梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果

1、深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局ANNOUNCEMENT OF AUDIT FINDINGS審計(jì)結(jié)果公告2009年第112號(hào)（總第192號(hào)）梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果根據(jù)深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例的規(guī)定，2009年8月27日至11月16日，深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局對(duì)大梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到深圳市大梅沙海濱公園管理處（以下簡(jiǎn)稱大梅沙公園管理處）的支持和配合，審計(jì)實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計(jì)過(guò)程中查閱了大梅沙公園管理處提供的工程竣工決算資料和報(bào)表、賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證及合同等資料。一、基本情況大梅沙海濱公園LED顯示系統(tǒng)工程項(xiàng)目經(jīng)深鹽發(fā)改20082

2、52號(hào)文件批準(zhǔn)立項(xiàng)建設(shè)，計(jì)劃投資總額為13萬(wàn)元，資金來(lái)源為區(qū)財(cái)政，項(xiàng)目建設(shè)單位是大梅沙公園管理處。該項(xiàng)目于2008年10月8日開工，2008年10月23日通過(guò)竣工驗(yàn)收，工程質(zhì)量驗(yàn)收等級(jí)為合格。二、審計(jì)結(jié)果和審計(jì)評(píng)價(jià)（一）審計(jì)結(jié)果該項(xiàng)目竣工決算送審金額為127,751.00元。經(jīng)審計(jì)，審定金額為127,751.00元，無(wú)核減。（二）審計(jì)評(píng)價(jià)審計(jì)結(jié)果表明，建設(shè)單位在項(xiàng)目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄?xiàng)目，工程資料齊全;在財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算方面，會(huì)計(jì)資料較完整，所披露的會(huì)計(jì)信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來(lái)源和運(yùn)用情況;在投資計(jì)劃執(zhí)行方面，該項(xiàng)目計(jì)劃投資13萬(wàn)元，實(shí)際完成投資元。三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主

3、要問(wèn)題及建議未按規(guī)定時(shí)限報(bào)審竣工決算本工程于2008年10月23日竣工，建設(shè)單位于2009年8月報(bào)審本項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算。與深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例第二十八條“建設(shè)、施工等與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成竣工驗(yàn)收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。建設(shè)單位今后建設(shè)的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，應(yīng)及時(shí)整理項(xiàng)目決算資料，報(bào)送審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)。四、其他情況說(shuō)明根據(jù)梅沙片區(qū)交通綜合整治工作會(huì)議的決定（鹽會(huì)紀(jì)200888號(hào)），本工程為應(yīng)急工程。建設(shè)單位與深圳市昌恩電子有限公司簽訂采購(gòu)合同，合同價(jià)為13.33萬(wàn)元。建議建設(shè)單位今后嚴(yán)格遵照深圳市政府應(yīng)急項(xiàng)目政府采購(gòu)管理規(guī)定（深府辦20079號(hào)）第三條第一款“采購(gòu)單位應(yīng)自計(jì)劃下達(dá)并確定資金來(lái)源后15個(gè)工作日內(nèi)辦理