方便要求。4.3.2 功能分區(qū)生產(chǎn)區(qū)設(shè)在原車間北側(cè)，與原本車間平行。東端設(shè)成品庫， 西端為鍋爐房。檢測室設(shè)施在西側(cè)。給排水及供配電綠化、道路及其它除新建建筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不 變。各功能區(qū)之間及節(jié)余空地仍以喬灌結(jié)合綠化布置，以凈化空氣、美化環(huán)境。4.4 工藝技術(shù)方案工藝流程堿液中和沉淀一 |分離丨熱鹽

19、水J水洗丨中性油鹽析分離 真空干燥廢水活性白土A過濾脫臭冷卻 f 精濾 f 一級精油渣4.4.2 工藝重點分解生產(chǎn)工藝主要包括四道工序：(1) 脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中， 加入比原毛油濕高 5 10 C的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、 蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水 膨脹而分離出業(yè)。(2) 脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原 油重量的一定比例加入堿煉鍋中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出(3) 脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干 燥后，加入油重 3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再 用過濾機把白土過濾分離出來。(4) 脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到150 C以上，注入適量的

20、水蒸氣，在氣液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。 脫臭后的油冷卻便是精制食用油。第五章環(huán)境保護(hù)及其它5.1 環(huán)境保護(hù)XXXX縣精制食油廠附近無污染源，生產(chǎn)過程不會產(chǎn)生太 多廢氣，無粉塵，無噪音。生產(chǎn)中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙 氣及生活污水會對環(huán)境產(chǎn)生影響，故建設(shè)中應(yīng)做到環(huán)境保護(hù)和 安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時設(shè)計，同時施工、同時投產(chǎn)。生產(chǎn)廢水和生活污水不直接排入稻田， 而是通過沉淀池沉 淀后再過溝渠滲入地下， 通過自然過濾凈化。由于生產(chǎn)廢水無 毒無害，不會影響環(huán)境。鍋爐煤油及時清理，按 XX縣要求統(tǒng)一運送至垃圾堆放地 點。5.2 勞動保護(hù)為保障職工的

21、人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防。521總平面布置把廠區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)， 各區(qū)之間盡量采用喬木綠化等措 施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾。同時，按照國家、行業(yè)和地方規(guī) 定，做到消防間距、消防通道、防護(hù)間距等均能滿足規(guī)及標(biāo)準(zhǔn) 要求。5.2.2 防爆、防火油類是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴(yán)加防。（1）經(jīng)常檢查消防設(shè)施是否完好，消防通道是否堵塞；（2）嚴(yán)禁火源、火花接近車間、倉庫；（3）經(jīng)常打掃衛(wèi)生，保持地面、墻面及設(shè)備表面的清潔；（4）所有電氣設(shè)備和裝置均采用相應(yīng)防爆電氣設(shè)備類；（5）室設(shè)備應(yīng)進(jìn)行防靜電接地；（6）重視安全工作，貫徹安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強安全教 育，實行安全生產(chǎn)崗前培訓(xùn)制。5.3

22、 工業(yè)衛(wèi)生采購、儲存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國家質(zhì)量和衛(wèi) 生標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)常清理、清掃儲油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。5.4 節(jié)能按照國家規(guī)定，做到合理利用能源和節(jié)約能源。5.4.1 工藝方面要求(1) 在滿足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線路；(2) 在滿足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、操作可靠和維修 保養(yǎng)簡單、耗能低的先進(jìn)設(shè)備，配備合理的裝機容量。(3) 精心操作，提高設(shè)備利用率。5.4.2 電氣要求按節(jié)約能源和長期運行效果最佳化原則進(jìn)行變電設(shè)施設(shè) 計、選型，選用節(jié)能型電氣設(shè)備；搞好用能考核，減少無功損 耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電，注意綜合利用。5.4.3 土建要求在設(shè)計、建設(shè)過

23、程中，注意合理性與節(jié)能相結(jié)合。第六章組織與定員6.1 管理模式采用直線參謀制管理模式6.2 組織企業(yè)下設(shè)1車間、2車間、童坊基地、南山基地、樟村基 地、臨湖基地、必姆基地七個二級核算單位，并設(shè)辦公室、品 管處、財務(wù)處、業(yè)務(wù)處、保衛(wèi)處、研發(fā)處、公關(guān)部、基地辦八 個職能部門。如下圖：總經(jīng)理1車間2車間童坊基地職能組南山基地職能組1班2班3班崗位個人崗位個人財務(wù)副總經(jīng)理生產(chǎn)副總經(jīng)理總經(jīng)理助理業(yè)務(wù)處品管處研發(fā)處室公辦 公關(guān)部保衛(wèi)處基地辦財務(wù)處崗位個人6.3 定員編制原則（1）工序要求；（2） 生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按3班倒計算；（3）非一線生產(chǎn)人員按正常班計算；（4）基地員工按出工日 200天計，

24、不足200天臨時工補足 后計算；6.3.2 實際定員企業(yè)勞動定員 940名，其中生產(chǎn)工人 46人，業(yè)務(wù)員18 人，管理人員18人（其中研發(fā)6人），后勤服務(wù)8人，基地 850 人。6.4 人員培訓(xùn)除現(xiàn)有企業(yè)職工38個外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)崗位 要求分別進(jìn)行培訓(xùn)。其中新建生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制 作廠家負(fù)責(zé)培訓(xùn)，基地工人由各基地進(jìn)行現(xiàn)場培訓(xùn)。第七章項目實施進(jìn)度為縮短項目建設(shè)周期，盡快完成擴建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可研報告批準(zhǔn)后12個月完成全部工程的建設(shè)工作。 項目實施進(jìn)度計劃表如下：日期項目名稱2001 年2002 年10111212345

25、67891011項目批準(zhǔn)立項初設(shè)與審批施工圖設(shè)計主體土建施工附屬土建設(shè)備采購設(shè)備安裝竣工驗收第八章投資估算與資金籌措8.1 投資估算8.1.1 編制方法根據(jù)XX省建筑工程概算定額，結(jié)合XX縣目前建筑市場價格，參與相關(guān)類似工程對本項目工程進(jìn)行初步估算。工藝及非工藝設(shè)備通過向有關(guān)設(shè)備廠家詢價而來。估算投資圍包括新擴建生產(chǎn)線及其配套生產(chǎn)性、非生產(chǎn)性建設(shè)項目和新建山茶籽油基地 4處、擴建山茶籽油基地 1處。編制結(jié)果本擴建工程估算總價值為5000萬元，具體見總投資估算匯總表。8.2 資金籌措企業(yè)自籌1500萬元，銀行貸款1000萬元，利用外資1000 萬元，要求上級支持 1500萬元。第九章 經(jīng)濟(jì)效益評

26、價9.1 基本數(shù)據(jù)銷售收入估算根據(jù)項目進(jìn)度安排，該項目建設(shè)期為一年， 第二年開始投 入運行，達(dá)產(chǎn)率 50%第三年達(dá)產(chǎn)率 75%第四年及以后達(dá)產(chǎn) 率100%按照目前售價每公斤 36元估算，第二年實現(xiàn)銷售收 18000萬元，第三年27000萬元，第四年及以后每年36000萬元。畐U產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計?；厥找婀浪慊刈酝顿Y后第三年開始有少量收益，到第六年開始基本穩(wěn)定，扣除投入成本及支付農(nóng)民工資外，估算第三年、四、五 年收益分別為36萬元、72萬元、96萬元，第六年及以后每年 120萬元。成本估算（1）基本收益已單獨計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前為每噸13000元，

27、消耗量為每噸毛油精制成1噸精制油。（2） 固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設(shè)備類為1618年，房產(chǎn) 類為35 40年，為便于計算按綜合 20年計提。（3）財務(wù)費用中僅計算精制加工流動資產(chǎn)部分，基地投資 已獨立核算不計在。（4）車間管理費按直接材料、直接人工、燃料動力與設(shè)備 折舊費之和的1%計。（5）銷售費用和管理費用按銷售成本3囁口 1%十經(jīng)計算企業(yè)總成本費用投產(chǎn)當(dāng)年16612萬元，次年為24775萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在32937 萬元至 32953萬元之間。利潤預(yù)算經(jīng)測算，企業(yè)擴建項目第二年凈利潤1388萬元，第三年2261萬元，第四年 3135萬元，第五年3151萬元，第六年開始穩(wěn)定在31

28、67萬元，詳細(xì)見企業(yè)利潤計算表9.2 財務(wù)評價現(xiàn)金流量企業(yè)利潤測算表人民幣：萬元年份成本項目、'第二年第三年第四年第五年第六年第七年以后一、產(chǎn)品銷售收入180002700036000360003600036000減：產(chǎn)品銷售成一149242218429443294432944329443其中：直接材料143762156428752287522875228752直接人工125125125125125125燃料動力166166166166166166制造費用257329400400400400產(chǎn)品銷售費用5408101080108010801080產(chǎn)品銷售稅金及附加260390520520

29、520520二、產(chǎn)品銷售利潤227636164957495749574957力口：基地收益/367296120120減：管理費用149222294294294294財務(wù)費用565656565656三、利潤207133744679470347274727減：所得稅68311131544155215601560四、凈利潤138822613135313531673167現(xiàn)金流量表7、年份項目123456-20211、流入1800027036360723609636120365861.銷售收入1800027000360003600036000360002.固定資產(chǎn)余值663.流動資金回收3672961

30、20520二、流出50001650224665328273283532843328431.固定資產(chǎn)投資22002.流動資金投資28003.經(jīng)營成本1555923162307633076330763307634.稅金94315032064207220802080三、凈現(xiàn)金流量-5000149823713245326132773743四、累計凈現(xiàn)金流量-5000-3502-1131211453755453058273從現(xiàn)金流量表可知，自投入第二年開始有現(xiàn)金流入，并逐 年增加，第6至20年趨于穩(wěn)定。設(shè)項目壽命期（生產(chǎn)期）為 20年，累計現(xiàn)金凈流量為58273萬元。922投資利潤率項目總投資利潤為 6

31、0.6%，大于基準(zhǔn)投資利潤率指標(biāo)，項 目可行。由于投資大頭在基地建設(shè)上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤率、產(chǎn)值利潤率均較高，分別達(dá)137.7%和8.8%。投資回收期靜態(tài)投資回收期=3.35年，即三年四個月。動態(tài)投資回收期（i=10%），為3.69年，小于基準(zhǔn)回收期 8.3年，項目可行。9.2.4 部收益率經(jīng)計算，該項目部收益率為 35.17%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)基 準(zhǔn)收益率16%項目可行。財務(wù)部收益率計算表年份凈現(xiàn)金流量 萬元凈現(xiàn)值i=36凈現(xiàn)值i=351-5000-5000-500021498809.97821.9532371942.47963.5743245948.5977.0753261700.79727.206-203277累計 1423.96累計 1529.612137424.495.24總計58273-169.8224.64項目投資估算表(1)銷售量平衡點6873.6-3214-0.2344=1996（噸）人民幣：萬元序號項目投資金額占項目總投 資比例(%備注項目總投資5000100.001固定資產(chǎn)170034.001.1靜態(tài)部分153630.72建筑工程費用2595.18設(shè)備及工器具購置費87817.56安裝工程費用1272.541.14工程建設(shè)其它費1723.44基本預(yù)備費1002.001