AP流程及功能培訓考試題(共6頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上Oracle ERP原理與功能考試題(應付管理)公司： 部門： 姓名： ERP賬號： 分數： 重要提示：考試之前，請關閉手機?？荚嚂r間：90分鐘 ?？偡郑?00分一、選擇題（單選）（總分5分，每題1分，共5題）1、Oracle 應付支付正數發(fā)票時，借方科目、貸方科目分別來源于：（ ）A.銀行賬戶、發(fā)票貸方B.發(fā)票貸方、銀行賬戶C.銀行賬戶、手工分配D.發(fā)票貸方、手工分配2、費用報表是專用于下列哪類供應商？（ ）A材料供應商 B.員工供應商C.稅務機關D.其他3、在系統(tǒng)中錄入應付發(fā)票和采購訂單匹配，最多有幾種匹配方式（ ）A. 一維匹配 B. 二維匹配 C. 三維匹配

2、D. 四維匹配4、資產成批增加，必須提交“創(chuàng)建成批增加”請求，這個請求是在哪個模塊完成：（ ）A.總賬模塊B.資產模塊C.庫存模塊D.應付模塊5、發(fā)票價格差異根據（ ）的差異和匹配數量由系統(tǒng)自動計算生成。A發(fā)票含稅價格與標準成本 B. 發(fā)票不含稅價格與標準成本 C. 發(fā)票含稅價格與采購訂單價 D. 發(fā)票不含稅價格與采購訂單價二、選擇題（多選）（總分20分，每題2分，共10題，少選多選均不得分）1、在員工費用報銷管理流程中，以下流程正確的有：( )A在ERP系統(tǒng)錄入費用報銷單分錄： 借：費用類科目貸：應付賬款B. 在ERP系統(tǒng)錄入費用報銷單分錄： 借：費用類科目貸：其他應付款-個人往來C. 在E

3、RP系統(tǒng)中的費用發(fā)票付款單據為: 借：應付賬款 貸：銀行存款/現金D. 在ERP系統(tǒng)中的費用發(fā)票付款單據為: 借：其他應付款-個人往來 貸：銀行存款/現金 2、輸入應付發(fā)票，系統(tǒng)會自動帶出的貸方科目是：（ ）A.管理費用-差旅費 B.應付賬款 C.其他應付款 D.以上都不正確3、預付款管理流程中涉及預付款不足和預付款剩余兩種情況，以下說法正確的有( )A中博園區(qū)的預付款只允許用于對員工的借款業(yè)務B如果標準發(fā)票金額大于預付款發(fā)票，則在對預付款全額核銷后，還需要對供應商補充支付一筆款項（發(fā)票余額）C對于預付款剩余，如果不需要退回多余預付款，則將預付款留待將來由供應商的新發(fā)票時再進行核銷D如果需要收

4、回多余的預付款，則需要財務部門在應付款管理系統(tǒng)中進行操作錄入虛擬發(fā)票核銷多余預付款，然后創(chuàng)建貸項通知單，在付款工作臺做“退款”進行收款。4、下列關于“取消預付款”說法正確的是：（ ）A.在發(fā)票工作臺和付款工作臺均可以取消預付款B.如果預付款已被支付，則只有當取消付款后才能取消預付款C.除非預付款從未被核銷，否則對應的付款是不允許被取消的D.只能在發(fā)票界面才可以查看得到預付款取消的信息5、以下和應付模塊關聯的模塊有：（ ）A.銷售 B.采購 C.資產 D.總帳6、下面關于“合并供應商”的說法正確的是：（ ）A. 合并供應商時，發(fā)票和PO可以同時被更新。B. 只能更新未過帳發(fā)票。C可以拷貝舊供應商

5、地點給新供應商或者閑置舊地點。D系統(tǒng)自動提交報表來記錄合并信息。7、發(fā)票分配類型主要有：( )A.項目 B.稅 C.運費 D.雜項費用8、應付發(fā)票類型有：( )A.借項通知單 B.費用報表 C.快速匹配 D.混合發(fā)票E.標準發(fā)票 F.貸項通知單 G.PO默認9、R12系統(tǒng)中，發(fā)票處理流程中必須進行以下處理才可以關閉應付會計周期 ( ) A 發(fā)票驗證 B. 創(chuàng)建會計科目C. 將日記帳傳送至總賬 D. 預付款核銷發(fā)票10、以下哪種發(fā)票類型的發(fā)票可以輸入負數發(fā)票金額？ （ ）A 標準 B. 混合 C. 借項通知單 D. 貸項通知單 E. 費用報表三、判斷題（總分10分，每題1分，共10題）1、 在發(fā)

6、票工作臺以及付款工作臺都可以對發(fā)票進行付款處理，區(qū)別是在發(fā)票工作臺只能完全支付，而付款工作臺可以對發(fā)票進行部分支付。（ ）2、 發(fā)票未創(chuàng)建會計分錄也可以傳送至總賬。 （ ）3、 進行供應商合并后，可以撤銷合并。( ) 4、 發(fā)票一定要經過發(fā)票驗證以后才可以創(chuàng)建會計科目信息。 ( ) 5、 發(fā)票價格差異產生的原因是由于開票數量和采購接收數量不相等產生的。（ ）6、 混合發(fā)票只能輸入負數金額。（ ）7、 所有錄入系統(tǒng)中的應付發(fā)票必需與PO匹配。（ ）8、 付款時必須選擇供應商和發(fā)票。（ ）9、 如果發(fā)票未驗證，則不能付款。（ ）10、手工付款只能通過發(fā)票工作臺進行單張發(fā)票付款。（ ）四、簡答題 （

7、總分25分，共4題）1、 請說明以下圖標的用途（每項0.5分，共5分）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2、 描述一下采購訂單-接收-接受入庫-發(fā)票匹配-付款產生的會計分錄及采購價差、發(fā)票價差的產生原因（8分）3、 某員工借款2000元，由出納通過公司備用金帳戶開出支票。該員工出差返回后憑發(fā)票費用報銷1500元，剩余金額500元現金返還出納。請寫出所有業(yè)務所采用的發(fā)票類型和業(yè)務處理，及產生的會計分錄。（8分）4、對比現有財務軟件，談談您對ORACLE財務系統(tǒng)的應付模塊管理功能的理解。（4分）五、操作題（總分50分，共7題）注：所有關鍵操作步驟截圖并增加必要描述。截圖方法1：在ERP界面

8、按“Prnt Scrn”，然后在WORD界面按“CTRL”+“V”粘貼截圖方法2：通過QQ截圖，即“CTRL”+“ALT”+“A”，然后在WORD界面復制1、 新建一員工供應商（供應商基本信息維護），設置默認科目、默認付款條件、默認付款方法。（6分）2、 請新建一張發(fā)票（注意發(fā)票命名規(guī)則），預付第1題中新建的員工供應商差旅費5000元。該員工出差回來用發(fā)票報銷3000元出差費用，核銷先前的預付款，并將多余預付款交還公司。（6分）3、 王葉盛購買了若干辦公用品，共發(fā)生費用1000元，財務接到王葉盛送來的已審批的報銷單后在系統(tǒng)中入帳，錄入一張費用報表。（6分）4、 根據上題中的報銷單開具付款傳票，出納使用現金付款后將付款傳票傳遞回財務，財務根據付款傳票對上題中的費用報表進行支付（使用現金付款）。（8分）5、 采購部向巴斯夫（中國）有限公司采購一些材料，材料入庫后倉庫入庫單交到了財務部，若干天后財務接到巴斯夫（中國）有限公司開來的銷售發(fā)票和采購部的開票通知單，財務核對發(fā)票所附的入庫單金額和數量，確認無誤后在系統(tǒng)中根據采購訂單編號自動匹配發(fā)票，稅碼為VAT17。（8分）a) 每人使用一個開票通知單號進行創(chuàng)建發(fā)票，單號如下：姓名采購訂單編