財務報銷制度及報銷流程規(guī)定(共3頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上財務報銷制度及報銷流程一、為了加強公司財務管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，提高資金使用效益，結合本公司的具體情況特制定本制度。 二、本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、業(yè)務開支費用及相關費用等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 三、本制度適用公司全體員工。 四、 日常費用報銷的一般規(guī)定及流程 (一） 報銷單填寫 1.費用報銷單需填寫完整：包括部門、日期、內容、大小寫金額、合計數(shù).附件張數(shù)、報銷人及審批人員的簽字；注：金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、分,在財務有借款的需注明。2

2、. 金額大寫要準確：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 （二）報銷原始憑證的要求 1. 當事人應充分取得費用的相關單據，合法的票據，原則上必須是發(fā)票才能報銷。3.車費：所有的車票都必須注明出發(fā)地和目的地，以及乘坐日期。4.打車時凡是報銷的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實際支付的金額。5.報銷車票時，有同行者，必須注明同行者是誰。6.其他票據也應同時注明費用的用途及時間，如招待費需注明招待的日期、招待的對象及招待的人數(shù)。7.摘要欄必須清晰的寫明費用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申請單，公差申請單上需有相關領導審批。 9.當月費用當月報銷。 10.原始發(fā)票單據及附

3、件的粘貼必須整齊，不要將票據顛倒放置、粘貼。 11.不要用訂書機訂原始發(fā)票單據及附件。用回形針、大頭針等把原始發(fā)票 單據及附件別在費用報銷單據后面。 12.對不符合上述要求的費用報銷單退回經辦人本人。 13.財務部門復核后將報銷票據送總經理進行最后的審查和簽字。五、日常業(yè)務費用管理辦法 1、 業(yè)務招待費用的范圍：商務禮品、業(yè)務用餐及日常使用的香煙、茶葉等相 關費用 2、費用使用原則：所有費用執(zhí)行先審批后使用，用公司統(tǒng)一表格內部費用 審批進行填寫申報，禮品必須注明送禮者名單和金額；用餐必須寫明墊侍對象、姓名、標準和人數(shù)；日常香煙、茶葉按公司規(guī)定的標準申報批準后購買，只能用于公司業(yè)務招侍。 3、業(yè)

4、務開支：業(yè)務員在開展業(yè)務工作中，嚴禁隨意開支。報銷金額不得超過項目合同總額5%，超出部分由部門全部承擔，公司不承擔超出部分的費用，4、招待費用標準 11 外出接待用餐標準原則按60元/位、80元/位、100元/位、150元/位、200元/位（以上）五個檔次審批； 1.2 公司之間的工作和會議，一律在公司指定地點，按工作餐就餐，最高不超過30元/位。 5、 所有對外的招待費用，報銷時附內部費用審批單，當月費用當月報銷，財務部按照審批單進行審核，沒有申請不予報銷。6、對于要求有證明人的單據，應有證明人進行簽字，共同對報銷的真實性負責。7、費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并

5、互相監(jiān)督和共同承擔相關責任。8、各部門負責人費用報銷必須真實合理；嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，必須由財務部門認可，由財務部門對報銷票據的合理性進行審查；最后由總經理進行審核批準。六、 窗體頂端六、 加班補貼費發(fā)放標準窗體底端窗體頂端 1、利用中午、晚上（不含節(jié)假日、公休日）加班的每人每天補貼40元(中午20元、晚上20元)。  2、公休日（星期六、星期日）加班的，每人每天補貼60元。  3、法定節(jié)假日（即元旦1天、春節(jié)3天、五一節(jié)3天、國慶節(jié)3天）加班的，每人每天補貼100元。  4、加班誤餐，早餐

6、每人8元，午、晚餐每人每餐各10元，按發(fā)票報銷后不得再領取加班補貼費。窗體底端七、 借款管理規(guī)定及借款流程1. 出差借款：出差人員憑審批后的出差申請表按批準額度辦理借款。 2.其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。 3. 借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經領導批準，否則財務部門有權拒絕銷帳；4.借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款，從工資中扣回。 5.審批流程：主管部門經理審核簽字復核總經理審批。 6.財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部門辦理領款手續(xù)。 八 、報銷時間的具體規(guī)定 1、為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部門將報銷時間規(guī)定如下：2. 報銷為每周五，并附相關憑證，當月發(fā)生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超