2016證券市場基本法律法規(guī)基礎(chǔ)班法規(guī)講義

1、業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律9.有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的主要內(nèi)容10.有關(guān)法律責(zé)任的主要內(nèi)容（二）公司法于 1994 年 7 月 1 日實(shí)施?，F(xiàn)行的公司法于 2013 年 12 月 28 日通過，并公布。自 2014 年 3 月 1 日起施行。調(diào)整范圍秩序。主要內(nèi)容： 1.總則、公司，旨在保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)2.3.4.5.公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的設(shè)立和組織結(jié)構(gòu)的和轉(zhuǎn)讓的資格和義務(wù)6. 公司董事、監(jiān)事、7. 公司債券8. 公司財(cái)務(wù)、會計(jì)9. 公司合并、分立、增資、減資10. 公司解散和11. 外國公司的分支機(jī)構(gòu)12. 法律責(zé)任新公司法已于 3 月 1 日正式實(shí)施，資本登記制度在范圍

2、內(nèi)逐步推廣開來。這次修改涉及 12 個(gè)條款，除將公司資本實(shí)繳登記制改為認(rèn)繳登記消公司資本最低限額外，還放寬了企業(yè)經(jīng)營場所的限制，但與此同時(shí)卻加強(qiáng)了企業(yè)誠信監(jiān)管?！鞍资制鸺摇背涩F(xiàn)實(shí)除本 10另有規(guī)定外，取消公司最低資本 3、一人公司最低資、最低資本 500的限制；不再限制公司設(shè)立時(shí)股東（發(fā)起人）的首次出資比例和繳足出資的期限。“按照現(xiàn)行公司法，公司章程應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)就公司資本；股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間，不得低于法定的最低資本金?！毙鹿痉▽τ谀切┦掷镉许?xiàng)目，但沒多少錢，又需要一個(gè)公司作為對外合作載體的創(chuàng)業(yè)者來說，門檻極大地降低了。以后，人人都可能擁有公司。資本實(shí)繳制改為認(rèn)繳制除法律、行政

3、以及決定對公司資本實(shí)繳有另行規(guī)定的以外，取消了關(guān)于公司股東（發(fā)起人）應(yīng)自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足出資，投資公司在五年內(nèi)繳足出資的規(guī)定；取消了一人公司股東足額繳納出資的規(guī)定。轉(zhuǎn)而采取公司股東（發(fā)起人）約定認(rèn)繳出資額、出資方式、出資期限等，并記載于公司章程的方式。認(rèn)繳制度就是企業(yè)在申請登記時(shí)，擬定并承諾資金為多少，并不一定真的繳納到企業(yè)賬戶，不再需要專門的驗(yàn)資證明該資金實(shí)際是否到位。但如果實(shí)際未繳納足額的話，也是需要承擔(dān)法律責(zé)任的。年檢制度改為年度報(bào)告制度將企業(yè)年檢制度改為年度報(bào)告制度，任何和個(gè)人均可，使企業(yè)相關(guān)信息透明化。工商部門也將建立市場主體經(jīng)營異常黑企業(yè)對年度報(bào)告的真實(shí)性、，記載并負(fù)責(zé)。這

4、種公布未按規(guī)定期限和內(nèi)容申報(bào)和公示年度報(bào)告的企業(yè)。，將減少大量不必要的人力和物力，也在某種程度上為企業(yè)創(chuàng)造更好的服務(wù)與發(fā)展環(huán)境。第2頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律（三）基金法中民投資基金法（2003 年 10 月 28 日第十屆常務(wù)委員會第五次會議通過，2012 年 12 月 28 日第十一屆日起施行。常務(wù)委員會第三十次會議修訂），2013 年 6 月 1調(diào)整范圍是基、管理、托管等活動，旨在規(guī)范投資基金活動，促進(jìn)投資基金和市場的健康發(fā)展。主要內(nèi)容1. 總則2. 基3. 基金托管人4.基募集5.基金份額的：上市條件、終止上市情形6.基金份額的申購與贖回7.基與信息披露8.基金合同的變更、終止與基金9. 基金

5、份額持有10. 監(jiān)督管理11. 法律責(zé)任變化 1利及其行使新基金法將私募基金納入規(guī)范的化軌道。私募基金合法化，對整個(gè)行業(yè)來講，公私募之間的競爭會更加激烈，但競爭的平臺也會更加規(guī)范，只有提高自身資產(chǎn)管理能力，才能在這個(gè)環(huán)境里發(fā)展壯大。公私募有望合二為一變化 2基金法明確鼓勵基金公司進(jìn)行股權(quán)激勵，政策的放松使得選擇激勵的方式更加多樣。具體來看， 股權(quán)激勵的實(shí)施在小公司較為容易，在大型基金公司實(shí)施起來則較為艱難。變化 3市場擔(dān)心的“”，新基金法加大了基金持有人的保護(hù)力度。放開從業(yè)炒股，增加行業(yè)從業(yè)，促進(jìn)行業(yè)空氣的凈化，鞏固基金公司在市場中的作用?？梢猿垂蓮幕饦I(yè)伊始，人們就一直在談?wù)撘粋€(gè)，那就是持有

6、人的利益。“”屢禁不止，屢屢有人觸及高壓線，導(dǎo)致政策不斷加碼，行業(yè)人人自危。市場發(fā)展到今天，“生了轉(zhuǎn)變?！彼坪跻部煲蔀闅v史名詞了。新基金法在修改的時(shí)候，態(tài)度卻發(fā)新基金法第十八條規(guī)定：“公開募集基基的董事、監(jiān)事、高級管理和其他從業(yè)，其本人、配偶、利害人進(jìn)行投資，應(yīng)當(dāng)事先向基申報(bào)，并不得與基金份額持有人發(fā)生利益變化 4?！边@意味著基等從業(yè)只需要報(bào)備，即可進(jìn)行股票投資?；鸸九普障∪毙韵陆?，使得行業(yè)更加市場化，同時(shí)競爭也日趨激烈。基金公司只有走的發(fā)展道路，才能在市場中贏得一席之地。差異化發(fā)展獨(dú)特基金公司發(fā)展到今天，從處處大門前猶豫了。變化 5，到處處放開，著混業(yè)經(jīng)營的，基金公司開始在未來的第3頁

7、業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律眾多小基金和 FOF 良莠不齊，新基金法細(xì)化了基金轉(zhuǎn)換和設(shè)計(jì)上打開了創(chuàng)新空間?；鸷喜⒋蜷_創(chuàng)新空間方式或合并的程序，這在基金合并新基金法中規(guī)定，基金轉(zhuǎn)換方式或者與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)按照及基金合同規(guī)定的程序進(jìn)行。細(xì)化了基金轉(zhuǎn)換方式或合并的程序。這意味著，小基金可以“關(guān)停并轉(zhuǎn)”，F(xiàn)OF（基金中的基金）成為公募基金中的一員?！熬S持一個(gè)小基金成本是很高的，只收覆蓋不了成本。合并產(chǎn)生了規(guī)模效應(yīng)，有利于管理”，公司一些瀕臨清盤紅線的基金礙于面子不能清盤，大型基金公司告訴隨著新的基金法出臺，就可以將這些小基金合并，尤其是策略相似、又在同一個(gè)銷售要合并會更加容易。的基金，當(dāng)前基金公司的牌照還是

8、具有一定的稀缺性，基金公司可以用其他基金來養(yǎng)活這些迷你基金，等到牌照的稀缺性消失，基金公司可能就沒能力覆蓋這個(gè)，因?yàn)槲磥砀偁幙隙觿?，小的基金可能會越來越多，小基合并勢在必行，北京某基金公司稱。某基金公司相關(guān)告訴，將幾只小合并后，可將其設(shè)計(jì)成一只母基金或者傘形基金等形式，這就把基金創(chuàng)新的空間打開了。其實(shí) FOF 早已經(jīng)出現(xiàn)在券商和的中，隨著新基金法的實(shí)施也終于成了基金行業(yè)中的一員，新的基金定，百分之八十以上的基金資產(chǎn)投資于其他基金份額的，為基金中的基金，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之二十。國內(nèi)當(dāng)前 1000 多只基金，而股票也才 2000 多只，投資者選基金并不比選股票容易。不過，也有人士

9、分析稱，F(xiàn)OF 對國內(nèi)大型基金公司更有吸引力，這些大型基金公司有完整的線，有較多的供選擇，國內(nèi) FOF 初始的發(fā)展應(yīng)該是以投資內(nèi)部基金為主，但若做不好，對自家品牌的影響也會很大。但 FOF 的推出確實(shí)為基金公司的經(jīng)營、規(guī)模增長、的創(chuàng)新點(diǎn)和規(guī)模增長點(diǎn)。變化 6通過上市，基金公司可以獲得融資以發(fā)展的設(shè)計(jì)上打開了空間，為基金公司形成了一個(gè)新的新業(yè)務(wù)，未來的股權(quán)激勵也會有實(shí)質(zhì)性的意義。有監(jiān)管層和新基金法的支持，基金公司上市或許并不遙遠(yuǎn)。上市并不遙遠(yuǎn)事實(shí)上，新基金法為基金公司上市預(yù)留了空間。此前了解到，即將實(shí)行的新基金法修訂后，明確基金管理公司采用制，并且取消了對持股 5%以下股東的行政審批，而這一度也

10、被市場解讀為給基金管理公司上市預(yù)留了空間。果然，在今年 2 月 26 日，監(jiān)管層首次表露了對基金公司上市的正面態(tài)度，有關(guān)指出，支持基金公司在內(nèi)符合條件的管理機(jī)構(gòu)上市。通過上市，基金公司可以獲得融資以發(fā)展的新業(yè)務(wù)；通過上市，基金公司未來的股權(quán)激勵才會有更加實(shí)質(zhì)性的意義，海外已經(jīng)有的基金公司上市先例，國內(nèi)基金公司也是躍躍欲試。此前有基金公司也曾謀求過上市事宜，但最終均未成行，行業(yè)反應(yīng)一度冷淡下來。（四）刑法對1979 年 7 月 1 日第五屆的規(guī)定第二次會議通過 1997 年 3 月 14 日第八屆代表大會第五次會議修訂，已先后被中期：1999 年 12 月 25 日）、中日期：2001 年 8

11、月 31 日）、中民民民刑法刑法刑法（發(fā)布日期：1999 年 12 月 25 日 實(shí)施日（二）（發(fā)布日期：2001 年 8 月 31 日 實(shí)施（三）（發(fā)布日期：2001 年 12 月 29 日 實(shí)施日期：2001 年 12 月 29 日）、中（四）（發(fā)布日期：2002 年 12 月 28 日 實(shí)施日期：2002 年 12 月 28 日）、中民刑法刑法修民正案（五）（發(fā)布日期：2005 年 2 月 28 日 實(shí)施日期：2005 年 2 月 28 日）、中（六）（發(fā)布日期：2006 年 6 月 29 日 實(shí)施日期：2006 年 6 月 29 日）、中民民刑法刑第4頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律法（七）（發(fā)布日

12、期：2009 年 2 月 28 日 實(shí)施日期：2009 年 2 月 28 日）、代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改部分法律的決定（發(fā)布日期：2009 年 8 月 27 日 實(shí)施日期：2009 年 8 月 27 日）、中中民民刑法刑法（八）（發(fā)布日期：2011 年 2 月 25 日 實(shí)施日期：2011 年 5 月 1 日）、（九）（發(fā)布日期：2015 年 8 月 29 日 實(shí)施日期：2015 年 11 月 1 日）或修改1.股票、債券罪2. 提供虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告罪3. 上市公司董事、監(jiān)事、違背對公司的忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利，上市公司4.以5.6.7.編造并8.9. 商業(yè)10. 洗錢取得或者其他金融機(jī)構(gòu)股

13、票和公司、企業(yè)債券罪、泄露影響市場罪信息罪虛假信息罪、誘騙他人罪及其他金融機(jī)構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或其他委托、的（五）反洗錢法 2007 年 1 月 1 日起實(shí)施。主要內(nèi)容：1. 反洗錢義務(wù)的主體范圍：金融機(jī)構(gòu)2. 臨時(shí)凍結(jié)資金不得超過 48 小時(shí)3.明確了大額和可疑報(bào)告制度工商戶之間單筆轉(zhuǎn)賬 100 萬以上；“大額”的標(biāo)準(zhǔn)：法人與收支 20 萬。與個(gè)人、個(gè)人與個(gè)人單筆現(xiàn)金4.在可疑活動時(shí)，不得少于兩人識別制度。5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶結(jié)束后資料至少保存 5 年6.反洗錢行政主管部門進(jìn)行反洗錢反洗錢行政主管部門。于 2004 年建立我國的金融情報(bào)中心反洗錢監(jiān)測分析中心。二、行

14、政（一）（很多都要合并）公司監(jiān)督管理?xiàng)l例2008.6.1目的：加強(qiáng)公司監(jiān)管，規(guī)范公司行為，防范公司風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶的合法權(quán)益和社會公共利益，促進(jìn)業(yè)健康發(fā)展。1.公司監(jiān)督管理?xiàng)l例主要內(nèi)容公司的設(shè)立與變更：2. 組織機(jī)構(gòu)：獨(dú)董、專門委員會3. 業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)4. 客戶資產(chǎn)的保護(hù)5. 監(jiān)管措施：報(bào)告制度（年報(bào)、月報(bào)、臨告等）及現(xiàn)場檢查。（二）公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例2008.4.23基本原則：化解市場風(fēng)險(xiǎn)，保障正常運(yùn)行，促進(jìn)業(yè)健康發(fā)展；保護(hù)投資者合法權(quán)益和公共利益，維護(hù)；細(xì)化、落實(shí)法、法，完善公司市場法律制度；嚴(yán)肅市場法紀(jì)，懲處違法風(fēng)險(xiǎn)處置的主要措施：1.停業(yè)整頓：風(fēng)控指標(biāo)不合規(guī)。的公司和責(zé)任人。第5頁業(yè)從業(yè)

15、資格輔導(dǎo)律2.托管、接管：治理、管理失控；挪用客戶資產(chǎn)不能彌補(bǔ)；交收違約，數(shù)額大等。3.行政重組：風(fēng)險(xiǎn)，但財(cái)務(wù)實(shí)、完整。4.撤銷：以上處置在規(guī)定期限仍達(dá)不到正常經(jīng)營條件的。三、部門規(guī)章及規(guī)范性文件（一）與承銷管理辦法重點(diǎn)規(guī)范了首次公開1.IPO 詢價(jià)的調(diào)整和補(bǔ)充股票的詢價(jià)、定價(jià)以及股票配售等環(huán)節(jié)，完善了現(xiàn)行的詢價(jià)制度。網(wǎng)下申購與網(wǎng)上申購?fù)竭M(jìn)行；網(wǎng)下申購的機(jī)構(gòu)資金不能重復(fù)進(jìn)行網(wǎng)上申購；綠鞋機(jī)制：大盤股（4 億股以上）時(shí)，可以采用“超額配售選擇權(quán)”機(jī)制，即俗稱的“綠鞋”機(jī)制。不超過包銷數(shù)量 15%的投資價(jià)值1） 由承銷商的研究2） 應(yīng)建立完善的投資價(jià)值。撰寫并簽名質(zhì)量制度3）不得以公開披露2.對

16、發(fā)售的規(guī)定戰(zhàn)略投資者：不參與初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，持股期限不少于 12。配售比例：向市場投資者配售新股的比例，目前暫定為向投資基金優(yōu)先配售后所余量的 50%，今后根據(jù)市場情況調(diào)整。采用向行。市場投資者配售部分新股的辦法股票時(shí)，向市場配售與上網(wǎng)公開應(yīng)同時(shí)進(jìn)價(jià)格以上的有效申購總量網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí)，按比例配售。（二）IPO 并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法1.總則：適用在境內(nèi)創(chuàng)業(yè)板 IPO 的股票。2.條件3.程序（主板上市申請的核準(zhǔn)程序，創(chuàng)業(yè)板與主板基本一致）申報(bào)、受理、初審、預(yù)披露、發(fā)審委審核、決定1）申報(bào)：人按規(guī)定制作申請文件，由保薦人保薦并向中國申報(bào)。2） 受理：中國3） 初審：中國4） 預(yù)披露：

17、收到申請文件后，在 5 個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理決定。受理申請文件后，由相關(guān)人應(yīng)當(dāng)將招股說明書在中國對申請文件初審。預(yù)先披露。人可以將招股說明書（申報(bào)第6頁主板創(chuàng)業(yè)板依法設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營 3 年以上的依法設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營 3 年以上的（1） 最近 3 個(gè)會計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過3000；（2） 最近 3 個(gè)會計(jì)年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過5000；或者最近 3 個(gè)會計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過3 億元最近 2 年連續(xù)，近 2 年凈利潤累計(jì)不少于 1000 萬元，且持續(xù)增長；或者最近 1 年，且凈利潤不少于 500，最近一年?duì)I業(yè)收入不少于 5000，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30%最

18、近一期末不未彌補(bǔ)虧損最近一期末凈資產(chǎn)不少于 2000，且不未彌補(bǔ)虧損前股本總額不少于3000后股本總額不少于 3000業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律稿）刊登于其企業(yè)，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得早于在中國的披露時(shí)間。5）審核委員會審核。6）決定：自中國準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國核準(zhǔn)之日起，核準(zhǔn)后方可人應(yīng)在 6內(nèi)股票；超過 6未的，核作出不予。股票申請未獲核準(zhǔn)的，自中國核準(zhǔn)決定之日起 64.信息披露后，人可再次提出股票申請。5.監(jiān)督管理和法律責(zé)任發(fā)審委對首次公開股票的審核工作中國于 2006 年 5 月發(fā)布實(shí)施了中國監(jiān)督管理委員會審核委員會辦法（2009 年 5月 13 日修訂）。設(shè)立：主板發(fā)審委、創(chuàng)業(yè)板發(fā)審

19、委、上市公司并購重組委，發(fā)審委是主板和創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委的統(tǒng)稱。發(fā)審委審核人股票申請和可轉(zhuǎn)換公司債券等中國認(rèn)可的其他的申請。發(fā)審委的和職責(zé)發(fā)審委委員由中國的專業(yè)和中國外的有關(guān)的組成，由中國5 名，中國聘任。發(fā)審委委員為 25 名，部分發(fā)審委委員可以為專職。其中中國以外的20名。發(fā)審委設(shè)會議召集人 5 名。創(chuàng)業(yè)板 35 名，5 名。主板、創(chuàng)業(yè)板和并購重組委員不得互相兼任。最長不超過 3 屆。發(fā)審委委員每屆1 年，可以，但連續(xù)發(fā)審委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件：第一，堅(jiān)持原則，公正廉潔，職守，嚴(yán)格遵守法律、行政和規(guī)章；第二，熟悉、會計(jì)業(yè)務(wù)及有法律、行政和規(guī)章；第三，精通所從事行業(yè)的專業(yè)知識，在所從事的領(lǐng)域內(nèi)有較

20、高聲譽(yù)；第四，沒有違法、合的其他條件。；第五，中國認(rèn)為需要符發(fā)審委委員有下列情形之一的，中國審核工作紀(jì)律的；第二，未按照中國應(yīng)當(dāng)予以解聘：第一，法律、行政、規(guī)章和的有關(guān)規(guī)定勤勉盡職的；第三，本人提出辭職申請的；第四，兩次以上無故不出席發(fā)審委會議的；經(jīng)中國認(rèn)為不適合擔(dān)任發(fā)審委委員的其他情形。發(fā)審委委員的解聘不受員。是否屆滿的限制。發(fā)審委委員解聘后，中國應(yīng)及時(shí)選聘新的發(fā)審委委（三）上市公司信息披露管理辦法1. 總則：應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露信息。2. 招股說明書、募集說明書與上市公告書首次公開書摘要；股票的信息披露內(nèi)容主要（4 項(xiàng)）：招股說明書及其附錄和備查文件；招股說明公告；上市公告書。信

21、息披露的方式：刊登在至少一種中國指定的報(bào)刊，同時(shí)刊登在中國指定的，并置備于指定的場所，供公眾查閱。信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。假如采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。3.定期報(bào)告。年度報(bào)告（4內(nèi)），中期報(bào)告（上半年結(jié)束兩內(nèi)），季度報(bào)告（一季報(bào)、三季報(bào)，季度結(jié)束一內(nèi)）4.臨告5.信息披露事務(wù)管理：董事會負(fù)責(zé)（四）公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法掌握1. 申請融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的資格。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)滿 3 年。2. 業(yè)務(wù)規(guī)則1）以名義在登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開設(shè)融券賬戶、客戶信用擔(dān)保賬戶、信用交收賬戶、信用資收賬戶2）以名義在分別開立融資資金賬戶和客戶信

22、用擔(dān)保資金賬戶第7頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律3） 客戶只能開立一個(gè)信用資金賬戶4） 融資融券，?？顚Ｈ?）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)符合要求6）融資的，還款；融券的，還券7） 融資融券的8） 融資融券的3.債權(quán)擔(dān)保暫停，融資融券的期限順延預(yù)定終止，期限縮短至最后日的前一日收取一定比例保證金，逐日計(jì)算比例，多可提，少要補(bǔ)。4.權(quán)益處理作擔(dān)保5.監(jiān)督管理權(quán)益歸客戶所有，公司為名義持有人。1）2）所監(jiān)督。前端檢查登記結(jié)算機(jī)構(gòu)對資金劃轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)督3）商業(yè)監(jiān)督4）公司收市后向所報(bào)告5）監(jiān)管部門監(jiān)督前端檢查是否為信用（五）：申報(bào)席位是否屬于具有融資融券資格券商、申報(bào)是否屬于融資融券標(biāo)的、賬戶、賬戶余額是否足夠、是否不低于最新成交價(jià)等

23、。市場禁入規(guī)定1. 適用范圍：上市公司、管。2. 市場禁入措施的類型公司、基金公司、服務(wù)機(jī)構(gòu)及他們的主要股東的董事、監(jiān)事、高3.相關(guān)規(guī)定：告知事實(shí)、理由及依據(jù)；被禁立即停止工作?！纠}·單選題】反洗錢法的規(guī)定中，臨時(shí)凍結(jié)資金不得超過（ ）小時(shí)。A.12 B.24 C.36D.48正確D本題考查市場各層級的主要。反洗錢法的規(guī)定中，臨時(shí)凍結(jié)資金不得超過 48 小時(shí)?！纠}·單選題】對發(fā)售的規(guī)定中，不參與初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)的戰(zhàn)略投資者，持股期限第8頁程度禁入時(shí)間法律，情節(jié)嚴(yán)重3-5 年行為惡劣，違法活動5-10 年嚴(yán)重違法：（1） 的（2） 嚴(yán)重?cái)_亂市場秩序，投資者利益特別嚴(yán)

24、重?fù)p害（3） 組織策劃或?qū)嵤┻`法活動（4） 其他，情節(jié)特別嚴(yán)重終身業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律不少于（ ）A.12正確。B.24AC.36D.48本題考查市場各層級的主要。對。發(fā)售的規(guī)定中，不參與初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)的戰(zhàn)略投資者，持股期限不少于 12第二節(jié) 公司法考綱要求【考點(diǎn)一】公司的種類一、以公司股東的責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)分類以公司股東的責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)，亦即以公司股東是否對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為無限責(zé)任公司、兩合公司、兩合公司、和公司。無限責(zé)任公司是指由兩個(gè)以上股東組成、全體股東對公司債務(wù)負(fù)連帶無限責(zé)任的公司。有限公司是指由兩人及以上人數(shù)組成，公司全部資本分為等額，股東以其所持對公司承擔(dān)責(zé)任

25、，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。公司是指股東僅以其出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任、第9頁大綱內(nèi)容要求公司的種類掌握公司法人權(quán)的概念熟悉關(guān)于公司經(jīng)營原則的規(guī)定熟悉分公司和子公司的法律地位熟悉公司的設(shè)立方式及設(shè)立登記的要求了解公司章程的內(nèi)容了解公司對外投資和擔(dān)保的規(guī)定熟悉關(guān)于公司股東權(quán)利的規(guī)定熟悉公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)了解公司資本制度熟悉公司股東會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán)熟悉公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定掌握的設(shè)立方式與程序掌握的組織機(jī)構(gòu)熟悉的熟悉轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定及對上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定熟悉董事、監(jiān)事和高級管理的義務(wù)和責(zé)任了解公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度的基本要求和內(nèi)容

26、掌握公司合并、分立的種類及程序了解高級管理、控股股東、實(shí)際人、關(guān)聯(lián)的概念熟悉關(guān)于虛報(bào)資本、取得公司登記、虛假出資、抽逃出資、另立賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告虛假記載等的法律責(zé)任熟悉業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律二、以公司轉(zhuǎn)讓方式為標(biāo)準(zhǔn)分類以公司轉(zhuǎn)讓方式為標(biāo)準(zhǔn)，亦即以公司是否可以轉(zhuǎn)讓和流通為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為封閉式公司與開放式公司。封閉式公司又稱不公開公司、不上市公司、私公司等，是指公司股本全部由設(shè)立公司的股東擁有，且其不能在市場上轉(zhuǎn)讓的公司。公司屬于封閉式公司。開放式公司又稱公開公司、上市公司、公公司等，是指可以按法定程序公開招股，股東人數(shù)通常無法定限制、公司的可以在證券市場公開轉(zhuǎn)讓的公司。這種公司事實(shí)上就是指中的上

27、市公司。三、以公司之間的為標(biāo)準(zhǔn)分類以公司相互之間的法律上的為標(biāo)準(zhǔn)，亦即以公司之間在上、人事上、責(zé)任承擔(dān)上的相互關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為總公司與分公司、母公司與子公司。總公司又稱本公司，是指依法設(shè)立共管轄公司全部組織的具有企業(yè)法人資格的總機(jī)構(gòu)?？偣就ǔＯ扔诜止径O(shè)立，在公司內(nèi)部管轄系統(tǒng)中，處于方面受本公司管轄而不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)。、支配地位。分公司是指在業(yè)務(wù)、資金、人事等母公司是指擁有其他公司一定數(shù)額的務(wù)等事項(xiàng)的公司。子公司是指一定數(shù)額的公司?；蚋鶕?jù)協(xié)議，能夠、支配其他公司的人事、財(cái)務(wù)、業(yè)被另一公司或依照協(xié)議被另一公司實(shí)際、支配的四、以公司的國籍為標(biāo)準(zhǔn)分類以公司的國籍為標(biāo)準(zhǔn)，亦即以公司

28、在哪一國登記并取得主體資格、受該國法律管轄為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分國公司、外國公司和公司?！纠}·多選題】以公司相互之間的法律上的A.總公司與分公司B.母公司與子公司C.上市公司與非上市公司為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為（ ）。D.正確公司與AB本題考查公司的種類。以公司相互之間的法律上的為標(biāo)準(zhǔn)，亦即以公司之間在財(cái)產(chǎn)上、人事上、責(zé)任承擔(dān)上的相互為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為總公司與分公司、母公司與子公司。【考點(diǎn)二】公司法人權(quán)的概念公司法人權(quán)指的是公司必須具備必要的，是公司擁有由出資者形成的享有的占有、使用及其部分和處分的權(quán)利?！究键c(diǎn)三】關(guān)于公司經(jīng)營原則的規(guī)定公司經(jīng)營是公司的最基本的活動，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下基本原則

29、：1.合法經(jīng)營原則2.經(jīng)營原則3.自負(fù)盈虧原則4.5.統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律原則審計(jì)監(jiān)督原則【例題·多選題】下列選項(xiàng)中，屬于公司經(jīng)營原則的有（）。第10頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律A.合法經(jīng)營原則B.經(jīng)營原則C.自負(fù)盈虧原則D.審計(jì)監(jiān)督原則正確虧原則、ABCD本題考查公司經(jīng)營原則。公司經(jīng)營的原則有：合法經(jīng)營原則、經(jīng)營原則、自負(fù)盈審計(jì)監(jiān)督原則、統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律原則?！究键c(diǎn)四】分公司和子公司的法律地位分公司屬于分支機(jī)構(gòu)，不具有法人資格，僅僅是總公司的附屬機(jī)構(gòu)。子公司具有法人資格，可以承擔(dān)民事責(zé)任?！究键c(diǎn)五】公司的設(shè)立方式及設(shè)立登記的要求一、公司的設(shè)立方式公司設(shè)立的方式基本為兩種，即發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立

30、。（1）發(fā)起設(shè)立發(fā)起設(shè)立又稱“同時(shí)設(shè)立”、“單純設(shè)立”等，是指公司的全部或首期的由發(fā)起人自行認(rèn)購而設(shè)立公司的方式。公司只能采取發(fā)起設(shè)立的方式，由全體股東出資設(shè)立。有限公司可采取發(fā)起設(shè)立的方式，也可以采取募集設(shè)立的方式。（2）募集設(shè)立募集設(shè)立又稱“漸次設(shè)立”或“復(fù)雜設(shè)立”，是指發(fā)起人只認(rèn)購公司或首期的一部分，其余部分對外募集而設(shè)立公司的方式。募集設(shè)立既可以是通過公開股票的方式設(shè)立，也可以是不股票而只向特定對象募集而設(shè)立。各國大都規(guī)定了募集方式設(shè)立發(fā)起人認(rèn)購的在公司股本總數(shù)中的比例。中國的規(guī)定比例是 35%。二、公司設(shè)立登記的要求公司設(shè)立人首先應(yīng)當(dāng)所在地工商行政管理機(jī)關(guān)提出申請。申請?jiān)O(shè)立公司應(yīng)向公

31、司登記機(jī)關(guān)提交下列文件：（1）公司法定代表人簽署（初始是股東）的設(shè)立登記申請書；（2） 全體股東指定代表或者共同委托（3） 公司章程；人的證明；（4）依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，法律、行政另有規(guī)定的除外；（5）股東首次出資是非貨幣的，應(yīng)當(dāng)在公司設(shè)立登記時(shí)提交已辦理其權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證明文件及其相關(guān)非貨幣的資產(chǎn)評估報(bào)告；（6）股東的主體資格證明或者自然人明；（7）載明公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的姓名、住所的文件以及有關(guān)委派、或者聘用的證明；（8） 公司法定代表人任職文件和（9） 企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書；（10） 公司住所證明。明；申請?jiān)O(shè)立，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)提交下列文件：（1）公司法定代表人簽署的設(shè)

32、立登記申請書；（2） 董事會指定代表或者共同委托（3） 公司章程；人的證明；第11頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律（4）依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；（5）發(fā)起人首次出資是非貨幣文件；的，應(yīng)當(dāng)在公司設(shè)立登記時(shí)提交已辦理其權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證明（6）發(fā)起人的主體資格證明或者自然人明；（7）載明公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理姓名、住所的文件以及有關(guān)委派、或者聘用的證明。）提出申請?！纠}·單選題】公司的設(shè)立登記中，公司設(shè)立人首先應(yīng)當(dāng)A.所在地B.所在地C.所在地D.所在地工商行政管理機(jī)關(guān)正確D（出申請。本題考查公司設(shè)立登記的要求。公司設(shè)立人首先應(yīng)當(dāng)所在地工商行政管理機(jī)關(guān)提【考點(diǎn)六】公司章程的內(nèi)容1.概念：公司章程

33、，是指公司依定的、規(guī)定公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、經(jīng)營管理制度等事項(xiàng)的基本文件，也是公司必備的規(guī)定公司組織及活動基本規(guī)則的2. 特征：法定性、真實(shí)性、自治性、公開性。3. 內(nèi)容：文件。（1）公司的章程必須載明下列事項(xiàng)：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司資本；股東的姓名或名稱；股東的權(quán)利和義務(wù)；股東的出資方式和出資額、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件；公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；公司的法定代表人；公司的解散事由與的其他事項(xiàng)。辦法；股東會認(rèn)為需要記載（2）的章程必須載明的事項(xiàng)：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司設(shè)立方式；公司總數(shù)、每股金額和資本；發(fā)起人的姓名、名稱和認(rèn)購的數(shù)；股東的權(quán)利和義務(wù)；董事會的

34、組成、職權(quán)、和議事規(guī)則；公司法定代表人；監(jiān)事會的組成、職權(quán)、和議事規(guī)則；公司利潤分配辦法；公司的解散事由與辦法；公司和公告辦法；股東大會認(rèn)為需要記載的其他事項(xiàng)?！究键c(diǎn)七】公司對外投資和擔(dān)保的規(guī)定1.公司提供擔(dān)保的方式：保證、抵押、質(zhì)押。2.公司會決議。他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大3.公司章程對投資或者擔(dān)?？傤~及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。4.為了防止少數(shù)股東損害公司和其他股東的利益，公司供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。定，公司為公司股東或者實(shí)際人提【例題·單選題】為了防止少數(shù)股東損害公司和其他股東的利

35、益，公司定，公司為公司股東或者實(shí)際人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)（ ）決議。A.董事會 B.監(jiān)事會 C.股東大會D.經(jīng)理大會正確C本題考查公司對外擔(dān)保的規(guī)定。為了防止少數(shù)股東損害公司和其他股東的利益，公司第12頁業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律定，公司為公司股東或者實(shí)際人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議?！究键c(diǎn)八】關(guān)于公司股東權(quán)利的規(guī)定公司股東公司股東股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司法人地位和股東，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。【考點(diǎn)九】1.設(shè)立公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1） 股東符合法定人數(shù)；（2） 股東出資達(dá)到法定資本最低

36、限額；（3） 股東共同制定公司章程；（4） 有公司名稱，建立符合（5） 有公司住所。公司要求的組織機(jī)構(gòu)；2.3.公司由五十個(gè)以下股東出資設(shè)立。公司章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：（1） 公司名稱和住所；（2） 公司經(jīng)營范圍；（3）公司資本；（4） 股東的姓名或者名稱；（5） 股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間；（6） 公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；（7） 公司法定代表人；（8） 股東會會議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章?！纠}·多選題】設(shè)立東符合法定人數(shù)B.有公司住所C.股東共同制定公司章程D.公司法定代表人公司，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。正確ABC本題考查公司的設(shè)

37、立和組織機(jī)構(gòu)。設(shè)立公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）股東符合法定人數(shù)；（2）股東出資達(dá)到法定資本最低限額；（3）股東共同制定公司章程；（4）有公司名稱，建立符合公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（5）有公司住所?！究键c(diǎn)十】公司資本制度第13頁中民公司法（2013 年 12 月 28 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（一）刪去第七條第二款中的 “實(shí)收資本”。第七條 依法設(shè)立的公司，由公司登記機(jī)關(guān)發(fā)給公司 。公司 簽發(fā)日期為公司成立日期。公司 應(yīng)當(dāng)載明公司的名稱、住所、 資第七條 依法設(shè)立的公司，由公司登記機(jī)關(guān)發(fā)給公司 。公司 簽發(fā)日期為公司成立日期。公司 應(yīng)當(dāng)載明公司的名稱、住業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律

38、續(xù)表續(xù)表第14頁中民公司法（2013 年 12 月 28 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（五）刪去第二十九條。第二十九條 股東繳納出資后，必須經(jīng)中民公司法（2013 年 12 月 28 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（三）將第二十六條修改為：“公司的注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額?！胺?、行政以及國務(wù)院決定對公司資本實(shí)繳資本最低限額另有規(guī)定的， 從其規(guī)定?！钡诙鶙l公司的 資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于 資本的百分之二十，也不得低于法定的 資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之

39、日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。公司 資本的最低限額為三 。法律、行政 對 公司 資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十六條公司的資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。法律、行政以及決定對公司資本實(shí)繳、資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）刪去第二十七條第三款。第二十七條 股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣作價(jià)出資；但是，法律、行政規(guī)定不得作為出資的除外。 對作為出資的非貨幣應(yīng)當(dāng)評估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作價(jià)。法律、行政對評估作價(jià)有規(guī)定的，從其規(guī)定。全體股東的貨幣出資金額不得低于公司資本的百分

40、之三十。第二十七條 股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣作價(jià)出資； 但是，法律、行政規(guī)定不得作為出資的除外。對作為出資的非貨幣 應(yīng)當(dāng)評估作價(jià)，核實(shí) ，不得高估或者低估作價(jià)。法律、行政 對評估作價(jià)有規(guī)定的，從其規(guī)定。本、實(shí)收資本、經(jīng)營范圍、法定代表人姓名等事項(xiàng)。公司 記載的事項(xiàng)發(fā)生變更的，公司應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記，由公司登記機(jī)關(guān)換發(fā) 。所、 資本、經(jīng)營范圍、法定代表人姓名等事項(xiàng)。公司 記載的事項(xiàng)發(fā)生變更的，公司應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記，由公司登記機(jī)關(guān)換發(fā) 。（二）將第二十三條第二項(xiàng)修改為：“（二）有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額”。第二

41、十三條 設(shè)立公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）股東符合法定人數(shù)；（二）股東出資達(dá)到法定資本最低限額；（三）股東共同制定公司章程；（四）有公司名稱，建立符合公司要求的組織機(jī)構(gòu)； （五）有公司住所。第二十三條 設(shè)立公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）股東符合法定人數(shù)；（二）有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額；（三）股東共同制定公司章程；（四）有公司名稱，建立符合公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（五）有公司住所。業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律續(xù)表續(xù)表第15頁中民公司法（2013 年 12 月 28 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（九）將第七十七條改為第七十六條，并將第二項(xiàng)修改為：“有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)

42、起人認(rèn)購的股本總額或者募集的實(shí)收股本總額”。第七十七條 設(shè)立，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）發(fā)起人符合法定人數(shù)；（二）發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額；（三）、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；（四）發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；（五）有公司名稱，建立符合要求的組織機(jī)構(gòu)； （六）有公司住所。第七十六條 設(shè)立，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）發(fā)起人符合法定人數(shù)；（二）有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額或者募集的實(shí)收股本總額；（三）、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；（四）發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；（五）有公司名稱，建立符合有中民公司法（2013 年 12 月 2

43、8 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（七）刪去第三十三條第 三款中的“及其出資額”。第三十三條公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項(xiàng)：（一）股東的姓名或者名稱及住所；（二）股東的出資額；（三）出資證明書編號。記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。 登記或者變更登記的，不得對抗第三人。第三十三條公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項(xiàng)：（一）股東的姓名或者名稱及住所；（二）股東的出資額；（三）出資證明書編號。記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東

44、的姓名或者名稱向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。 登記或者變更登記的，不得對抗第三人。（八）刪去第五十九條第一款。第五十九條 一人 公司的 資本最低限額為 十 。股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額。一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人 公司。該一人 公司不能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司。第五十九條 一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人公司。該一人公司不能投資設(shè)立新的一人公司。依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。（六）將第三十條改為第二十九條，修改為：“股東認(rèn)足公司章程規(guī)定的出資后，由全體股東指定的代表或者共同委托的人向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司登記申請書、公司章程等文件，申請?jiān)O(shè)立登記

45、?！钡谌畻l 股東的首次出資經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資后，由全體股東指定的代表或者共同委托的人向公司登 記機(jī)關(guān)報(bào)送公司登記申請書、公司章 程、驗(yàn)資證明等文件，申請?jiān)O(shè)立登記。第二十九條 股東認(rèn)足公司章程規(guī)定的出資后，由全體股東指定的代表或者共同委托的人向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司登記申請書、公司章程等文件，申請?jiān)O(shè)立登記。業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律續(xù)表第16頁中民公司法（2013 年 12 月 28 日第十二屆常務(wù)委員會第六次會議通過）法條修改前修改后（十一）將第八十四條改為第八十三條，并將第一款修改為：“以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的， 發(fā)起人應(yīng)當(dāng)認(rèn)足公司章程規(guī) 定其認(rèn)購的，并按照公司章程規(guī)定繳納出資。以非貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)

46、依法辦理其權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)?！钡谌钚薷臑椋骸鞍l(fā)起人認(rèn)足公司章程規(guī)定的出資后，應(yīng)當(dāng)董事會和監(jiān)事會，由董事會向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程以及法律、行政規(guī)定的其他文件，申請?jiān)O(shè)立登記。”第八十四條 以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購的；一次繳納的，繳納全部出資；分期繳納的，繳納首期出資。以非貨幣出資的， 應(yīng)當(dāng)依法辦理其權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。 發(fā)起人不依照前款規(guī)定繳納出資的，應(yīng)當(dāng)按照發(fā)起人協(xié)議承擔(dān)違約責(zé)任。發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)當(dāng) 董事會和監(jiān)事會，由董事會向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程、由依法設(shè)定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明以及法律、行政 規(guī)定的其他文件，申請?jiān)O(shè)立登記。第八十三條 以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的

47、，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購的 ， 并按照公司章程規(guī)定繳納出資。以非貨幣 出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其 權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。發(fā)起人不依照前款規(guī)定繳納出資 的，應(yīng)當(dāng)按照發(fā)起人協(xié)議承擔(dān)違約責(zé)任。發(fā)起人認(rèn)足公司章程規(guī)定的出資 后，應(yīng)當(dāng)董事會和監(jiān)事會，由董事會向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司章程以及法律、行政規(guī)定的其他文件，申請?jiān)O(shè)立登記。（十二）刪去第一百七十八條第三款。第一百七十八條 公司需要減少資本時(shí)，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表及。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少資本決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。公司減資

48、后的資本不得低于法定的最低限額。第一百七十八條 公司需要減少注冊資本時(shí)，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表及。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少資本決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日 內(nèi)，要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（六）有公司住所。（十）將第八十一條改為第八十條，并將第一款修改為：“采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。在發(fā)起人認(rèn)購的繳足前，不得向他人募集股份?！钡谌钚薷臑椋骸胺?、行政以及決定對資本實(shí)繳、資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定?！钡诎耸粭l采取發(fā)起設(shè)立方

49、式設(shè)立的，資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于資本的百分之二 十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集。采取募集方式設(shè)立的，資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。資本的最低限額為五百。法律、行政對注冊資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。第八十條采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。在發(fā)起人認(rèn)購的繳足前，不得向他人募集。采取募集方式設(shè)立的， 資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。法律、行政 以及 決定對股份資本實(shí)繳 資本最低限額另有規(guī)定的，從

50、其規(guī)定。業(yè)從業(yè)資格輔導(dǎo)律1.2.事項(xiàng)：公司的資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列（1） 股東的姓名或者名稱及住所；（2） 股東的出資額；（3） 出資證明書編號。3.公司成立后，股東不得抽逃出資?！纠}·單選題】依據(jù)公司A.沒有B.二C.三D.五定，公司資本的最低限額為（ ）。正確A本題考查公司資本制度?！究键c(diǎn)十一】公司股東會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán)（一）股東會行使下列職權(quán)：（1）決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；（2）和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的事項(xiàng)；（3） 審議批準(zhǔn)董事會的報(bào)告；（4） 審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報(bào)告；（5） 審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（6） 審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（7）對公司增